Как воспользоваться имущественным вычетом, если не являешься плательщиком НДФЛ?
⠀
Обратился клиент-физлицо с такой проблемой: в 2022 г. продал авто за 380 т.р., договор покупки не может найти, соответственно налог к уплате будет 16900,00 руб.
Официально физлицо не работает, НДФЛ не оплачивает, но имеет право на имущественный вычет.
Ранее было приобретена жилая недвижимость.
Мы предложили подать декларацию с зачетом на имущественный вычет.
В итоге налог к уплате от сделки продажи авто равен нулю.
Клиент счастлив!
⠀
Обратился клиент-физлицо с такой проблемой: в 2022 г. продал авто за 380 т.р., договор покупки не может найти, соответственно налог к уплате будет 16900,00 руб.
Официально физлицо не работает, НДФЛ не оплачивает, но имеет право на имущественный вычет.
Ранее было приобретена жилая недвижимость.
Мы предложили подать декларацию с зачетом на имущественный вычет.
В итоге налог к уплате от сделки продажи авто равен нулю.
Клиент счастлив!
👍9
ИЗМЕНИЛИ ЗАДНИМ ЧИСЛОМ правила уменьшения налогов по УСН и ПСН на взносы ИП!
Порядок уменьшения изменен законом от 31.07.2023 № 389-ФЗ.
Причем новые правила применяются с 1 января 2023 года!
Ранее взносы в уменьшение налога брались по факту оплаты.
Теперь фактическая уплата взносов становится не важна, а налог должен уменьшаться на взносы, подлежащие уплате в соответствующем налоговом периоде, независимо от даты осуществления платежа.
Основной маразм даже не в этом, а в том, что касается уже налога и взносов за 2023 год!!!
Получается, если сейчас уже превышен доход в 300 000 руб., ИП перечислил часть или весь дополнительный взнос за 2023 г. и уменьшил на него авансы по УСН или налог по ПСН, эти авансы нужно пересчитать без учета уменьшения и доплатить в бюджет налог и ПЕНЮ. Таких ИП очень много.
Если ИП прекратит деятельность, то взносы с дохода свыше 300 000 руб., оплатит просто так? Уменьшить налог не сможет.
По этим вопросам будем писать запрос на разъяснение в ФНС!
Еще один нюанс - есть переходный период - в 2023-2025 годах разрешено в уменьшение брать взносы, которые были уплачены за периоды до 2023 года с опозданием.
Больше ничего пока писать не будем, ждем официальных разъяснений!
Порядок уменьшения изменен законом от 31.07.2023 № 389-ФЗ.
Причем новые правила применяются с 1 января 2023 года!
Ранее взносы в уменьшение налога брались по факту оплаты.
Теперь фактическая уплата взносов становится не важна, а налог должен уменьшаться на взносы, подлежащие уплате в соответствующем налоговом периоде, независимо от даты осуществления платежа.
Основной маразм даже не в этом, а в том, что касается уже налога и взносов за 2023 год!!!
Получается, если сейчас уже превышен доход в 300 000 руб., ИП перечислил часть или весь дополнительный взнос за 2023 г. и уменьшил на него авансы по УСН или налог по ПСН, эти авансы нужно пересчитать без учета уменьшения и доплатить в бюджет налог и ПЕНЮ. Таких ИП очень много.
Если ИП прекратит деятельность, то взносы с дохода свыше 300 000 руб., оплатит просто так? Уменьшить налог не сможет.
По этим вопросам будем писать запрос на разъяснение в ФНС!
Еще один нюанс - есть переходный период - в 2023-2025 годах разрешено в уменьшение брать взносы, которые были уплачены за периоды до 2023 года с опозданием.
Больше ничего пока писать не будем, ждем официальных разъяснений!
👍2
Ужастик от ФНС или очередной сбой в системе?
Предприниматель открылся в декабре 2022 года, доход не получил, фиксированные взносы оплатил своевременно.
В декабре получил патент на 2023 год, в апреле 2023 года оплатил первый платеж по патенту.
Работает, ИП не закрывал.
Как говорится, заплатил все налоги и спит спокойно! Но, не тут то было.
В личном кабинете налогоплательщика и на Госуслугах долг, да еще и пеня растет.
