В Казани вынесен приговор ОПГ, которая в 2020-2022 годы незаконно обналичила денежные средства с использованием 68 подставных фирм, заработав 26 млн руб. Семь участников группы получили от 3 до 7,5 лет колонии, двое - условные сроки. Часть денежных средств преступников конфискованы, на имущество наложен арест для погашения штрафов.@BlackAudit

1 сентября

Запущен цифровой рубль. 12 системно значимых банков предоставят возможность открытия счетов.

Росфинмониторинг имеет доступ ко всем переводам по СБП, картам МИР и QR-кодам.

Старт перехода к единому платежному QR-коду, оператор НСПК.

Криптовалюта - платить запрещено, обмен через лицензированный биржи, перед покупкой тестирование.@BlackAudit

С сегодняшнего дня вступают в силу поправки в НК РФ, которые меняют порядок распоряжения положительным сальдо ЕНС. Заявление о зачете в пользу другого лица теперь отклонят, если у того нет налоговой обязанности, а вернуть средства, перечисленные на чужой ЕНС, можно будет только на счет отправителя.
Что касается зачета положительного сальдо ЕНС в счет уплаты налогов другого лица. Теперь такое заявление не будет исполнено, если у этого другого лица нет обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов или процентов. Если зачет все же произведен при отсутствии обязанности (например, по ошибке), сумма положительного сальдо, образовавшаяся у получателя, возврату не подлежит.
Уточняется порядок зачета при недостатке средств на ЕНС заявителя. Если положительного сальдо недостаточно для полного погашения обязательства другого лица, налоговый орган проводит частичный зачет - в пределах имеющейся суммы. Если сумма, указанная в заявлении, превышает размер обязанности другого лица, зачет производится только в соответствующей части.@BlackAudit

Так, 1 сентября наступило. Где депозитарии?😂@BlackAudit

Вполне закономерный вопрос возник у тех, у кого уже есть какая-то крипта и кто намерен вписаться в торговлю через профучастников - нужно ли легализовать «старую» крипту. И всякие там советники говорят о том, что можно перевести уже имеющуюся крипту в регулируемое поле или оставить её там, где хранили. Типа никакой легализации не нужно. Но если что придется доказывать легальное происхождение, предоставив выписки с биржи, банковские документы, данные о кошельках и транзакциях. Короче, всю подноготную. И никто не даст гарантии, что та же ФНС не заинтересуется этим имуществом.

Ну, и ещё один нюанс. Если крипта заведена в российский контур - вывести проблематично. Прямой вывод на «холодные» кошельки не предусмотрен для физлиц. Только через кастодиальную площадку. И вывод возможен только после тестирования и ознакомления с уведомлением о рисках. Плюс 48 часов задержки при сумме более 100 тыс руб. И это только в теории. На практике пока вообще ноль информации.@BlackAudit

В Ставропольском крае к реальным срокам 4,5 года и 5,5 лет приговорены руководители организации за преднамеренное банкротство. В результате банкротства требования кредиторов не были исполнены на 130 млн руб. Кроме того были получены субсидии на 200 млн руб с использованием фиктивных документов. Так же имел место вывод активов с помощью фиктивного документооборота и возникновение задолженности по НДС.@BlackAudit

Хакеры группировки Lazarus последние несколько недель активно используют децентрализованную криптобиржу Hyperliquid для продажи биткоинов - продано на сумму $30 млн. Анализ показал, что аккаунты, которые связывают в группировкой, закупили Ethereum и Solana, перевели их на централизованные биржи Kraken, LBank и KuCoin и другие. У биржи из-за этого могут возникнуть проблемы, так как она пытается войти на рынок США.@BlackAudit

В Бразилии в офисах NSX Brasil (дочерняя компания Flutter Entertainment и оператор букмекерского бренда Betnacional) прошли обыски из-за подозрений в отмывании денег, уклонении от уплаты налогов и незаконном выводе средств за рубеж. Компанию подозревают в отмывании около $962 млн в прошлом году. Заморожено $37 млн активов и средств компании. По налогам - около $58 млн. Часть операций предположительно проводилась через компанию на Кюрасао. Сделки оформлялись, как проведенные за пределами страны, а по факту нет. Betnacional - один из крупнейших букмекерских брендов Бразилии, который представлен на футбольном рынке и спонсирует профессиональные клубы.@BlackAudit

Изменился порядок снижения налоговых штрафов при смягчающих обстоятельствах. Теперь штраф может быть уменьшен от 2 до 10 раз (раньше верхней границы не было). Что касается смягчающих обстоятельств, то будет учитываться незначительность нарушения, добровольная подача уточненки до обнаружения ошибок налоговиками, тяжелой финансовое положение и налоговая история. ФНС утвердит перечень. За что точно штраф не снизят - за непредоставление декларации. Умышленное или повторное нарушение - снижение не более чем в два раза.@BlackAudit

