Ссылки на сегодняшний прямой эфир,

« ИИ-агенты для бизнеса и продаж»

будут отправлены 15:00 по мск всем, кто оставлял + в комментариях под постом .
До встречи на эфире🤝

не забудьте проверить, чтобы у вас были открыты личные сообщения!

Завершилось первое чтение законопроекта № 1026190-8 о внесении изменения в Налоговый Кодекс.

Из постановления:
1. Принять в первом чтении проект федерального закона
№ 1026190-8 «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса РФ и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

2. Направить указанный законопроект Президенту РФ, в Совет Федерации, комитеты и комиссии Госдумы, во фракции в Госдуме, в Правительство РФ, законодательные органы субъектов.
  Установить, что поправки к указанному законопроекту направляются в Комитет Гос.Думы по бюджету и налогам до
10 ноября 2025 года.

3. Комитету Госдумы по бюджету и налогам доработать указанный законопроект с учетом поступивших поправок и внести его на рассмотрение во втором чтении.

Комитет по бюджету и налогам подготовил предложения по доработке законопроекта ко второму чтению,
в котором предлагается рассмотреть (разверните⬇️):

• установления более плавного поэтапного перехода плательщиков УСН на обязанность платить НДС, а налогоплательщики, применяющие ПСН, теряют право на применение указанного налогового режима;

• установить плавный переход к отмене льготы по НДС в отношении исключительных прав на российские программы для ЭВМ и базы данных;

• сохранить возможность применения ПСН в отношении розничной стационарной торговли в сельских и труднодоступных населенных пунктах;

• сохранения действующих пониженных тарифов страховых взносов для субъектов МСП в отношении социально-значимых сфер деятельности бизнеса (образование, ЖКХ и пр.), оказывающего услуги непосредственно населению;

• рассмотреть возможность расширения закрытого перечня расходов, учитываемых при применении УСН, с учетом увеличении порогового значения доходов по УСН до 450 млн рублей;

• рассмотреть вопрос о смягчении нормы, запрещающей налогоплательщику УСН и НДС в размере 5 или 7 %, в течение 3 лет изменять применяемую ставку;

• рассмотреть продления мер поддержки налогоплательщиков, срок действия которых истекает в 2025, а также включения в законопроект предложений бизнеса по совершенствованию законодательства РФ о налогах и сборах.

По словам Вячеслава Володина, Михаил Мишустин подчеркнул готовность к конструктивному диалогу, Минфину было дано поручение оперативно проработать предложения депутатов, подготовленные на основе обращений представителей бизнеса в ГД.

Ждем второго чтения во второй половине ноября и будем надеяться, что примут корректировки к более лояльным условиям для бизнеса!

Знаю, что в канале есть предприниматели ресторанного бизнеса.

Хочу пригласить Вас на эфир:
🗓29.10 в 17:00 по мск
«Налоговая реформа - трамплин или обрыв для ресторанов?»

Который проведем с Кабыш Николаем - СЕО и основателем ресторанного агентства Ferrets.agency по запуску и масштабированию гастро-проектов .

О чем будем говорить:
✅ Что нас ждет? Кратко и понятно о сути налоговых изменений.
✅ «Подводные камни»: Какие скрытые риски несет реформа и как их избежать.
✅ Возможности для роста: Легальные способы снизить налоговую нагрузку и высвободить деньги на развитие.
✅ План действий на 2026-2027: Конкретные шаги, которые нужно начать делать прямо сейчас: от пересмотра договоров до изменений в учете.
✅ Ответы на ваши вопросы в прямом эфире.

РЕГИСТРАЦИЯ на эфир: ставьте «+» в комментариях к этому посту: https://t.me/ferretsagencyhoreca/363

Селлерам на маркетплейсах хотят ввести НДС на импортные товары.

Минфин предложил в новом законопроекте: обложить НДС все импортные товары, которые россияне заказывают через маркетплейсы.

