Виступив сьогодні на засіданні ТСК Парламенту з питань контрабанди, де розбирали діяльність CARGO-компаній.

Ви маєте розуміти, що CARGO-компаній як відокремленого бізнесу фактично не існує.
Це лише оболонка. Рекламна вивіска і віртуальний бренд, задача якого лише збирати клієнтів на перевезення товарів.

За цією оболонкою стоять топові контрабандисти країни, які і організовують «митно-податкову карусель», в якій саме ввезення товарів повз митницю лише один з етапів роботи.

Бенефіціарів CARGO-теми небагато, орієнтовно 10–12 осіб.
Більшість із них або досі перебувають у санкційних списках РНБО, або вже встигли з них вийти.

Ці люди реєструють на фунтів десяток-два нових компаній, список яких доводять до митниці та податкової.
Керівництво регіональних митниць, а також ключові департаменти Держмитслужби, зокрема департаменти боротьби з контрабандою, управління ризиками та тарифного регулювання, теж отримують перелік цих компаній, які працюють під тією чи іншою карго-оболонкою.
Після цього на митні пости спускається фактична вказівка: ці компанії не блокувати, не доглядати та максимально сприяти оформленню їхніх вантажів.

У результаті щодо таких компаній можуть не спрацьовувати ризики, не проводитися належні огляди, а тарифне регулювання щодо конкретного вантажу фактично не застосовується.

Далі менеджери CARGO компаній збирають клієнтів.

Це дуже нагадує стару систему «модних фірм», яка існувала ще за часів Януковича.

Ми фактично повертаємося до ситуації, коли на кожній конкретній митниці існує перелік компаній, відомий митникам, до яких застосовується особливий режим роботи і під які загоняють білий бізнес.

Причому цей список передається не лише митниці, а й податковій службі.
І саме податкова відіграє в цій схемі навіть більшу роль, ніж митниця.

На засіданні ТСК депутати озвучили інформацію про близько 600 юридичних осіб, пов’язаних із карго-перевезеннями. При цьому лише кілька десятків із них на сьогодні залишаються активними.
Інші вже закриті, перепродані, «втоплені» або просто виведені з гри.

Це, власне, і підтверджує описану модель: протягом певного періоду працює конкретний перелік юридичних осіб, після чого він змінюється і на митницю передається новий список.

Але головний заробіток бенефіціарів CARGO полягає навіть не в самому перевезенні товарів через кордон із несплатою або мінімізацією митних платежів.
Набагато ціннішим товаром є документи.

Ці компанії завозять товар, який декларується із заниженою вартістю, неправильною вагою, під іншим кодом або взагалі як інший вид продукції.

Після потрапляння товару в Україну його фактично передають замовнику без відповідних документів та за готівку.
А у карго-компанії залишається найцінніше, документи на цей товар і сформований імпортний ПДВ.

Тобто виникає ситуація, коли товар фізично вже переданий клієнту, але юридично він продовжує перебувати на балансі компанії-імпортера.

Далі ці документи можуть продаватися за різноманітними схемами, зокрема компаніям, які використовують їх для формування податкового кредиту, так званих «скруток», а також підприємствам, які працюють із державними закупівлями.

На ТСК озвучували випадок, коли тканина для виробництва одягу за документами завозилася як тканина для будівництва.

Це дуже показовий приклад того, як документи згодом можуть використовуватися в інших схемах.

Є ще один важливий елемент.
Готівка, яка накопичується в CARGO-офісах, сама стає товаром.
Її в подальшому продають конвертаційним центрам, які використовують цей кеш у своїх схемах.

Я так детально, вкотре, описую цю систему для того, щоб було зрозуміло: діяльність CARGO-компаній, це не просто проблема несплати митних платежів.

Це частина значно більшого ланцюга, в якому задіяні митники, податківці, правоохоронці та представники інших структур.
І ця проблема виходить далеко за межі митниці, зачіпаючи суміжні галузі, конвертаційні центри, сферу державних закупівель і багато впливових людей та структур.

Саме тому подолати це явище настільки складно.
Але якщо країні дійсно потрібні кошти, то це зробити можна буквально за тиждень.

І повертаючись до питання карго-компаній, з якого ми і почали сьогоднішнє засідання ТСК.

⁨Пропоную нагородити керівництво митниці державними нагородами за «видатні успіхи» в боротьбі з контрабандою. Карго-компанії роками відкрито рекламують свої послуги, возять товари без документів, а митниця навіть не знає про їхнє існування. Блискуча робота! Головне – не зупинятися на досягнутому.

А якщо серйозно, то яких ще доказів вам не вистачає? Реклама на білбордах, телефони у відкритому доступі, марковані пакунки. Достатньо просто зателефонувати й запитати про доставку товарів без документів. Якщо про кожну таку компанію я маю особисто повідомляти митницю, то навіщо вона взагалі потрібна?⁩

Державне бюро розслідувань розслідує ймовірне умисне недостовірне декларування майна посадовцем Волинської митниці Віктором Ковальським за 2025 рік.

