ФНС рассылает компаниям письма о дроблении
Что в этих письмах⬇️ :
На картинках выше - наглядные примеры , когда у бизнеса дробление, а когда это законное разделение бизнеса.
Дело № А32-57398/2025 : ИП подарил жене и детям 8 АЗС из 10. Все оформились как отдельные ИП на УСН. Но по факту➡️ один офис, один бухгалтер, один IP-адрес, одни поставщики, один логотип, сотрудники работали на всех АЗС одновременно, и главное - всем руководил один человек - отец.
Что по итогу: НДС - 14,5 млн, НДФЛ - 702 тыс., пени - 4,4 млн, штрафы - 772 тыс.
А что делать, если пришло такое уведомление?
- Оценить свой бизнес: действительно ли у компаний есть деловая цель и они самостоятельны.
Нужно ли отправлять все документы, что просят?
- Первое, что нужно сделать - это написать ответ.
Как ответить?
- Универсального ответа для всех нет - каждый бизнес индивидуален. Поэтому, чтобы не написать лишнего - лучше проконсультироваться со специалистом и рассказать про свой бизнес. В этом случае вы минимизируете риски лишних вопросов от ФНС.
Нужна консультация? Пишите: @Anna_ADVISO_Club
Что в этих письмах
- рекомендуют провести самостоятельную оценку применяемой модели;
- представить налоговую отчетность за 1-й квартал 2026 года в соответствии с действительными налоговыми обязательствами по той системе налогообложения, которая применялась бы при отсутствии дробления бизнеса (НДС, налог на прибыль организаций, НДФЛ, УСН);
- представить уведомление о переходе на применение УСН и пояснения по обстоятельствам, изложенным в уведомлении.
На картинках выше - наглядные примеры , когда у бизнеса дробление, а когда это законное разделение бизнеса.
Дело № А32-57398/2025 : ИП подарил жене и детям 8 АЗС из 10. Все оформились как отдельные ИП на УСН. Но по факту
Что по итогу: НДС - 14,5 млн, НДФЛ - 702 тыс., пени - 4,4 млн, штрафы - 772 тыс.
А что делать, если пришло такое уведомление?
- Оценить свой бизнес: действительно ли у компаний есть деловая цель и они самостоятельны.
Нужно ли отправлять все документы, что просят?
- Первое, что нужно сделать - это написать ответ.
Как ответить?
- Универсального ответа для всех нет - каждый бизнес индивидуален. Поэтому, чтобы не написать лишнего - лучше проконсультироваться со специалистом и рассказать про свой бизнес. В этом случае вы минимизируете риски лишних вопросов от ФНС.
Нужна консультация? Пишите: @Anna_ADVISO_Club
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
⚡3🤝2✍1🤔1👀1
Разомнемся сегодня викториной!
ниже опубликую вопросы :
🪼 правильные ответы можно узнать, нажав на лампочку💡
ниже опубликую вопросы :
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🔥2⚡1
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Как проверить свою компанию на риски - и что о вас знает налоговая
Многие думают: если налоговая не пришла, значит всё хорошо. На самом деле ФНС - одна из крупнейших IT-компаний страны, которая уже внедрила ИИ в свои системы контроля. Она не торопится. Собирает данные месяцами, а то и годами, а приходит тогда, когда уже знает всё.
Что налоговая видит о вашем бизнесе ещё до проверки:
АСК НДС - система с искусственным интеллектом сверяет декларации всех налогоплательщиков в реальном времени. Нашла разрыв - проверяет цепочку на 5-6 звеньев вглубь. Проблемы контрагента третьего звена могут стать вашей проблемой.
Рейтинг благонадежности - каждому бизнесу присваивается рейтинг по 55критериям для компаний, и по 31 критерию для ИП. Его видят банки, контрагенты и госорганы. Плохой рейтинг - повод отказать в сделке или включить вас в план проверок.
Детальный сбор информации - Когда компания попадает в зону повышенного внимания, начинается детальный сбор данных. Инспектор использует информацию из десятков источников: банковские выписки, ЕГРЮЛ, таможня, ГИБДД, ваш сайт, отзывы на картах... К первому звонку инспектор уже знает, сколько доначислить и за какой период.
🪼 Свой рейтинг можно проверить прямо сейчас - в личном кабинете налогоплательщика во вкладке «Как меня видит налоговая».
Многие думают: если налоговая не пришла, значит всё хорошо. На самом деле ФНС - одна из крупнейших IT-компаний страны, которая уже внедрила ИИ в свои системы контроля. Она не торопится. Собирает данные месяцами, а то и годами, а приходит тогда, когда уже знает всё.