Попросил помочь разобраться.
И что бы вы думали?
ФНС начислила ему 1% с дохода свыше 300 тыс. руб. за 2023 год, срок уплаты у которого так-то 01.07.2024 г.
Помимо того, что начислены взносы, уже капает пеня.
Написали письмо с просьбой разобраться.
Вот такой Ералаш!
Предприниматель открылся в декабре 2022 года, доход не получил, фиксированные взносы оплатил своевременно.
В декабре получил патент на 2023 год, в апреле 2023 года оплатил первый платеж по патенту.
Работает, ИП не закрывал.
Как говорится, заплатил все налоги и спит спокойно! Но, не тут то было.
В личном кабинете налогоплательщика и на Госуслугах долг, да еще и пеня растет.
Попросил помочь разобраться.
И что бы вы думали?
ФНС начислила ему 1% с дохода свыше 300 тыс. руб. за 2023 год, срок уплаты у которого так-то 01.07.2024 г.
Помимо того, что начислены взносы, уже капает пеня.
Написали письмо с просьбой разобраться.
Вот такой Ералаш!
😁4
⚠️Штрафы за пересылку платежных документов через мессенджеры⚠️
9 мессенджеров, которые теперь нельзя использовать некоторым российским организациям: WhatsApp, Telegram, Viber, Skype for Business, Discord, Microsoft Teams, Snapchat, Threema, WeChat.
Через эти мессенджеры нельзя передавать платежные документы; персональные данные российских граждан, в том числе сведения об их банковских счетах и вкладах; информацию, чтобы проводить платежи. Роскомнадзор вправе выписать штраф.
Ответственность закрепили в новой статье 13.11.2 КоАП. Штраф на компанию варьируется от 100 000 до 700 000 руб., на директора — от 30 000 до 50 000 руб.
Федеральный закон от 24.06.2023 № 277-ФЗ.
Он распространяется на госслужащих, компании с государственным участием и финансовые организации.
Использовать иностранные мессенджеры в личных целях, без отправки юридически значимых документов Роскомнадзор не запрещает.
9 мессенджеров, которые теперь нельзя использовать некоторым российским организациям: WhatsApp, Telegram, Viber, Skype for Business, Discord, Microsoft Teams, Snapchat, Threema, WeChat.
Через эти мессенджеры нельзя передавать платежные документы; персональные данные российских граждан, в том числе сведения об их банковских счетах и вкладах; информацию, чтобы проводить платежи. Роскомнадзор вправе выписать штраф.
Ответственность закрепили в новой статье 13.11.2 КоАП. Штраф на компанию варьируется от 100 000 до 700 000 руб., на директора — от 30 000 до 50 000 руб.
Федеральный закон от 24.06.2023 № 277-ФЗ.
Он распространяется на госслужащих, компании с государственным участием и финансовые организации.
Использовать иностранные мессенджеры в личных целях, без отправки юридически значимых документов Роскомнадзор не запрещает.
👎3❤1
Forwarded from РБК. Новости. Главное
Правительство утвердило выходные и праздничные дни в 2024 году.
▪️Новогодние каникулы продлятся 10 дней – с 30 декабря 2023 года по 8 января 2024 года.
▪️В феврале россияне будут отдыхать с 23 по 25 число.
▪️По случаю Международного женского дня выходными будут 8— 10 марта.
▪️В «первые майские» выходными будут с 28 апреля по 1 мая, во «вторые» — с 9 по 12 мая.
▪️На 12 июня нерабочим будет только этот день, он приходится на среду.
▪️На ноябрьские праздники россияне будут отдыхать в воскресенье и понедельник (с 3 по 4 ноября). Суббота 2 ноября будет рабочей.
▪️Перед Новым годом выходные будут с 29 по 31 декабря, суббота 28 декабря будет рабочей.
▪️Новогодние каникулы продлятся 10 дней – с 30 декабря 2023 года по 8 января 2024 года.
▪️В феврале россияне будут отдыхать с 23 по 25 число.
▪️По случаю Международного женского дня выходными будут 8— 10 марта.
▪️В «первые майские» выходными будут с 28 апреля по 1 мая, во «вторые» — с 9 по 12 мая.
