Формат: Разбор ситуаций

Хочу на время попробовать формат разборов. Вы присылаете свою ситуацию - я разбираю её прямо в канале. Без названия компании, без имён, без деталей, по которым вас можно узнать. В ответе - общие рекомендации, которые пригодятся не только вам.

Понятно, что у каждого бизнеса свои вводные. Но то, с чем придёте вы, вполне может выручить другого предпринимателя, кто попал в похожую ситуацию. Так ваш вопрос помогает не только вам!

Мне это тоже важно: О чём думаете, где сомневаетесь, с чем сталкиваетесь в реальности. И сразу скажу, что глупых вопросов не бывает. Если что-то не понимаете или боитесь спросить - это как раз повод написать.

❗️❗️❗️Чтобы получить разбор,
пишите в лс: @Anna_ADVISO_Club

1. Сам вопрос или ситуацию;
2. Чем занимается бизнес;
3. Есть ли сотрудники.

С чем можно приходить:
- разобрать требование или запрос из налоговой;
- а правильно ли я делаю в этой ситуации;
- нужна ли касса в вашем случае ;
- каким образом организовать работу бухгалтерии..

Любой вопрос, касающийся налогов, бухгалтерии и управленческого учета.

❗️❗️❗️хочу напомнить в тему вопроса выше,

С 1 сентября 2026 года бизнес обязан перейти на электронные перевозочные документы (ЭПД)

Это касается не только транспортных компаний, но и грузополучателей. При том, что грузом может быть и коробка бумаг.

Подробнее о переходе писала
➡️в посте: https://t.me/ADVISO_Club/699

И закрепила методичку от Минтранса.

Проверьте, готовы ли вы к 1 сентября?

напомню про изменения:

1. Проверяем ЭЦП до 1 сентября.
С 1 сентября 2026 для сдачи отчетности в СФР потребуется ЭЦП нового образца.
➡️ подробный пост: https://t.me/ADVISO_Club/758

2. Изменения в трудовом кодеке.
С 1 сентября 2026 года вступают новые поправки в ТК РФ (№ 144-ФЗ от 25.05.2026), они касаются: сверхурочных, отпусков, срочных договоров и увольнения.
➡️ подробный пост: https://t.me/ADVISO_Club/718

3. Налоговые штрафы будут снижаться по чётким правилам
С 1 сентября 2026 вступает в силу приказ, который прописывает, за что и насколько уменьшают штрафы за налоговые нарушения.
➡️ подробный пост: https://t.me/ADVISO_Club/742

4. Переход на электронные перевозочные документы (ЭПД)
С 1 сентября 2026 года участникам перевозок необходимо перевести в электронный формат часть перевозочных документов. Новые требования установлены ФЗ от 07.06.2025 № 140-ФЗ.
➡️ подробный пост: https://t.me/ADVISO_Club/742

Ко всему готовы?
❤️ - дайте насладиться еще летом, потом почитаем законы
👍 - готовы к новому сезону

Вчера в комментариях развернулась дискуссия

А давайте обсудим понятия: "поддержка малого бизнеса", "контроль бизнеса" и "пути обхода".

1. Мне не понятно почему принято считать, что поддержка малого бизнеса - это искать лазейки, чтобы платить меньше налогов?

Для меня "Поддержка малого бизнеса" - это льготы и вычеты, которое дает государство: льготные кредиты, гранты и субсидии, вычеты, льготы по страховым взносам в определенных сферах, поддержка при найме инвалидов и молодых специалистов и т.д.

2. Контроль бизнеса - неприятная вещь, но некоторые сами на это спровоцировали государство. Далеко смотреть не нужно : дробление бизнеса; обналичка; массовые фиктивные регистрации в льготные регионы и т.д.

* Упрощенцы, переехавшие в льготный регион с 1 января 2025 года, платят налог по прежней ставке 3 года - изменения в Законе № 727330-8, п. 2 ст. 346.21 НК РФ.

