➡️Полетели законы по регионам

об изменениях льготной ставки для ИП на УСН

🔴Омская область

льготны ставки: 1% на доходы и 5% на доходы минус расходы

📌сохраняются при условии:
1️⃣ Не менее 70% дохода от
льготируемого вида деятельности
2️⃣НОВОЕ: льготируемый вид
деятельности должен быть
основным в ЕГРЮЛ, ЕГРИП на
1 число налогового периода
3️⃣ НОВОЕ: численность наемных рабочих – не менее 3
человек

Также исключены некоторые виды деятельности :
🟣по оквэд: (45.32, 47.1, 47.2, 47.6, 47.7, 47.8); (56); (93.2); (10 класс, кроме 10.7).

Добавлены виды деятельности :
🟣по оквэд: (18.1), (22), (29), (30), (31), (32, кроме
32.1 ), (33).

❗️Сейчас нужно предельно внимательно следить за законами своего региона

🟣чем успеваю с Вами делиться, делюсь

@Adviso_Club

🎄в соревновании с елкой

"кто быстрее перегорит до нового года"
кажется выигрываю я...

___________
😑 конец декабря в этом году в авралах
___________

вы как?

🔥 - на последних батарейках
👍 - все спокойно
⚡️- заряжен/а по полной

🔎Что привлекает внимание налоговой инспекции?

Для любого предпринимателя и компании крайне важно понимать, что может вызвать подозрения у налоговых органов

Налоговая служба работает как хорошо отлаженный механизм, но даже у нее есть «триггеры», которые вызывают повышенный интерес со стороны компаний и предпринимателей:

1️⃣ Несоответствие доходов и расходов
2️⃣ Необоснованные налоговые вычеты и скидки
3️⃣ Большие нестыковки в отчетности
4️⃣ Частые изменения в структуре бизнеса
5️⃣ Большие суммы наличных расчетов

Подробнее написала в СТАТЬЕ,

👉 читать - ТУТ

Туристический налог с 2025 года

С 1 января 2025 года в России вводят туристический налог, заменяющий курортный сбор.

Это новшество касается:
👉 юрлиц и ИП, которые предоставляют размещение в отелях, гостиницах, санаториях - включенных в реестр классифицированных средств (Федеральный закон от 24.11.1996 № 132-ФЗ).

Основные детали:
🟣В 2025 г. ставка составит 1% от цены номера, а затем будет увеличиваться на 1% ежегодно вплоть до 2029 г
🟣 максимальные ставки в различных регионах не должны превышать 5%.
🟣минимальный размер налога не может быть ниже 100 руб. за сутки проживания.

Кто освобожден от уплаты:
👉Герои России, Участники ВОВ /СВО, Инвалиды, жители блокадного Ленинграда
👉Физлица, ИП и компании, предлагающие квартиры или апартаменты в краткосрочную аренду, не обязаны уплачивать туристический налог.

ВАЖНО: При размещении в отеле указанные группы граждан предоставляют документы, подтверждающие их право на льготы по туристическому налогу, а отелям ВАЖНО сохранять копии этих документов, чтобы в случае проверки объяснить, почему туристический налог не был удержан.

Обязанность по уплате туристического налога лежит на владельце гостиницы.
🟣Для туристов эта сумма уже включается в общую стоимость номера, о чем они узнают из квитанции. Аналогично обстоит дело, если в гостиницу
прибывает командированный сотрудник.

🟣🟣🟣🟣🟣
эх, отдых тоже дорожает

@Adviso_Club

🪼полезные материалы для «самозанятых» 🪼

🟣Как перейти с самозанятого на ИП: пошаговая инструкция

🟣Честный разбор: кому выгодно оставаться самозанятым, а кому пора становиться ИП

🟣Проверить статус самозанятого

🟣 Законопроектом по увеличению лимитов для самозанятых.

🟣 Прямой эфир с Юристом «САМОЗАНЯТОСТЬ: НАЛОГИ И ЗАКОНЫ»

🟣 ИП НА НПД И САМОЗАНЯТОСТЬ: в чем разница? 🟣

📍Когда бизнесов много, нужен чёткий план📍

согласны?

делюсь своими привычками к упрощению:

1️⃣ Не смешивайте деньги
У каждого бизнеса — свой расчётный счёт и свой учёт. Иначе вы рискуете запутаться и не понять, какой проект тянет на дно, а какой даёт прибыль.

2️⃣ Налоги для каждого свои
Для каждого направления важно подобрать свою систему налогообложения. Одному бизнесу выгоднее УСН, другому — патент, а где-то придётся пойти на общий режим.

❗️Поверьте, грамотный подход к налогам — это не только про экономию денег, но и про спокойный сон.

3️⃣ Не тащите всё на себе
Не старайтесь тащить всё на себе. Бухгалтер, юрист или помощник — это не расходы, а инвестиции в ваш порядок.

4️⃣ Определите приоритеты
Распределяйте внимание: главному проекту — фокус, второстепенному — минимум вашего времени.

5️⃣ Автоматизируйте рутину
Умные сервисы и технологии освободят вас от тонны лишней работы.