▪️На 12 июня нерабочим будет только этот день, он приходится на среду.
▪️На ноябрьские праздники россияне будут отдыхать в воскресенье и понедельник (с 3 по 4 ноября). Суббота 2 ноября будет рабочей.
▪️Перед Новым годом выходные будут с 29 по 31 декабря, суббота 28 декабря будет рабочей.
🔥2❤1👍1🤝1
Дебет.Кредит
ИЗМЕНИЛИ ЗАДНИМ ЧИСЛОМ правила уменьшения налогов по УСН и ПСН на взносы ИП! Порядок уменьшения изменен законом от 31.07.2023 № 389-ФЗ. Причем новые правила применяются с 1 января 2023 года! Ранее взносы в уменьшение налога брались по факту оплаты. Теперь…
Как и предполагалось, ответ очень хитрый.
На некоторые наши вопросы даже не ответили.
Скорее всего сами не знают пока, что отвечать.
На некоторые наши вопросы даже не ответили.
Скорее всего сами не знают пока, что отвечать.
🤔5
Дебет.Кредит
ИЗМЕНИЛИ ЗАДНИМ ЧИСЛОМ правила уменьшения налогов по УСН и ПСН на взносы ИП! Порядок уменьшения изменен законом от 31.07.2023 № 389-ФЗ. Причем новые правила применяются с 1 января 2023 года! Ранее взносы в уменьшение налога брались по факту оплаты. Теперь…
Воспользовались новым законом во благо ИП.
Подали заявление на уменьшение налога по ПСН без фактической уплаты фиксированных взносов.
Пришел отказ в уменьшении с формулировкой (смотрите скрин).
Не поленились, позвонили в ФНС, задали вопрос, почему отказываете, закон же принят.
Ответ: "нам только сегодня спустили этот закон, кидайте заново, все будет пересчитано...!
Подали заявление на уменьшение налога по ПСН без фактической уплаты фиксированных взносов.
Пришел отказ в уменьшении с формулировкой (смотрите скрин).
Не поленились, позвонили в ФНС, задали вопрос, почему отказываете, закон же принят.
Ответ: "нам только сегодня спустили этот закон, кидайте заново, все будет пересчитано...!
Forwarded from РБК. Новости. Главное
Суд в России признал эмодзи эквивалентом подписи под документом.
Арбитражный апелляционный суд в Ростове-на-Дону подтвердил решение суда первой инстанции в Краснодаре о том, что эмодзи 👍 («большой палец вверх») в переписке является подтверждением, равносильным подписи под дополнительным соглашением к договору.
Заказчик и предприниматель, который должен был поставить ему киоск в виде ретрофургона Volkswagen, обсудили цвет товара в мессенджере. На предложение заказчик ответил 👍 — и больше к этому вопросу они не возвращались, хотя договор предусматривал заключение допсоглашения для утверждения цвета. Когда поставщик в условленный срок не сдал киоск и отказался вернуть 480 тыс. руб. задатка, дело дошло до суда. Поставщик упирал на то, что допсоглашение подписано не было, поэтому он не мог сделать киоск в срок. Суд, однако, счел эмодзи «большой палец вверх» достаточным для закрепления договоренностей и взыскал с бизнесмена задаток и проценты за пользование чужими деньгами.
🐚 Подписаться на Telegram-канал РБК
Арбитражный апелляционный суд в Ростове-на-Дону подтвердил решение суда первой инстанции в Краснодаре о том, что эмодзи 👍 («большой палец вверх») в переписке является подтверждением, равносильным подписи под дополнительным соглашением к договору.
Заказчик и предприниматель, который должен был поставить ему киоск в виде ретрофургона Volkswagen, обсудили цвет товара в мессенджере. На предложение заказчик ответил 👍 — и больше к этому вопросу они не возвращались, хотя договор предусматривал заключение допсоглашения для утверждения цвета. Когда поставщик в условленный срок не сдал киоск и отказался вернуть 480 тыс. руб. задатка, дело дошло до суда. Поставщик упирал на то, что допсоглашение подписано не было, поэтому он не мог сделать киоск в срок. Суд, однако, счел эмодзи «большой палец вверх» достаточным для закрепления договоренностей и взыскал с бизнесмена задаток и проценты за пользование чужими деньгами.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
😁7👍2
Лизинг все больше набирает популярность у бизнеса.
