Друзья, очень важная информация, касающаяся рабочих взаимоотношений с самозанятыми!
В конце вас ждёт подарок 🎁

Компании, выбирающие модель самозанятых для выполнения работ на постоянной основе, и чьи ежемесячные выплаты превышают 20 000, сталкиваются с рядом сложностей и вызовов. Эта практика, хоть и может казаться выгодной с точки зрения сокращения налоговых отчислений и упрощения учета, таит в себе потенциальные риски и подводные камни.

☝🏻 Во-первых, подобная модель сотрудничества привлекает внимание налоговых органов, которые могут подозревать компанию в уклонении от уплаты налогов и страховых взносов за работников, формально зарегистрированных как самозанятые.

☝🏻 Во-вторых, при росте объема выплат самозанятым свыше установленного порога, компания может столкнуться с необходимостью переосмысления своей модели взаимодействия с исполнителями, чтобы избежать правовых нарушений и возможных штрафов.

☝🏻 В-третьих, существует риск, что в случае спора о природе отношений между компанией и самозанятым, суд может признать такую деятельность трудовыми отношениями, что потребует от компании дополнительных расходов на социальные гарантии и налоги.

‼️ Команда профессионалов из ADVISO Business Club разработала уникальный чек-лист (детальное руководство), который облегчит процесс составления договоров с самозанятыми и поможет минимизировать потенциальные риски.

‼️ Для наших подписчиков чек-лист абсолютно бесплатный.
Ставьте + в комментариях и мы предоставим к нему доступ!
#советы_advisoclub

Уже в это воскресенье, 30 июня, принимаю участие в масштабном нетворкинге 🤝

Выбор системы налогообложения зависит от множества факторов, включая вид деятельности вашей компании, размер доходов, количество сотрудников и другие аспекты бизнеса. В России существует несколько основных налоговых режимов:

1. Общая система налогообложения (ОСНО)

Подходит для крупных компаний с высокими оборотами. Налоги включают НДС, налог на прибыль, налог на имущество и другие.

2. Упрощенная система налогообложения (УСН)

Подходит для малого и среднего бизнеса. Вы можете выбирать между двумя объектами налогообложения: "доходы" или "доходы минус расходы". УСН позволяет уменьшить налоговую нагрузку и упростить бухгалтерский учет.

3. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

Доступен для сельскохозяйственных производителей. Заменяет собой ряд других налогов и сборов.

4. Патентная система налогообложения

Подходит для индивидуальных предпринимателей, работающих в розничной торговле, общественном питании и некоторых других видах деятельности. Патент покупается на определенный срок.

5. Налог на профессиональный доход (НПД)

Это налоговый режим для самозанятых граждан, позволяющий уплачивать налоги с доходов от частной практики или иной самостоятельной деятельности.

В следующих постах мы подробнее расскажем о различных системах налогообложения, а также о плюсах и минусах каждой.

#сно_advisoclub

Приветствуем вас, друзья!

Продолжаем наш цикл постов о системе налогообложения.
Сегодня сделаем акцент на рекомендациях к выбору!

Для выбора оптимальной системы налогообложения рекомендуется:

🔎 Анализировать финансовые показатели: Оцените ожидаемый доход, расходы и возможные налоговые вычеты.

🔎 Оценить вид деятельности: Некоторые системы налогообложения доступны только для определенных видов деятельности.

🔎 Изучить законодательство: Понимание последних изменений в налоговом законодательстве может повлиять на ваш выбор.

🔎 Но, что мы советуем в первую очередь, это провести консультацию с бухгалтером или налоговым консультантом. В частности, специалисты ADVISO CLUB помогут вам с учетом всех нюансов вашего бизнеса определить наиболее выгодный вариант.

‼️ Выбор системы налогообложения является стратегическим решением и должен основываться на тщательном планировании и анализе!
Доверьтесь профессионалам!

📲 +79618066588 (what’s up, telegram)
📩 advisoclub@gmail.com
#сно_advisoclub

Продолжаем цикл постов о системах налогообложения.
Сегодня рассмотрим преимущества выбора Общей Системы Налогообложения.
👇🏻👇🏻👇🏻

1.

Возможность применения НДС к вычету

На общей системе налогообложения предприятия могут вычитать НДС по приобретенным товарам и услугам из суммы НДС, подлежащей уплате в бюджет, что может быть выгодно при существенных объемах закупок.

2.

Больший перечень вычетов

В рамках ОСНО предприятия могут уменьшать налогооблагаемую базу за счет большего числа расходов по сравнению с упрощенной системой налогообложения или другими специальными режимами.

3.