Что налоговая видит о вашем бизнесе ещё до проверки:
АСК НДС - система с искусственным интеллектом сверяет декларации всех налогоплательщиков в реальном времени. Нашла разрыв - проверяет цепочку на 5-6 звеньев вглубь. Проблемы контрагента третьего звена могут стать вашей проблемой.
Рейтинг благонадежности - каждому бизнесу присваивается рейтинг по 55критериям для компаний, и по 31 критерию для ИП. Его видят банки, контрагенты и госорганы. Плохой рейтинг - повод отказать в сделке или включить вас в план проверок.
Детальный сбор информации - Когда компания попадает в зону повышенного внимания, начинается детальный сбор данных. Инспектор использует информацию из десятков источников: банковские выписки, ЕГРЮЛ, таможня, ГИБДД, ваш сайт, отзывы на картах... К первому звонку инспектор уже знает, сколько доначислить и за какой период.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🔥3❤2⚡2👍2👨💻1👀1
Еще один способ перевести деньги из ООО без налогов (но не для всех)
Глава ФНС на выступлении в Правительстве рассказал о новых мерах поддержки для семей с детьми.
🔘 С 1 января 2026 года в силу вступила норма – единовременные выплаты работодателей при рождении ребенка до 1 млн рублей не облагаются налогом.
🔘 Если учредитель ООО является генеральным директором - тогда он может выплатить, условно сам себе, без налогов 1 миллион рублей, а если у него еще и жена работает в компании, то и жене он тоже может выплатить 1 миллион рублей.
И помним, что каждый бизнес индивидуален - и лучше посоветоваться со специалистом, прежде, чем совершать данную операцию.
Глава ФНС на выступлении в Правительстве рассказал о новых мерах поддержки для семей с детьми.
Этот лимит действует на каждого родителя, и семья может получить до 2 млн рублей без налогообложения. Работодатели могут применять эту норму и к детям, родившимся в 2025 году, если выплаты производятся в течение первого года жизни ребенка.
И помним, что каждый бизнес индивидуален - и лучше посоветоваться со специалистом, прежде, чем совершать данную операцию.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
⚡5👍5❤1🤔1
Марокко - эту страну для поездки я выбрала из-за ее колорита
Поездку запланировала еще в январе. Обратилась к проверенному туроператору - они организовали всю программу от передвижений до гидов и экскурсий.
За пару дней пребывания здесь, впечатлений настолько много, что честно говоря, порой не успеваешь их впитывать. Несмотря на то, что это Африка - все-таки Марокко более европейская страна.
Здесь очень дешевые фрукты и овощи - наелись клубники, потрясающие апельсины (конечно, не такие, как у нас).
У нас достаточно много передвижений, за 2 дня посетили 4 города. Некоторые названия городов невозможно выговорить (особенно вот этот голубой город на фото) - позже выставлю нашу программу и подробнее расскажу о городах и впечатлениях!
А какая страна/гороод Вас удивили и чем? поделитесь в комментариях.
Поездку запланировала еще в январе. Обратилась к проверенному туроператору - они организовали всю программу от передвижений до гидов и экскурсий.
За пару дней пребывания здесь, впечатлений настолько много, что честно говоря, порой не успеваешь их впитывать. Несмотря на то, что это Африка - все-таки Марокко более европейская страна.
Здесь очень дешевые фрукты и овощи - наелись клубники, потрясающие апельсины (конечно, не такие, как у нас).
У нас достаточно много передвижений, за 2 дня посетили 4 города. Некоторые названия городов невозможно выговорить (особенно вот этот голубой город на фото) - позже выставлю нашу программу и подробнее расскажу о городах и впечатлениях!
А какая страна/гороод Вас удивили и чем? поделитесь в комментариях.
1🔥14❤5🤩2
Если бизнес давно на рынке и хорошо себя зарекомендовал - сарафанное радио работает само. Вас рекомендуют, но не всегда это превращается в заявки.
Партнёрство по агентскому договору - немного другой уровень. Партнёр тоже не гарантирует поток клиентов, но у него есть реальный стимул рекомендовать - он получает за это вознаграждение.
Рекомендации - это хорошо, а правильность оформления таких отношений никто не отменял⬇️
• Самозанятые не могут работать по агентскому договору - они не могут работать в интересах третьих лиц по агентским, поручительским и комиссионным договорам. Это прямо запрещено законом (п. 5 ч. 2 ст. 4 422-ФЗ).
• Если заключить агентский договор с обычным физлицом - выплаты облагаются НДФЛ и страховыми взносами, как с сотрудником. Этот вариант тоже не подходит.
Партнёром-агентом может быть ИП или ООО. Вознаграждение агента списывается в расходы, если вы на УСН «доходы минус расходы» или ОСНО.
Используете партнёрские договоры в своём бизнесе?