Новая статья на нашем сайте посвящена именно этой теме⬇️
https://debet.credit/lizing-dlya-biznesa/
Новая статья на нашем сайте посвящена именно этой теме⬇️
https://debet.credit/lizing-dlya-biznesa/
Дебет Кредит. Услуги аутсорсинга и автоматизации бухгалтерии
Лизинг для бизнеса - Дебет Кредит. Услуги аутсорсинга и автоматизации бухгалтерии
Что такое лизинг. Преимущества и недостатки лизинга для бизнеса: ООО, ИП. При какой системе налогообложения лизинг действительно выгоден. Сравнение лизинга и кредита: что лучше и выгоднее для бизнеса.
Осталось менее двух месяцев до конца 2023 года, значит можно погружаться в изменения, вступающие в силу с будущего года.
Начнем с положительного⬇️
Начнем с положительного⬇️
Социальные вычеты по НДФЛ увеличили с 2024 года
⠀
◾️По расходам на обучение ребенка увеличили с 50 000 до 110 000 руб.
⠀
◼️По расходам на собственное обучение, лечение и покупку лекарств повысили с 120 000 до 150 000 руб.
Если налогоплательщик потратил деньги на оплату дорогостоящих медицинских услуг (платные операции, препараты), то вычет на лечение не ограничивается какими-либо пределами и предоставляется в полном объеме.
⠀
Соответствующие поправки внесли в статью 219 НК. Изменения вступят в силу с 1 января 2024 года.
То есть получить вычеты по новым правилам можно будет только в 2024 году у работодателя или в 2025 году, направив в налоговые органы декларацию по форме 3-НДФЛ за 2024 год.
⠀
Ложка дегтя⬇️
Госдума рассматривала предложения по повышению налогового вычета на покупку и продажу жилья, но этот закон не нашел поддержки у депутатов☹️.
⠀
◾️По расходам на обучение ребенка увеличили с 50 000 до 110 000 руб.
⠀
◼️По расходам на собственное обучение, лечение и покупку лекарств повысили с 120 000 до 150 000 руб.
Если налогоплательщик потратил деньги на оплату дорогостоящих медицинских услуг (платные операции, препараты), то вычет на лечение не ограничивается какими-либо пределами и предоставляется в полном объеме.
⠀
Соответствующие поправки внесли в статью 219 НК. Изменения вступят в силу с 1 января 2024 года.
То есть получить вычеты по новым правилам можно будет только в 2024 году у работодателя или в 2025 году, направив в налоговые органы декларацию по форме 3-НДФЛ за 2024 год.
⠀
Ложка дегтя⬇️
Госдума рассматривала предложения по повышению налогового вычета на покупку и продажу жилья, но этот закон не нашел поддержки у депутатов☹️.
👍2
Forwarded from Архив новостей ПланФикса (Артём Колисниченко)
Мы планируем провести очередную экскурсию по ПланФиксу. 😍
В этот раз посмотрим, как свою работу в системе наладила компания «Дебет.Кредит» из сферы бухгалтерского и налогового аутсорсинга.
Марина и Сергей Кличевы расскажут про оцифровку клиентской базы и ведение коммуникаций в режиме одного окна. Покажут проекты клиентов в зависимости от систем налогообложения и особенностей учёта, планировщики для каждой группы сотрудников и формы отчетов. Поделятся тонкостями и нюансами, которые значительно облегчили их труд и освободили от операционки. Кроме этого, расскажут, как внедрение ПланФикса помогло увеличить финансовый результат компании и ответят на ваши вопросы.
Экскурсия пройдёт 15 ноября с 16:00 до 18:00 по Москве.
Предварительная запись: https://r.pfx.so/Kz1cox
Приходите, если вам интересно, как в ПланФиксе работает компания из сферы бухгалтерского и налогового аутсорсинга.
#экскурсия
В этот раз посмотрим, как свою работу в системе наладила компания «Дебет.Кредит» из сферы бухгалтерского и налогового аутсорсинга.