1. Кто будет платить НДС:
• иностранные продавцы,
• иностранные торговые площадки,
• российские торговые площадки, через которые продаются иностранные товары.

2. Ставка НДС, при принятии законопроекта будет поэтапная:
в 2027 году - 5%
в 2028 году - 10%
в 2029 году - 15%
с 2030 года - 20%

Если стоимость заказа превысит лимит в 💶200, добавится пошлина 15% от превышения.

3. Даже если товар не облагается таможенной пошлиной (в пределах установленных стоимостных норм), НДС всё равно будет начисляться.

4. Налог при ввозе таких товаров будет взиматься налоговыми органами, а не таможней.

5. Возвраты:

Если покупатель вернет товар, маркетплейс (налоговый агент) сможет уменьшить свой НДС к уплате в том периоде, когда вернул деньги клиенту. Если сумма "возвратного" НДС окажется больше, чем налог к уплате за период, разницу можно будет переносить на следующие периоды (но не дольше трех лет).

6. Новая отчетность:

Российские маркетплейсы будут сдавать декларацию по НДС в обычном порядке. Но! Вместе с декларацией нужно будет подавать специальный реестр , содержащий сведения из деклараций на товары электронной торговли.

Проект пока находится на стадии рассмотрения. Будем следить за его движением.

Изменения для бизнеса в ноябре:

💯. С 1 ноября ФНС прекращает прием обращений по ЭДО:

В письме от 20.05.2025 №26-1-05/0038@ ФНС сообщило, что свои обращения можно одним из следующих способов (разверните⬇️):

- через личный кабинет налогоплательщика;
- через сервис «Обратиться в ФНС России»;
- платформа обратной связи на портале «Госуслуги»
- на бумажном носителе по почте или на личном приеме в налоговой инспекции; 
- в устной форме на личном приеме в налоговой инспекции;
- по телефону горячей линии налоговой инспекции.

Эти изменения касаются лишь направления обращений, таких как: запросы квитанций,обращения по поводу уточнения ИНН и других сведений, жалобы на неверное исчисление налогов, жалобы на решения регистрирующего органа о регистрации/отказе в регистрации, внесении записей в ЕГРЮЛ или ЕГРИП и т.д.
Ограничения по ЭДО не коснутся обязательной отчетности,ответов на требования, заявлений, уведомлений и прочих документов, направляемых в налоговые органы.

💯. Обновленный формат требований об уплате задолженности

С 1 ноября 2025 года ФНС начнёт использовать обновлённые формы требований об уплате налоговой задолженности. В новой форме появится дополнительная графа, в которой будет указан установленный срок уплаты налога, сбора или страховых взносов. Налогоплательщики будут видеть, до какой даты нужно внести платёж.

💯. Изменения в маркировке товаров .

С 1 ноября 2025 года по 31 августа 2026 года в России пройдет эксперимент по маркировке.
- удобрений в потребительской упаковке. В перечень вошли минеральные удобрения, содержащие два или три питательных элемента.
- отдельных видов промышленного оборудования, технических устройств, их компонентов и запасных частей.

Участие производителей и импортеров будет добровольным.

💯. Налоговая сможет взыскивать долги без суда
С 1 ноября налоговые органы получат право во внесудебном порядке взыскивать с граждан задолженность по обязательным платежам, таких как: налоги, сборы, штрафы, пени и страховые взносы. Ранее для этого требовалось решение суда, теперь - достаточно постановления ФНС. Новые правила распространяются на физических лиц и самозанятых. Если человек не согласен со взысканием, он сможет обжаловать решение онлайн.

👥 Где дробление, а где — законное разделение?

Разделение бизнеса не всегда нарушение.
Важно, есть ли деловая цель и насколько компании действительно самостоятельны.