⚡️- да, уже давно
🔥 - пока только сарафан
❤️- начинаю внедрять
Партнёрство по агентскому договору - немного другой уровень. Партнёр тоже не гарантирует поток клиентов, но у него есть реальный стимул рекомендовать - он получает за это вознаграждение.
Меня радует, что меня рекомендуют партнеры, но пока это работает хаотично. Все-таки агентская или партнерская сеть - это одно из направлений деятельности, которым нужно заниматься.
Рекомендации - это хорошо, а правильность оформления таких отношений никто не отменял
• Самозанятые не могут работать по агентскому договору - они не могут работать в интересах третьих лиц по агентским, поручительским и комиссионным договорам. Это прямо запрещено законом (п. 5 ч. 2 ст. 4 422-ФЗ).
• Если заключить агентский договор с обычным физлицом - выплаты облагаются НДФЛ и страховыми взносами, как с сотрудником. Этот вариант тоже не подходит.
Партнёром-агентом может быть ИП или ООО. Вознаграждение агента списывается в расходы, если вы на УСН «доходы минус расходы» или ОСНО.
Используете партнёрские договоры в своём бизнесе?
⚡️- да, уже давно
🔥 - пока только сарафан
❤️- начинаю внедрять
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
⚡5❤2👍2
Строительная компания получила доначисление 80 млн рублей - суд отменил всё
ООО занималось строительно-монтажными работами и привлекало подрядчиков. Налоговая провела выездную проверку и доначислила:
- НДС 41,4 млн;
- Налог на прибыль 38,6 млн;
- Штрафы 2 млн рублей.
Основание: подрядчики якобы фиктивные, сделки нереальные.
Компания пошла в суд и выиграла полностью. Дело № А56-10678/2024
Что суд увидел:
1. Проверяли период до рождения компании. ООО было создано в сентябре 2019 года путём выделения из другого юрлица. Налоговая проверяла период с января 2018 года. То есть полтора года до того, как компания вообще существовала.
2. Повесили чужие долги. Компания выделилась из другого юрлица - налоговая решила, что она отвечает за все долги предшественника. Но это не так: при выделении компания берёт на себя только те обязательства, которые указаны в передаточном акте.
3.Подрядчиков назвали фиктивными. Но сами же инспекторы в акте проверки зафиксировали: у подрядчиков были сотрудники, транспорт, они платили налоги, директора давали показания, работы реально выполнены и приняты заказчиками. Доказательств фиктивности нет.
Итог: решение налоговой признано незаконным полностью. Госпошлина взыскана с инспекции.
Вывод простой: при спорных ситуациях не бежать платить штрафы, а обратиться к специалисту, который знает налоговый кодекс.
В прошлом году нам удалось снизить штраф с 1,2 млн до 368 тысяч - по делу о переквалификации самозанятых в трудовые отношения, подробнее рассказывала тут: https://t.me/ADVISO_Club/398
Если у вас возникли сомнения в правомерности запросов от налоговой, пишите: @Anna_ADVISO_Club разберём ситуацию!
ООО занималось строительно-монтажными работами и привлекало подрядчиков. Налоговая провела выездную проверку и доначислила:
- НДС 41,4 млн;
- Налог на прибыль 38,6 млн;
- Штрафы 2 млн рублей.
Основание: подрядчики якобы фиктивные, сделки нереальные.
Компания пошла в суд и выиграла полностью. Дело № А56-10678/2024
Что суд увидел:
1. Проверяли период до рождения компании. ООО было создано в сентябре 2019 года путём выделения из другого юрлица. Налоговая проверяла период с января 2018 года. То есть полтора года до того, как компания вообще существовала.
2. Повесили чужие долги. Компания выделилась из другого юрлица - налоговая решила, что она отвечает за все долги предшественника. Но это не так: при выделении компания берёт на себя только те обязательства, которые указаны в передаточном акте.
3.Подрядчиков назвали фиктивными. Но сами же инспекторы в акте проверки зафиксировали: у подрядчиков были сотрудники, транспорт, они платили налоги, директора давали показания, работы реально выполнены и приняты заказчиками. Доказательств фиктивности нет.
Итог: решение налоговой признано незаконным полностью. Госпошлина взыскана с инспекции.
Вывод простой: при спорных ситуациях не бежать платить штрафы, а обратиться к специалисту, который знает налоговый кодекс.
В прошлом году нам удалось снизить штраф с 1,2 млн до 368 тысяч - по делу о переквалификации самозанятых в трудовые отношения, подробнее рассказывала тут: https://t.me/ADVISO_Club/398
Если у вас возникли сомнения в правомерности запросов от налоговой, пишите: @Anna_ADVISO_Club разберём ситуацию!
🔥5⚡3✍2👀1