Марина и Сергей Кличевы расскажут про оцифровку клиентской базы и ведение коммуникаций в режиме одного окна. Покажут проекты клиентов в зависимости от систем налогообложения и особенностей учёта, планировщики для каждой группы сотрудников и формы отчетов. Поделятся тонкостями и нюансами, которые значительно облегчили их труд и освободили от операционки. Кроме этого, расскажут, как внедрение ПланФикса помогло увеличить финансовый результат компании и ответят на ваши вопросы.
Экскурсия пройдёт 15 ноября с 16:00 до 18:00 по Москве.
Предварительная запись: https://r.pfx.so/Kz1cox
Приходите, если вам интересно, как в ПланФиксе работает компания из сферы бухгалтерского и налогового аутсорсинга.
#экскурсия
🔥3
Экскурсия состоялась. На наш взгляд все прошло успешно ☺️.
Команда Планфикс подготовит видео-материал и мы разместим его на канале!
Команда Планфикс подготовит видео-материал и мы разместим его на канале!
❤2👍2
Как и обещали, публикуем ссылку на запись экскурсии: https://youtu.be/6AzT9TZitds?si=GUbRwCEokXd0s-vN
Посмотрите, если вы хотите ознакомиться с внутренней кухней нашей работы с клиентами.
Посмотрите, если вы хотите ознакомиться с внутренней кухней нашей работы с клиентами.
Forwarded from ФНС России
Напоминаем, что завтра истекает срок оплаты физическими лицами имущественных налогов за 2022 год
💳 Оплатить налоги можно с помощью сервиса «Уплата налогов и пошлин», в личном кабинете налогоплательщика, личном кабинете на ЕПГУ. Достаточно ввести реквизиты банковской карты или воспользоваться сервисом одного из банков-партнёров ФНС России, в том числе по QR- или штрихкоду платежа, указанного в налоговом уведомлении. Кроме того, исполнить налоговое уведомление без комиссии можно в банке, на почте или в МФЦ, а также в кассах местных администраций.
✅ Если гражданин, владеющий налогооблагаемыми недвижимостью или транспортом, не получил налоговое уведомление за 2022 год и при этом не имеет налоговых льгот, он может обратиться за ним в любой налоговый орган, уполномоченный МФЦ или направить соответствующее заявление через личный кабинет налогоплательщика или сервис «Обратиться в ФНС России».
❗️ Если не оплатить налоги вовремя, то уже со 2 декабря задолженность будет расти ежедневно за счет начисления пеней. В этом случае налоговый орган направит требование о ее уплате.
ℹ️ Подробности о содержании и исполнении налоговых уведомлений можно узнать на промостранице.
#налоговый_календарь #имущество
💳 Оплатить налоги можно с помощью сервиса «Уплата налогов и пошлин», в личном кабинете налогоплательщика, личном кабинете на ЕПГУ. Достаточно ввести реквизиты банковской карты или воспользоваться сервисом одного из банков-партнёров ФНС России, в том числе по QR- или штрихкоду платежа, указанного в налоговом уведомлении. Кроме того, исполнить налоговое уведомление без комиссии можно в банке, на почте или в МФЦ, а также в кассах местных администраций.
✅ Если гражданин, владеющий налогооблагаемыми недвижимостью или транспортом, не получил налоговое уведомление за 2022 год и при этом не имеет налоговых льгот, он может обратиться за ним в любой налоговый орган, уполномоченный МФЦ или направить соответствующее заявление через личный кабинет налогоплательщика или сервис «Обратиться в ФНС России».
❗️ Если не оплатить налоги вовремя, то уже со 2 декабря задолженность будет расти ежедневно за счет начисления пеней. В этом случае налоговый орган направит требование о ее уплате.
ℹ️ Подробности о содержании и исполнении налоговых уведомлений можно узнать на промостранице.
#налоговый_календарь #имущество
👍1
Какие декларации нужно сдать сегодня, 26 февраля
6-НДФЛ
К расчету необходимо приложить справки о доходах (приложение № 1). Формы 6-НДФЛ и справок приведены в приказе ФНС от 15.10.20 № ЕД-7-11/753@.
Уведомления об исчисленных суммах налогов и страховых взносов
С начала 2024 года налоговые агенты должны подавать уведомления об исчисленных суммах НДФЛ дважды в месяц. Бланк уведомления утвержден приказом ФНС от 02.11.22 № ЕД-7-8/1047@.