❌Что считается дроблением?
ООО и ИП работают в одной нише, с одними клиентами, из одного офиса, сотрудники “кочуют” туда-сюда.
Юрлица не обособлены - это просто “обёртка” одного бизнеса.
• Цель - снижение налогов.
Такую схему налоговая легко признает незаконной.

Пример: Одна сеть кофеен. Чтобы не превышать лимит по УСН, владелец оформил каждую точку на родственников: ИП на жену, брата и тестя.
По факту: один бренд, единые закупки, один управляющий, общие сотрудники и CRM. Для ФНС - это один бизнес. Всё остальное - маскировка.
Результат: объединение выручки, доначисления, штрафы.

✅Когда это не дробление:
Когда у каждого бизнеса есть деловая цель (например: разделение направлений, минимизация рисков, разные рынки) и самостоятельность — у компаний свои сотрудники, помещения, бюджеты, поставщики, клиенты и управление.
• Цель — не уход от налогов, а управление разными бизнес-моделями.
Это - деловая цель и самостоятельность.

Пример: У одного владельца два юрлица: одно - разработка и дизайн одежды, второе - реализация продукции - торговые точки. Разные сотрудники, процессы, сайты, помещения и расчёт с клиентами. Цель - не уход от налогов, а реальное разделение направлений.

ВАЖНО: если юрлица не могут обосновать самостоятельность и деловую цель - ФНС объединит выручку и доначислит налоги, а в некоторых случаях и уголовная ответственность.

Вчера вечером Минфин совместно с министерствами и ведомствами подготовили 590 поправок к законопроекту о бюджете и налоговой реформе.

Что предлагают:

💔напоминаю, это только предложение, а не итоговый законопроект

💯 . Поэтапное снижение порога доходов для уплаты НДС на УСН и ПСН:
в 2026 - 20 млн рублей, в 2027 – 15 млн рублей, начиная с 2028 года – 10 млн рублей.

Это значит, если в 2025 вы заработали более 20 млн, то с 1 января 2026 вы будете плательщиком НДС. Можно выбрать 5% или 22%.

💯. Не ограничивать применения ПСН в сфере стационарной торговли и оказания автотранспортных услуг по перевозке грузов.

💯. Разрешить малому бизнесу, который впервые становится плательщиком НДС, однократно в первый год отказаться от применения пониженной ставки НДС до истечения 3-х летнего срока.

💯. Сохранить освобождение от НДС при реализации прав на российское программное обеспечение

💯. Право регионам устанавливать инвестиционный налоговый вычет по расходам, определяемым ими по своему усмотрению.

💯. Совершенствование международного налогообложение : предлагается продлить действие отдельных норм, смягчающих для бизнеса последствия приостановки соглашений об избежании двойного налогообложения.
________________________________

Ждем 18 ноября - будет второе чтение в Госдуме. По итогу него будет все точно понятно. Надеемся на более лояльные условия для бизнеса!

Нюансы патента, о которых не все знают:

1. Патент не может существовать сам по себе
- у вас есть либо УСН, либо ОСНО (и здесь тоже нужно быть внимательным: нужно подавать уведомление на УСН) - писала🪼 историю клиента "не знал, что на ОСНО"

2. Нужно вести книгу учета доходов
Это прописано в законодательстве. Максимальный годовой доход 60 млн в 2025 году. (если вы ведёте деятельность и по УСН и по Патенту - лимит будет общий.)

3. Не все доходы относятся к патенту
Вы взяли патент на розницу, а вам приходит оплата от юр.лица (даже за одну штуку) - это считается оптом. В этом случае вы должны заявить данный доход по другой системе налогообложения - УСН или ОСНО.

4. При превышении лимита - налоги пересчитывают с начала последнего действующего патента
Пример 1: Вы взяли Патент на полгода с января по июнь - в июне превысили лимит 🪼 налоги пересчитают с января (с начала действующего патента) , т.е. вам придется оплатить налоги по УСН или ОСНО за полгода.
Пример 2: Вы взяли первый Патент с января по март, а второй патент с апреля по июнь - в июне превысили лимит 🪼 в этом случае налоги пересчитают с апреля месяца.