3. Пути обхода - а вот про ту же фиктивную регистрацию в льготный регион поговорим - тысячам предпринимателей сейчас приходят доначисления и суммы штрафов на сотни тысяч.

Да, бизнесу не просто сейчас - нагрузка выросла, это чувствуют все. Именно поэтому: схема сейчас ➡️ самый дорогой путь. То, что вчера «работало», сегодня всплывает - доначислением, штрафом, а то и блокировкой счёта. За схемой стоит не экономия, а отложенный убыток: деньги, нервы, месяцы на суды.

Что работает, так это разобраться в собственных цифрах: где у бизнеса маржа, а где дыра. И вместо схем искать легальный способ снизить нагрузку - самому или со специалистом. Их больше, чем кажется. Бизнес - это серьезно. А Предприниматель - это не про урвать, а про предпринять.

В этом канале нет и не будет схем, обмана и попыток показать, что я умнее остальных. Мы все на равных. Разница только в том, куда направлена энергия: на поиск лазейки или на то, чтобы разобраться и построить...

Перестаньте искать причины. Ищите возможности!

Что делать, если вызывают на беседу в налоговую?

Помните мы разбирали требование по зарплате ниже среднеотраслевой? В этом посте: https://t.me/c/2018459119/1512 . Участнику канала пришло такое же, только еще пригласили на беседу.

Что делать в такой ситуации?

1. Оценить - обязаны ли вы идти или нет:

✖не обязаны: если это просто звонок инспектора, письмо или неформальное приглашение "прийти поговорить".

❗️обязаны явиться на беседу: если вам направлено письменное уведомление о вызове в налоговый орган со ссылкой на подп. 4 п. 1 ст. 31 НК РФ. - такой вызов лучше не игнорировать.

ФНС рассматривает неявку по законному уведомлению как основание для административной ответственности по ч. 1 ст. 19.4 КоАП РФ.

2. Обратиться к налоговому консультанту
ФНС на беседах использует довольно каверзные вопросы и любой ответ может быть использован против вас, чтобы доначислить налоги. Поэтому консультанту важно погрузиться в ваш бизнес и понять, что говорить на встрече.

3. Явиться на вызов и принести документы - не одно и то же. Да и этим тоже инспекторы подлавливают предпринимателей и пишут в уведомлениях о вызове - принести документы.

Для истребования документов у ФНС должны быть соответствующие основания и процедура по НК РФ, например ст. 93 или 93.1 НК РФ.

Еще в канале есть аудиподкаст на тему «Как подготовиться и вести себя на встрече»: https://t.me/ADVISO_Club/409

Нужна консультация, пишите: https://adviso-club.ru/consulting

Чем я могу быть полезна вашему бизнесу?

Более 13 лет моя компания Adviso Club помогает предпринимателям по всей России решать разные задачи:

от регистрации бизнеса и оптимизации налогов до сложных вопросов с блокировками счетов и налоговыми проверками.

С какими вопросами к нам приходят чаще всего:

1. «Кажется, я плачу больше налогов, чем нужно.» Подбираем режим под ваш бизнес. Проверяем и возвращаем переплату в рамках закона. В одном случае вернули 293 000 ₽, которые компания переплачивала три года и не знала об этом.

2. «Доход подходит к порогу по НДС - не знаю, что выгоднее и как с этим работать.» Считаем, что вам выгоднее: пониженная ставка без вычетов или общая с вычетами. Помогаем не просто «начать платить НДС», а выбрать схему, при которой вы отдаёте меньше.

3. «Заблокировали счёт» Разбираемся в причине и снимаем блокировку.

4.«Беру сотрудника - не знаю, как правильно оформить» Подскажем, как оформить работника по закону и собрать полный пакет документов, чтобы у налоговой и трудовой инспекции не было вопросов. Разберём, какой договор вам подходит - трудовой, ГПХ или самозанятый.

5. «Не уверен, что сотрудники оформлены правильно.» Смотрим, нет ли риска переквалификации в трудовые отношения и доначислений.

6. «Не знаю, хорошо ли бухгалтер ведёт мои дела.» Делаем экспресс-проверку учёта и даём заключение с конкретными рекомендациями.