🔤🔤🔤🔤🔤
Если начинать бизнес с управленческого учёта, то вы сразу заложите крепкий фундамент для роста и стабильности.
🔤🔤🔤🔤🔤

@Adviso_Club

🕓 До конца года осталось совсем немного времени

Если вы ИП, и хотите в следующем году иметь возможность:

👉 получать больничные
👉 выплаты по материнству и родам

Вам необходимо:

1️⃣ Заключить договор на страховые взносы с СФР
2️⃣ Оплатить фиксированные платежи на обязательное медицинское и пенсионное страхование до 31 декабря 2024 года

💰 Сколько нужно заплатить?

🟡Минимальная сумма – 6 696 рублей 22 копеек, но к ней могут применяться повышающие региональные коэффициенты,

🟡формула расчета :

МРОТ * 2,9% * 12 = сумма добровольных страховых взносов ИП

❗️Также у ИП есть фиксированные обязательные взносы

🟡 в размере 49500 - можно оплачивать поквартально
(даёт право на получение страховой пенсии и медицинского обслуживания в рамках полиса ОМС, но не на больничный или выплаты по материнству и родам.)

🟡 свыше дохода 300 тыс. в год, предприниматель обязан уплатить 1% до 01.07.2025

⚡️ ИП на НПД освобожден от уплаты обязательных фиксированных взносов

Почему важно это сделать сейчас?

✔️ Сохраните доступ к больничным и пенсиям. Даже если кажется, что пенсия еще далеко, взносы — это фундамент вашей финансовой безопасности.
✔️ Избежите начислений пени. Нарушение сроков может обернуться финансовыми потерями, которые никому не нужны.

@Adviso_Club

💰 Как предпринимателям экономить на налогах в 2025 году

Чтобы ваш бизнес рос быстрее, важно уметь грамотно управлять налоговыми расходами.

🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤
➡️🌟🌟🌟🌟🌟🌟🌟⬅️
🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤🔤

🌟. Используйте страховые взносы для снижения налога
Расходы на страховые взносы сотрудников можно учитывать при расчёте налогов. Это легальный способ оптимизации, который часто недооценивают. Главное — грамотно вести учёт.

🌟Проверьте, не переплатили ли вы налоги за последние 3 года
Многие компании упускают возможность вернуть излишне уплаченные налоги.

Например, недавно я помогла одной фирме вернуть 293 тысячи рублей.

Проверьте свои декларации за предыдущие годы и подайте заявление на возврат. Это ваши деньги — заберите их!

🌟Совмещайте несколько налоговых режимов
Многие предприниматели смогут совмещать налоговые режимы, например, патентную систему и упрощёнку. Это позволит оптимизировать налоговую нагрузку в зависимости от видов деятельности.
➡️пост про комбинации налоговых режимов

Налоги — не приговор, а инструмент, если грамотно подойти к планированию.
🌟Начните экономить уже сейчас, чтобы инвестировать больше в рост своего дела!

@Adviso_Club

📑 Изменения в НК с 1 января 2025г

👉Повышенные суточные

С 1 января 2025 года предельный размер освобождаемых от НДФЛ и страховых взносов суммы суточных, выплачиваемых при зарубежных поездках, составит 3 500 рублей (действующий лимит 2500 руб.). (Федеральный закон от 29.11.2024 № 416-ФЗ)

👉Расходы на рекламу
не сможете отразить в налоговой базе расходы на рекламу, если:

🟣реклама размещена в информационном ресурсе, доступ к которому ограничил Роскомнадзор
🟣информация о рекламе не передана в Роскомнадзор
🟣реклама размещена в интернет-ресурсе, доступ к которому ограничен по законодательству РФ
(подп. 20 п. 1 и п. 2 ст.346.16 НК).

👉Выросла предельная величина базы взносов:

Работодателям, применяющим общий тариф, с 01.01.2025 придется платить больше страховых взносов за сотрудников. Новый лимит базы составит 2 759 000 руб. (в 2024 году — 2 225 000 руб.). (Постановление Правительства РФ от 31.10.2024 N 1457)

👉Страховые взносы для IT-компаний

С 2025 года отменена ставка 0% по страховым взносам для организаций сферы радиоэлектронной промышленности, а также IT-фирм. Они платят 7,6% со всех выплат сотрудникам. (Законодатели внесли поправки в статью 427 НК)

👉НДС с ветеринарных услуг.

От НДС освободили ветеринарные услуги, которые оказывают коммерческие клиники. (поправки в пункт 2 статьи 149 НК.)

@Adviso_Club

Все мы немного этот "парень" 😁

Держимся, господа!🙌

⏱ Осталось пару дней 🎄

📌подготовила для вас:

Таблицу сроков уплаты по УСН в 2025 году для юридических лиц и ИП

Сохраняйте, чтобы не пропускать платежи и заранее подготовиться🤝

@Adviso_Club

Изменения в патентной (ПСН) системе на 2025 год

⬅️Основные изменения➡️

🌟. Ограничение по доходам:
Если в 2024 году совокупный доход ИП превысил 60 млн рублей, в 2025 году он не сможет применять ПСН.