Также 26 февраля необходимо сдать уведомления:
- по страховым взносам с зарплаты сотрудников за январь 2024 года;
- по земельному и транспортному налогам организаций за 2023 год;
- по налогу на имущество организаций за 2023 год в отношении кадастровых объектов.
Декларация по налогу на имущество организаций
Бланк и порядок заполнения утверждены приказом ФНС от 24.08.22 № ЕД-7-21/766@.
Заполнить декларацию должны владельцы объектов, по которым налог начисляется исходя из среднегодовой стоимости. Если на балансе ООО такой недвижимости нет, отчитываться не нужно.
Персонифицированные сведения о физических лицах (аналог СЗВ-М)
Персонифицированные сведения нужно сдавать в ИФНС по итогам первого и второго месяца из последнего квартала каждого отчетного (налогового) периода. Форма приведена в приложении № 2 к приказу ФНС от 29.09.22 № ЕД-7-11/878@.
Сроки сдачи:
- за январь — не позднее 26 февраля (перенос с 25 февраля);
- за февраль — не позднее 25 марта.
ЕФС-1: подраздел 1 раздела 1 (аналог СЗВ-ТД)
ЕФС-1 нужно сдать в следующих случаях:
- если в январе 2024 года сотрудник подал заявление о выборе формы трудовой книжки, либо был переведен на другую постоянную работу. Срок сдачи — не позднее 26 февраля (перенос с 25 февраля);
- если работник был принят или уволен. Срок сдачи — не позднее рабочего дня, следующего за днем издания приказа;
- если с физлицом заключен (расторгнут) договор ГПХ. Срок сдачи — не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения (прекращения) договора.
Отчитаться надо по новой форме (бланк утвержден приказом СФР от 17.11.23 № 2281).
#Налоги
#Отчётность
6-НДФЛ
К расчету необходимо приложить справки о доходах (приложение № 1). Формы 6-НДФЛ и справок приведены в приказе ФНС от 15.10.20 № ЕД-7-11/753@.
Уведомления об исчисленных суммах налогов и страховых взносов
С начала 2024 года налоговые агенты должны подавать уведомления об исчисленных суммах НДФЛ дважды в месяц. Бланк уведомления утвержден приказом ФНС от 02.11.22 № ЕД-7-8/1047@.
Также 26 февраля необходимо сдать уведомления:
- по страховым взносам с зарплаты сотрудников за январь 2024 года;
- по земельному и транспортному налогам организаций за 2023 год;
- по налогу на имущество организаций за 2023 год в отношении кадастровых объектов.
Декларация по налогу на имущество организаций
Бланк и порядок заполнения утверждены приказом ФНС от 24.08.22 № ЕД-7-21/766@.
Заполнить декларацию должны владельцы объектов, по которым налог начисляется исходя из среднегодовой стоимости. Если на балансе ООО такой недвижимости нет, отчитываться не нужно.
Персонифицированные сведения о физических лицах (аналог СЗВ-М)
Персонифицированные сведения нужно сдавать в ИФНС по итогам первого и второго месяца из последнего квартала каждого отчетного (налогового) периода. Форма приведена в приложении № 2 к приказу ФНС от 29.09.22 № ЕД-7-11/878@.
Сроки сдачи:
- за январь — не позднее 26 февраля (перенос с 25 февраля);
- за февраль — не позднее 25 марта.
ЕФС-1: подраздел 1 раздела 1 (аналог СЗВ-ТД)
ЕФС-1 нужно сдать в следующих случаях:
- если в январе 2024 года сотрудник подал заявление о выборе формы трудовой книжки, либо был переведен на другую постоянную работу. Срок сдачи — не позднее 26 февраля (перенос с 25 февраля);
- если работник был принят или уволен. Срок сдачи — не позднее рабочего дня, следующего за днем издания приказа;
- если с физлицом заключен (расторгнут) договор ГПХ. Срок сдачи — не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения (прекращения) договора.
Отчитаться надо по новой форме (бланк утвержден приказом СФР от 17.11.23 № 2281).
#Налоги
#Отчётность
👍1