Приговор Нурали Латыпову, которого признали виновным в организации преступного сообщества и незаконной банковской деятельности, и приговорили к 9 годам строгого режима, может быть изменен. На 23 сентября назначено рассмотрение апелляционных жалоб и представления прокуратуры, которая требовала для Латыпова 16 лет колонии.@BlackAudit

Более 80% бизнеса до сих пор не понимает, как правильно работать с самозанятыми, чтобы ФНС не вменила им схему уклонения от налогов. Соответственно доначисления получают по полной. Ещё раз для всех: учите мат часть и тогда у вас будет законная оптимизация, а не схема уклонения от налогов.@BlackAudit

Установлен размер субсидиарной ответственности экс-председателя правления Григория Романюты и бывшего члена правления Инессы Бранденбург по делу о банкротстве Сибирского банка реконструкции и развития.

Суд взыскал солидарно более 2,2 млрд руб, а также мораторные проценты свыше 1,4 млрд руб - АСВ.

Экс-руководителей привлекли к ответственности за выдачу заведомо невозвратных кредитов, покупку неликвидных ценных бумаг и другие действия по выводу активов из банка. Романюта организовал преступную группу вместе с Инессой Бранденбург и тремя сообщниками. В конце января 2018 года они заменили деньги из кассы на канцелярские товары. Часть средств около 350 млн руб забрал неустановленный мужчина, еще 100 млн руб получила Бранденбург. Деньги вынесли из здания в девяти спортивных сумках. Романюта объявлен в международный розыск и был заочно приговорен к 8 годам колонии. Бранденбург была арестована в Испании в 2021 и экстрадирована. Её приговорили к 4 годам колонии.@BlackAudit

С 30 сентября 2026 года меняется порядок представления возражений на акт налоговой проверки в электронной форме.

Налогоплательщики в случае представления возражений на акт налоговой проверки и подтверждающих документов в электронной форме обязаны использовать унифицированный формат.

@BlackAudit

В СПб вынесен приговор 11 участникам преступной группы, которых признали виновными в обналичивании средств и незаконных банковских операций. За два года оборот составил 4,2 млрд руб. Минимальная комиссия - 2%. Доход 77,2 млн руб. Все обвиняемые признали вину и сотрудничали со следствием. Организаторы получили по 4,5 года условно с испытательным сроком 5 лет и штрафом по 500 тыс руб. Остальные восемь - по 3,5 года условно, испытательный срок 5 лет и штрафы по 200 тыс руб. Взыскано 73 млн руб.@BlackAudit

В начале августа из страны сбежал Снопов Денис Олегович, директор строительной компании «СВОЙ». Люди остались без денег и жилья, сотрудники - без зарплат, подрядчики в ожидании оплаты многомиллионных счетов. Люди обратились в полицию с заявлениями, там им сказали, ждите через 10 дней письмо с отказом о возбуждении уголовного дела. Эскроу счета пустые - банк сообщил, что со стороны застройщика поданы все документы для раскрытия счета. А люди продолжают платить ипотеки за дома, которых нет. На лицо мошенническая схема, которую почему-то полиция даже не проверяет. А банки вообще умыли руки.@BlackAudit

Ограничения на внесение наличных через банкоматы для физлиц не будет. Рассматривался лимит в 1 млн руб на каждую кредитную организацию. Минфин снял с повестки эту инициативу.@BlackAudit

В Благовещенске раскрыта схема незаконного вывода денег за границу. Организатором оказался 50-летний житель Благовещенска, который руководил компанией по импорту автомобилей. В банк подавались фиктивные документы о переводе средств физлицами для личной покупки автомобилей. По факту никаких сделок не было. Таким образом было выведено около 5 млн руб. А вот фигурантам, которые признали вину, теперь грозит от 1 до 5 лет лишения свободы и штраф до 1 млн руб за нарушение валютного законодательства.@BlackAudit

Не каждая налоговая ошибка становится уголовным делом. За ошибку в декларации в тюрьму не сажают. Уголовная ответственность наступает не за неправильно посчитанный налог, а за то, что не платить его решили осознанно. Ошибки - это НК РФ (штраф и пени), а обман государства - УК РФ со всеми вытекающими.@BlackAudit

Тем кто в танке, наверное, напомним: лица (юрлица), пользующиеся услугами обнала/обналичниками придется рано или поздно пополнить бюджет и ВНП просто не избежна, и уголовное дело по ряду статей УК РФ. Сами же обналы, которые говорят, что у них схвачено, все в ФНС, МВД и других структурах, это всем понятный бред. Максимум подоят, как коров, в кеше потом естественно будут проблемы. Самые большие секторы в обнале - стройка, транспорт, колхозники и тд.. Система поменялась, и меняется уже еженедельно.@BlackAudit