Применимость для всех видов деятельности

ОСНО не имеет ограничений по видам деятельности, в отличие от некоторых специальных налоговых режимов.

4.

Отсутствие ограничений по выручке

На общей системе нет ограничений по объему дохода, что делает ее подходящей для крупного бизнеса.

В следующей публикации разберемся недостатки работы на ОСНО.

Доброе утро, друзья!
На прошедших выходных я посетила нетворкинг-мероприятие от Pride Connect. Очень классно прошла встреча, а еще я выиграла билет на участие в следующем подобном мероприятии, которое пройдёт в сентябре 🤗

Сложности работы с Общей системой налогообложения.

В прошлом посте мы разобрали преимущества ОСНО. В этом же, посмотрим на недостатки.

1.

Высокая налоговая нагрузка

На общей системе предприятия подлежат уплате всех основных налогов, включая НДС, налог на прибыль, налог на имущество, что может привести к значительной налоговой нагрузке.

2.

Сложность бухгалтерского и налогового учета

Подготовка и сдача налоговой отчетности на ОСНО более сложна и требует глубоких знаний в области бухгалтерского учета и налогового законодательства.

3.

Риск налоговых проверок

Компании на ОСНО подлежат более тщательному контролю со стороны налоговых органов, что увеличивает риск проведения налоговых проверок.

4.

Отсутствие налоговых льгот для некоторых категорий предпринимателей

В отличие от специальных налоговых режимов, на ОСНО предприниматели не могут рассчитывать на налоговые льготы и упрощенную отчетность.

Выбор системы налогообложения зависит от специфики бизнеса, его размера, планируемой прибыли и других факторов. Для малого и среднего бизнеса часто более выгодными являются специальные налоговые режимы, однако крупным предприятиям с большими оборотами и широким спектром деятельности может подходить именно ОСНО.

Для правильного выбора обязательно обращайтесь к специалисту. На начальном этапе это поможет минимизировать потенциальные риски неправильного выбора.
Специалисты ADVISO CLUB с радостью проконсультируют Вас.

📲 +79618066588 (what’s up, telegram)
📩 advisoclub@gmail.com

На днях приняла участие в подкасте Дмитрия Соколова.

👌🏻 Поговорили про самозанятых и особенности работы с ними, про налоговый учет и анализ бизнес-процессов. А также про ошибки, которые допускают предприниматели в своем бизнесе. И многое многое другое, важное и полезное.
🤝 Обязательно поделимся нарезкой.

Забыла вам рассказать, что в прошлую субботу была на концерте Леонида Агутина на Газпром Арене!
Потрясающий был концерт, очень живой и душевный.

Плюсы и минусы ОСНО мы рассмотрели.
Теперь погрузимся в разбор упрощеной системы налогообложения.

1. Сниженная налоговая нагрузка: #УСН позволяет существенно снизить налоговые платежи за счет выбора одного из двух объектов налогообложения - «доходы» или «доходы минус расходы».

2. Упрощенный учет: УСН значительно упрощает бухгалтерский и налоговый учет, сокращая количество требуемой отчетности и упрощая ее подготовку.

3. Отсутствие НДС (за исключением выборочных операций): На УСН организации и ИП не являются плательщиками НДС, что упрощает ведение документации и снижает стоимость услуг для конечного потребителя.

4. Нет налога на имущество (кроме компаний у кого есть недвижимость, которая оценивается по кадастровой стоимости): На УСН организации освобождаются от уплаты налога на имущество по тем объектам, которые используются в предпринимательской деятельности.

5. Возможность автоматизации учета: Благодаря упрощенному учету, многие процессы можно автоматизировать с помощью специализированного программного обеспечения.

Остались вопросы? Задайте их специалистам ADVISO Club 🤝

📲 +79618066588 (what’s up, telegram)
📩 advisoclub@gmail.com

Ограничение по выручке:

Существует ограничение на максимальный размер выручки в год, при превышении которого предприятие автоматически теряет право на использование УСН.

Ограничения на виды деятельности:

Не все виды деятельности могут быть осуществляемы на УСН. Например, банковские и страховые организации, а также некоторые другие категории предпринимателей не могут использовать этот режим

Невозможность вычета НДС по приобретенным товарам и услугам:

Поскольку организации на УСН не являются плательщиками НДС, они не могут претендовать на вычет НДС, уплаченного при импорте товаров, работ, услуг.

Ограничения по численности сотрудников:

Существуют ограничения по максимально допустимой численности персонала для применения УСН.

Невозможность ведения деятельности через филиалы:

Организации на УСН не могут иметь филиалы и представительства.

Выбор УСН может быть выгодным для малых и средних предприятий, однако важно тщательно оценить все "за" и "против" этой системы налогообложения, учитывая специфику бизнеса.