Как учесть риски, чтобы не переплатить?

Проанализировали динамику выручки помесячно, оценить сезонность, какие-то колебания в росте или в снижении выручки.
🪼И после этого принимать решение на какой срок брать патент. Даже 2 месяца при слете могут стоить колоссальных налогов.

Еще один полезный пост про Патент 🪼 Что вызывает внимание у ФНС к Патенту и ИП на УСН доходы

Когда предприниматели чаще путаются в доходах и налогах

За что можно получить требование о несоответствии заявленных доходов в декларации.

🔖сохраните шпаргалку, чтобы не потерять.

Если вы применяете сервис приема платежей онлайн:
(ЮKassa, Robokassa, Банковские эквайринги и др.)
🕊 Заявлять доход и уплачивать налоги нужно с той суммы, которая поступила агрегатору платежей, а не с той суммы, что пришла на ваш расчетный счет.

Если вы продавец на маркетплейсе:
🕊 Заявлять доход и уплачивать налоги нужно с той суммы, которая поступила на маркетплейс, а не с той суммы, что пришла на ваш расчетный счет за минусом комиссии.

Если вы работаете с иностранной валютой (даже через сайт):
🕊 Доход считается в рублях по курсу ЦБ на дату получения денег, а не на дату, когда вы увидели их на своем счету. Курсовые разницы - отдельная головная боль.

Если вы ИП на УСН «Доходы минус расходы»:
🕊 Просто оплатить счет - недостаточно! Учитывать расходы можно, только когда они оплачены и получены. А также для производственных компаний - переданы в работу, для торговых компаний - проданы покупателю.

Если вы получили грант или субсидию:
🕊 Большая часть господдержки не облагается налогом. Но если вы не выполнили условия договора или не предоставили вовремя отчеты, ФНС может пересчитать это как ваш доход.

Если вы работаете с посредниками (агентами, комиссионерами):
🕊 Доход считается по дате продажи товара, а не по дате, когда посредник перевел вам деньги. И он считается всей суммой продажи, а не только вашей комиссией.

Нужна консультация?
Пишите: 📲Написать Анне

Сегодня в 15:00 по МСК провожу эфир

Участвую в спикерском фестивале:
«Лидерство. Бизнес в эпоху перемен».

С темой:
«Что сейчас делать бизнесу, чтобы не выживать, а зарабатывать»

Приглашаю вас тоже присоединиться к эфиру в 15:00 по мск
Ссылка на вход (жмите)⬇️

ПРИСОЕДИНИТЬСЯ

Самостоятельный чек-ап бизнеса

Каждому владельцу бизнеса не обязательно погружаться в дебри бухгалтерских терминов, чтобы понять что происходит с финансовой частью бизнеса.

НО ВАЖНО:

Хотя бы раз в год проводить "экспресс проверку" - своего учета, чтобы наглядно видеть:

• совпадают ли деньги в учете с реальными деньгами в кассе и на счетах - чтобы избежать хищений или бардака;
• кто должен вам, а кому должны вы - и нет ли в этих списках ошибочных "двойных сумм";
• нет ли у вас грубых ошибок в учете - что может привести к штрафам;
• насколько компетентно ведет свою работу Ваш бухгалтер.

В боте: @adviso_club_bot
🪼Забирайте инструкцию : «Самостоятельный чек-ап бизнеса» по которой сможете провести экспресс проверку самостоятельно.

Глубокий анализ учета по 13 ключевым точкам и четкий план действий по устранению ошибок и рисков - можете заказать услугу в моем агентстве Adviso Club. В боте @adviso_club_bot🪼 нажав кнопку «Экспресс- проверка» 🪼есть видео, что вы получите по итогам нашей работы.