7. «Пришло требование, не знаю, что ответить.» Разбираемся, что именно запрашивает налоговая, и готовим корректный ответ в срок. Здесь важно не только что ответить, но и что не сообщать лишнего - иногда предприниматель сам даёт повод для более глубокой проверки.

8. «Не понимаю, где в бизнесе реальная прибыль.» Ставим управленческий учёт - вы видите реальные цифры, а не только отчётность для налоговой.

➡️Если по вашему вопросу глубокая работа не нужна - говорю об этом прямо.

Узнали свою ситуацию? Приходите на консультацию: разберём именно ваш случай, и на выходе у вас будет план действий.

💵ЦЕНА: 4990 руб - 30 минут.

Записаться:@Anna_ADVISO_Club

Построили Почту России, которая стала убыточной, но нашли способ воскресить.....будем иметь очередного Франкенштейна

Новый закон № 271-ФЗ от 26.07.2026 вводит обязательный цифровой почтовый ящик на Госуслугах для юрлиц, ИП и самозанятых. Цель такой почты: взаимодействие с госорганами.

Ящик обязательный и платный. Ежемесячная абонентская плата за пользование + отдельная плата за отправку сообщений. Размер тарифов установит Правительство РФ.

Когда нужно создать:

- 1 сентября 2026 - право добровольно завести ящик;
- 1 января 2027 - госорганы обязаны направлять юридически значимые сообщения через ящик;
- 1 марта 2027 - обязательность и плата за ящик, внесение в ЕГРЮЛ/ЕГРИП;
- 1 сентября 2027 - полный запуск: уведомления госорганов, платёжки ЖКХ и другие сообщения

И еще сюрпризы(разверните⬇️):

- Адрес попадёт в ЕГРЮЛ/ЕГРИП и станет публичным реквизитом, доступным в выписке любому контрагенту.

- Через ящик будут приходить письма от: налоговой, судов, СФР, Роспотребнадзора и других госорганов, ЦБ, госкомпаний, юрлиц с долей РФ свыше 50% (Interfax, Т-Банк).

- Письмо считается прочитанным через 7 дней после отправки - даже если вы его не открывали.

- Отказаться нельзя. Для юрлиц и ИП определить круг отправителей нельзя - от госорганов сообщения будут поступать в обязательном порядке. Это право есть только у физлиц. А при неуплате доступ приостанавливается, а сведения могут быть переданы в налоговую как о недостоверном адресе.

У нас уже есть Личные кабинеты в которых, по идее, налоговая может отправлять все требования, письма, запросы и прочее, но иногда ФНС отправляет их через сервисы электронной отчетности, которые предприниматели тоже оплачивают. И появится еще одна обязательная платная почта - абсурд...

Интересно, а возможно ли будет через эту почту отправлять отчеты? И не избранные, а все, в том числе и НДС, т. к. в ЛК отправить такой отчет, как НДС, не представляется возможным.. Поэтому предприниматели и вынуждены оплачивать сервисы, если они являются плательщиками этого замечательного налога НДС.

Как понять, что вам точно нужна ЭТРН?

➡️Вы транспортная компания или экспедитор.
➡️У вас есть договор на транспортные услуги - вы их оказываете или заказываете.
➡️У вас договор поставки. Но это не всегда про ЭТрН - тут нужно смотреть специфику: накладная возникает не из самой поставки, а из перевозки (кто и как везёт груз).

Когда ЭТрН можно не оформлять и подписать накладную на бумаге:
приказ Минтранса от 01.06.2026 №262:

1. Перевозка груза физлицу — для личных, семейных, домашних нужд.
2. Нет технической возможности отправить документ в систему из-за сбоя в программе.
3. Перевозка грузов военного назначения, где грузоотправитель или грузополучатель — Министерство обороны РФ.
4. Грузоотправитель или грузополучатель — иностранное юрлицо, сведений о котором нет в реестре аккредитованных филиалов.
5. Каботажные перевозки иностранными перевозчиками, зарегистрированными в стране — члене ЕАЭС.
6. Нет доступа к интернету — в том числе в населённых пунктах из утверждённого перечня.
7. Грузоотправитель и грузополучатель — одно лицо.
8. Перевозка драгоценных металлов и драгоценных камней.