Правоохоронці виявили незадеклароване майно на понад 3 мільйони гривень. Однак ДБР не змогло отримати в суді дозвіл на арешт вилученого при обшуку, суд відмовив в арешті речей, вилучених у посадовця Волинської митниці

Кримінальна відповідальність за товарну контрабанду запроваджена, але модель боротьби з нею не завершена. Митниця виявляє контрабанду, але не має права на оперативно-розшукову діяльність і досудове розслідування. Так виникає розрив між органом, який контролює переміщення товарів через кордон, і органом, що розслідує злочин. Усунути його – суть наступного етапу митної реформи.

У 25 із 27 держав ЄС митні адміністрації мають правоохоронні повноваження для протидії контрабанді. Така практика є в усіх сусідніх з Україною державах ЄС.

Побоювання бізнесу щодо появи ще одного підрозділу з правоохоронними повноваженнями об'єктивні. Однак запропонована модель передбачає не збільшення кількості органів, які можуть втручатися в зовнішньоекономічну діяльність, а зосередження профільної компетенції в межах митної служби.

Зараз втручання правоохоронців у митний контроль може супроводжуватися додатковими перевірками, затримками вантажів і перекладанням відповідальності. Чітке законодавче розмежування компетенції спеціалізованого митного підрозділу та інших правоохоронних органів здатне зменшити дублювання функцій і зробити відповідальність за втручання в діяльність бізнесу більш визначеною.

Висновок

Розбудова правоохоронної функції митниці – продовження криміналізації товарної контрабанди і частина митної реформи. Зосередження повноважень з виявлення та розслідування контрабанди в спеціалізованому митному підрозділі усуне розрив між етапами боротьби з цим злочином і посилить міжнародну взаємодію.

Суть реформи не в тому, щоб збільшити кількість правоохоронців, а в тому, щоб створити цілісну систему протидії контрабанді, де повноваження, контроль і відповідальність за результат зосереджені в одному місці.

Ніна Южаніна©️
ЕП

Люблінська митниця повідомляє про ремонтні роботи в пункті пропуску «Дорогуськ - Ягодин»

Повідомляємо Вас про початок ремонту дорожнього покриття на в'їзді до автомобільного прикордонного переходу в Дорохуську.

Через ремонтні роботи можливі труднощі з рухом важких вантажних транспортних засобів, що виїзджають з Республіки Польща.

Робота триватиме приблизно 2 тижні

Антикорупційний центр МЕЖА офіційно звернувся до НАЗК, щодо можливих невідповідностей між задекларованим
майном та реальним майновим станом екс керівників Вінницької та Тернопільської митниць

Детальніше за посиланням

📦 Сьогодні Комітет податкової політики розгляне до другого читання два законопроекти (податковий та митний кодекс) про скасування пільги 150 євро для посилок.

Концептуально нічого не змінилось від першого читання. Додали норму про скасування спрощень для РЕРів)

TAX FREE: з 1 січня 2027 року на роздруківках електронних документів не ставитимуть печатку митниці Польщі

З 1 січня 2027 року на польських прикордонних переходах роздруківки національних електронних документів TAX FREE більше не завірятимуть печаткою митного органу на вимогу подорожнього.

Підставою для повернення податку залишається електронний документ TAX FREE разом з електронним підтвердженням вивезення товарів митно-податковим органом.

• Зараз митно-податковий орган на вимогу подорожнього додатково ставить печатку на роздруківці електронного документа TAX FREE — з 1 січня 2027 року цього не робитимуть.

• Печатку митного органу застосовуватимуть лише для підтвердження експорту товарів, придбаних подорожнім в іншій державі-члені ЄС (ст. 128 ч. 5a закону про VAT).

• Важливо: якщо подорожній виїжджає з ЄС через іншу державу-член, а не через Польщу, підставою для повернення податку й надалі є роздруківка електронного документа TAX FREE, завірена відповідним митним органом, через який товар вивезено з ЄС.

Як перевірити статус національного електронного документа TAX FREE

На веб-сайті прикордонної служби www.granica.gov.pl (сторінка відкривається в новому вікні) ви можете перевірити поточний статус документа TAX FREE, виданого в Польщі. На відповідному веб-сайті, у вкладці TaxFree, на панелі завдань, ви знайдете функцію « Перевірити статус»(сторінка відкривається в новому вікні), де після введення номера UNS електронного документа TAX FREE буде відображено поточний статус цього документа.

Джерело: Митний департамент Міністерства фінансів РП

📦 Комітет податкової політики схвалив до другого читання законопроект про скасування пільги 150 євро для посилок.

✅ За - 17
🟨 Утрим - 3, в тому числі і я.

Концептуально нічого не змінилось від першого читання.
Додали норму про скасування спрощень для РЕРів (яку ж раніше і проголосували)

Уряд розраховує залучити додатково 6 млрд грн

🕐 Скасування пільги вступить не раніше ніж 01 липня 2027-го року. Коли КМУ буде готовий впроваджувати систему) Але додумаю навіть у 2028-му не запрацює.