🌟. Совмещение с УСН:
При совмещении ПСН с УСН совокупный доход по обоим режимам не должен превышать 60 млн рублей в год.

🌟. Новые виды деятельности

🌟. ИП на ПСН смогут оказывать населению услуги по приему наличных денежных средств, их внесению на банковские счета, а также по выдаче физ.лицам наличных с их банковских карт.
🟠(данные услуги можно оказывать только при осуществлении розничных продаж через объекты стационарной торговой сети в сельских населенных пунктах, входящих в состав сельских поселений )

🌟. Сроки уплаты налога:
Если срок действия патента заканчивается 31 декабря, налог необходимо уплатить не позднее 28 декабря.

🌟. Коэффициент-дефлятор:
На 2025 год коэффициент-дефлятор установлен на уровне 1,144, что влияет на расчёт потенциально возможного годового дохода по патенту.

🌟Рекомендации: Анализируйте доходы, соблюдайте сроки оплаты, учитывайте лимиты и коэффициенты для оптимизации налогообложения.

@Adviso_Club

с Наступающим, Друзья🎄
____________________________

спасибо, что этот год вы разделили со мной❤️

🎄 желаю прекрасных праздничных выходных!

....и зарядиться по полной🔋

📑Какую документацию должен вести ИП на УСН в 2025 году?

📌сохраните, чтобы не потерять📌

1️⃣. Книга учёта доходов и расходов (КУДиР)

🟣В ней фиксируются все доходы, а при УСН "Доходы минус расходы" ещё и расходы.
🟣Ведётся в бумажной или электронной форме.
🟣Её не нужно сдавать в налоговую, но по запросу — обязаны предоставить.
💡 Совет: Ведите КУДиР регулярно. Налоговая не простит "заполню позже".

2️⃣. Первичные документы
✉️ Для подтверждения операций вам нужны:

🟣Договоры с клиентами и контрагентами.
🟣Акты выполненных работ и накладные.
🟣Кассовые чеки, если используете онлайн-кассу.
💡 Важно: Если ваши расходы нельзя подтвердить документами, их не примут при расчёте налогов.

3️⃣. Отчётность по сотрудникам (если есть)
👩‍💼 Если у вас есть наёмные сотрудники, придётся вести:

🟣Трудовые договоры.
🟣Табели учёта рабочего времени.
🟣Расчёты зарплаты, НДФЛ, страховые взносы.
🟣Отчёты в СФР и МиФНС.
💡 Совет: Используйте специализированные сервисы, чтобы не запутаться.

4️⃣. Документы по онлайн-кассе
🖨 Если принимаете оплату через онлайн-кассу:

🟣Контроль и выдача кассовых чеков.
🟣Корректное формирование чеков по наличным и безналичным оплатам.
🟣Сдача отчётов через оператора фискальных данных (ОФД).
💡 Не забывайте: Даже за малейшее нарушение в работе кассы можно получить штраф.

5️⃣. Банковские выписки

🟣Если используете расчётный счёт, сохраняйте все выписки. Это поможет подтвердить доходы и расходы.
💡 Совет: Используйте отдельный счёт для бизнеса, чтобы не смешивать личные и рабочие финансы.

6️⃣. Налоговая отчётность
📝 На УСН сдаётся:

🟣Декларация УСН (раз в год).
🟣Сведения о страховых взносах, 6НДФЛ, ЕФС-1 (ежеквартально). Так же есть ежемесячные отчёты и отчёты при приёме и увольнению сотрудника
💡 Нововведение 2025 года: Электронная сдача отчётности через личный кабинет становится обязательной для всех.

Итог:
ИП на УСН обязаны вести минимум документации, но ошибки и невнимательность могут дорого обойтись. Лучше сразу наладить порядок и использовать автоматизированные сервисы, чтобы ничего не упустить.

❓ А вы ведёте документацию сами или доверяете бухгалтеру? Пишите в комментариях!

Какие штрафы может получить ИП на УСН за несвоевременную сдачу отчётности

Каждый ИП на УСН знает, что ведение отчётности — это не только обязанность, но и ключ к спокойной работе.

Однако что будет, если пропустить сроки?

🔴 Налоговая декларация по УСН:

Штраф: 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (не более 30% и не менее 1 000 руб.).

🔴 Отчёт 6-НДФЛ:

Штраф: 1 000 руб. за каждое нарушение.
Если опоздали до 3 месяцев: штраф снижается до 500 руб.

🔴 РСВ (расчёт по страховым взносам):

Штраф: 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (не более 30% и не менее 1 000 руб.).

🔴 Дополнительные санкции:

Блокировка операций по расчётному счёту.
Штрафы за неполную или некорректную отчётность.

👉 Совет: Держите все сроки под контролем, чтобы избежать финансовых потерь!

@Adviso_Club

Налоговая о нас позаботилась в этом году:

и собрала на сайте все изменения 2025

📌сохраняйте ссылку : https://www.nalog.gov.ru/new2025/

@Adviso_Club