Если сомневаетесь, попадаете ли вы под обязательную ЭТрН или у вас остались вопросы:
- Как и где её оформить?
- Кому и что подписывать?

Приходите на консультацию: @Anna_ADVISO_Club
С 9 по 26 сентября я в отпуске. Если вопрос по ЭТрН нужно закрыть в ближайшее время - пишите.

Начался первый этап внедрения цифрового рубля💰.

Обязанность вводится поэтапно, тремя волнами, и зависит от выручки, банка и того, работаете ли вы с физлицами.

Кто обязан с 1 сентября 2026 подключить оплату цифровыми рублями:
- Компании, работающие с физлицами, чья выручка за 2025 год 120 млн. рублей
- На 1 января 2026 года действовал договор эквайринга с системно значимым банком, список банков тут: https://www.cbr.ru/registries/nps/reestr/

Что будет, если не подключить?
Оштрафуют по ч. 4 ст. 14.8 КоАП:
- должностное лицо от 15 000 до 30 000 рублей
- юридическое лицо от 30 000 до 50 000 рублей.

Какие преимущества для бизнеса?
- Все операции будут без комиссий до 31 декабря 2026 (по словам ЦБ), а с 01.01.27 г. за приём платежей от физлиц будут брать 0,3% от суммы перевода;
- Мгновенное зачисление;
- Доступ через любой банк.

Как подключить прием оплаты:

1. Открыть счет цифрового рубля в банке, который подключен к платформе цифрового рубля
2. Через приложение ДБО банка заключите договор счета цифрового рубля с оператором платформы цифрового рубля – Банком России. Выбранный банк выдаст специальные ключи электронной подписи для работы с вашим счетом цифрового рубля через ДБО.
3. Настроить кассу и POS-оборудование на прием платежей в цифровых рублях.

Приём идёт через единый платёжный QR-код: покупатель у кассы сам выбирает способ — карта, СБП или цифровой рубль.

⏺Если у вас уже настроено СБП, то вы сможете принимать платежи цифровыми рублями через свои онлайн-каналы и терминалы, специального оборудования для этого не требуется.

Следующая волна для подключения оплаты цифрой:

→ С 1 сентября 2027 г. - для продавцов, чья выручка за 2026 год превысила 30 млн рублей.
→ 1 сентября 2028 г. - остальные продавцы, чья выручка за 2027 г. превысила 20 млн рублей.

Компании, которые не попадают под критерии, и физические лица могут открыть счет цифрового рубля по своему желанию.

Лимиты для УСН снова 60 млн, НДС 20%, и страховые взносы для МСП вернут?

2 сентября был внесен интересный законопроект № 1331250-8 депутатами партии «Справедливая Россия — За правду».

В законопроекте предлагают вернуть прежние условия для бизнеса к 1 января 2027 г.⬇️

1. Вернуть основную ставку НДС с 22% обратно на 20%.

2. Вернуть порог доходов в 60 млн рублей для применения УСН без обязанности по уплате НДС.

3. Восстановить единый пониженный тариф страховых взносов в размере 15% с выплат, превышающих полуторакратную величину МРОТ, для всех субъектов МСП.

Почему такой законопроект вышел - тут 2 варианта:
- поняли, что просчитались (причем очень сильно) и потеряли кучу налогоплательщиков;
- либо это история перед выборами, чем они хотят усилить свою позицию.

Конечно мы будем рады, если закон примут, но это будет просто показатель профнепригодности тех людей, которые пытаются любым способом залатать дыры в бюджете...

Что думаете, примут или придумали новую "сказку"?

Нужна ли ЭТрН, если стоимость доставки отдельно не выделена в договоре или цене товара?