Что выбрать ИП или ООО?
 
Если вы решаете, в какой форме зарегистрировать новый бизнес, обратите внимание на следующие аспекты.
 

ИП подойдет, если:

 
• Вы единственный основатель бизнеса и не планируете привлекать партнёров.
 
• Вашим покупателям и поставщикам не важна организационно-правовая форма.
 
• Вам важно платить меньше налогов, так как ИП на спецрежиме в настоящее время имеет минимальное налогообложение в России.
 
• Важно более простым способом получать наличные деньги из бизнеса.
 
• Важно легко и быстро зарегистрироваться и так же быстро прекратить деятельность.
 

ООО подойдет тем, кто:

 
• Создает совместный бизнес с двумя и более партнёрами. А любые конструкции из нескольких ИП в будущем будут ущемлять чьи-то интересы и порождать конфликты. Так же может возникнуть риск по дроблению бизнеса.
 
• Планирует привлечение инвестиций в бизнес.
 
Ведение бизнеса через юридическое лицо сопровождается ведением бухгалтерского учёта, сдачей бухгалтерской отчётности, повышенным налогообложением, но позволяет компании более легко привлекать заёмный или инвестиционный капитал. Коме того, используя корпоративное право, можно ограничить или установить правила принятия решений по разным вопросам.
При этом разницы в уровне личной ответственности при ведении бизнеса через общество с ограниченной ответственностью и ИП в настоящее время почти нет. ИП отвечает всем своим имуществом, а учредитель юрлица может быть привлечен к субсидиарной ответственности по долгам компании.
К слову, альтернативой ООО и ИП может стать регистрация в качестве плательщика налога на профессиональный доход, то есть в качестве самозанятого. Если вы планируете доходы (выручку) не более 2,4 млн. рублей в год, статус самозанятого-наиболее простая и легкая форма ведения предпринимательской деятельности.
 
 

Поделюсь с вами бэкстейджем после записи подкаста с Дмитрием Соколовым)
Как только материал эфира будет готов и выйдет на ютуб, обязательно выложу 🤗
#отпервоголица

Вот и настал тот самый день, когда можно начинать обсуждать Закон, который коснется очень многих.

☝🏻 Итак, законопроект с масштабными изменениями в налогообложении принят в 3 чтении, далее никаких поправок уже можно не ждать. Поэтому ниже - кратко о самых главных изменениях, к которым надо начинать готовиться прямо сейчас.

УСН и НДС — главные изменения в НК с 2025г. (НДФЛ обсудим позже)

👉🏼 1. Все налогоплательщики УСН с 2025 года становятся плательщиками НДС.

👉🏼 2. Некоторые упрощёнцы будут освобождены от исполнения обязанностей налогоплательщиков НДС:
- те, у кого за прошлый год выручка составит менее 60 млн. руб.;
- вновь созданные ООО или ИП, подавшие заявление на применение УСН с момента регистрации.
При этом для получения освобождения никаких заявлений продавать не надо!
Продажа подакцизных товаров в прошлом году не будет препятствием к освобождению.

👉🏼 3. Если у освобожденного от НДС упрощёнца доходы превысят 60 млн. руб., то с 1 числа следующего месяца он теряет право на освобождение и становится плательщиком НДС.
Важно! При совмещении режимов (ПСН+ОСН, ПСН+УСН, ПСН+ЕСХН) для лимита 60 млн. руб. считается доход по обеим системам налогообложения.

👉🏼 4. Упрощёнцы, не имеющие права на освобождение от НДС, смогут платить НДС 2 способами по выбору:
- по общим ставкам 20% или 10% и с правом на вычеты;
- по пониженным ставкам 5% (выручка от 60 до 250 млн) или 7% (выручка от 250 до 450 млн), но без права на вычеты. Для применения 2 способа нужно лишь подать первую декларацию с такими ставками, после этого 12 налоговых периодов (36 месяцев) нужно будет применять эти ставки.

👉🏼 5. При превышении дохода 250 млн. руб. ставка 7% начинает применяться с 1 числа месяца, следующего за тем, в котором произошло превышение.
При превышении дохода 450 млн. руб. налогоплательщик переходит на общую систему налогообложения с 1 числа того квартала, в котором произошло превышение.

👉🏼 6. Покупатели тех упрощёнцев, кто будет применять ставку НДС 5% (7%), смогут взять этот НДС к вычету.

👉🏼 7. Для упрощёнцев действуют все льготы по НДС, установленные ст. 149 НК РФ.

Полезна статья? Сохраняйте и пересылайте 🤝
#изменения_в_НК_2025