Да, нужна. Ели продавец сам, своим транспортом, везет товар покупателю, отдельную плату за доставку не берет, НО в договоре есть формулировка вроде «стоимость доставки включена в стоимость товара» - этой формулировкой продавец сам себя обрекает на необходимость оформлять транспортную накладную.

Если услуга по перевозке в договоре упомянута, даже без отдельной цены, значит, она признаётся оказанной и не бесплатной - а это признаки договора перевозки.

❗️❗️❗️Чтобы этого избежать, нужно убрать из договора любое упоминание перевозки или доставки и любую формулировку о ее включении в цену товара: указать просто стоимость товара и место передачи (адрес, который назвал покупатель).
➡️Тогда весь процесс транспортировки формально остается в рамках передачи собственного товара, а не отдельной услуги по перевозке.

Какие платежи будут под вниманием госорганов?

С 1 сентября вступили изменения в закон, дающие Росфинмониторингу доступ к информации о переводах по СБП и QR-кодам.

Если ранее структуре нужны были веские основания для запроса в банк по подозрительным транзакциям, то теперь стало всё проще - ведомство получило возможность прямого обмена данными с НСПК и СБП о проведенных платежах.

А какие переводы интересны Росфинмониторингу?
- У структуры есть свой «черный список», куда входят физлица и юрлица, которые были замечены в схемах мошенничества и прочих нехороших вещах.

Если вы перевели деньги такой компании или физлицу - эти переводы будут под вниманием. А также и вопросы к вам.

❗️❗️❗️Чтобы не попадать в неприятные ситуации:

✔️Всегда проверяйте контрагентов тщательно.
• Для проверки можно использовать сервис от ФНС «Прозрачный Бизнес»
• Если у вас есть бухгалтер, то каждую неделю смотреть списки от Росфинмониторинга в Личном кабинете. (причем не только новых контрагентов, но и действующих)
• Используйте сервисы для проверки, такие как СБИС, Профайл.

✔️Не игнорируйте индикаторы банка, если он сообщает о подозрительном переводе.

Пренебрежения правилами выше - могут обернуться не только вопросами, но и судами.. Реалии таковы, что соломку лучше подстелить заранее!

Если вы работаете с иностранными сотрудниками на патенте, прочитайте внимательно это нововведение. Штрафы за не соблюдение очень большие.

С 2027 года минимальный официальный доход для иностранного работника (кроме ЕАЭС) рассчитывается по новому.(Федеральный закон № 241-ФЗ)

❗️Недостаточно поставить зарплату чуть выше МРОТ - появляется новый критерий → минимальный доход семьи за счет работающего иностранца.

Как рассчитывается:
прожиточный минимум в регионе × региональный коэффициент × количество лиц на иждивении.

Пример: в регионе прожиточный минимум 24 000 руб. и региональный коэффициент 1.2.
Официальный доход на одного:
24 000 × 1,2 = 28 800 руб.
Допустим в РФ находятся: работник + неработающая супруга + 1 несовершеннолетний ребенок.
Всего - 3 человека.
Минимальный доход семьи за счет
работающего иностранца:
28 800 × 3 = 86 400 руб. в месяц.

Информацию о доходах ФНС будет передавать МВД на основании РСВ работодателя. При несоблюдении правил оплаты → аннулирование патента → иностранца нельзя допускать к работе.

❗️Если после аннулирования патента иностранный гражданин продолжит работать→ ответственность возникает уже у обеих сторон.

Штрафы для работника иностранца:
- 2 000 – 5 000 руб. с возможным административным выдворением.
- 5000 - 7000 руб. - в Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Ленинградской областях.

Штрафы для организации:
- 250 тыс. - 800 тыс. - за каждого работника либо приостановление деятельности на 14–90 суток.
- 400 тыс - 800 тыс. - в Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Ленинградской областях.

С 2027 года❗️❗️❗️контролировать не только срок действия патента, но и официальный доход иностранного работника и наличие членов семьи на иждивении.

Пока не особо понятно каким образом мы будем получать сведения о лицах на иждевении, ждем разъяснений..