Как построить бюджет на 2027 год, если ваш бизнес живёт сезонами 📊

Знакомьтесь, это Валентина, финансовый директор строительной компании с оборотом 1,2 млрд рублей в год. За несколько лет в этой роли она хорошо усвоила главную особенность своего бизнеса: с апреля по октябрь стройка идёт на полной скорости. Зимой работы почти замирают, потому что большинство из них физически невозможно вести при отрицательных температурах.

Валентина давно перестала бороться с этой сезонностью и научилась планировать бизнес вокруг неё. Вот как она садится за план на 2027 год.

✔️ Строит план по месяцам и отдельно — план по деньгам

На зимние месяцы в плане стоит меньшая сумма выручки, чем на пиковые. Валентина смотрит, насколько выручка падала зимой в прошлые годы, и закладывает такое же снижение в план на 2027 год.

Но выручка по актам и деньги на счету — не одно и то же. Между подписанием актов КС-2/КС-3 и реальной оплатой проходит 30-90 дней. Поэтому у Валентины есть план ДДС отдельно от плана по выручке: каждая сумма из плана по выручке попадает в план ДДС не в месяц подписания акта, а в месяц, когда деньги должны реально прийти с учётом отсрочки.

Кстати, в «Финансисте» для этого есть статьи типа «Сквозная». Попробовать можно здесь.

Из денег, которые поступают в разгар сезона, компания откладывает часть отдельно и не пускает в оборот сразу. Зимой, когда денег поступает мало, у компании есть резерв, чтобы платить по обязательным счетам, не занимая под высокий процент у банка.

✔️ Смотрит на прошлые сезоны и меняет ресурсы вместе с нагрузкой

Прежде чем закладывать цифры на 2027 год, Валентина поднимает данные за несколько прошлых сезонов:

• когда именно начинался активный этап работ;
• сколько объектов вели одновременно;
• где случались задержки работ из-за погоды.

По этой информации она рассчитывает, сколько субподрядных бригад и техники понадобится на пик сезона и в какие именно месяцы, и закладывает эти расходы в план.

✔️ Пересматривает план, если сезон сдвинулся

Строительный сезон зависит от погоды и не начинается в одну и ту же календарную дату каждый год. Если тёплая погода задержалась на месяц или, наоборот, пришла раньше, Валентина сразу вносит правки в план. В декабре она чётко знает, сколько длился сезон и какие результаты были у бизнеса в каждый отчётный период.

А ещё нам интересно узнать, а у скольких из вас, наших подписчиков, бизнес тоже зависит от сезона?

Шаблон отчёта «План-факт за квартал» 📌

Этот отчёт показывает, куда разъехались план и факт и что именно вытянуло результат.

Если у вас есть ИИ-агент «Финансиста», конструктор отчёта доступен прямо сейчас по ссылке. Если нет — запишитесь на встречу: соберём план-факт по вашим данным и покажем, как ИИ-агент считает отклонения.

⚠️ По ссылке открывается на «Отчёте собственнику за месяц». Чтобы переключиться, нажмите «Шаблоны отчётов» слева вверху — откроется окно с девятью макетами. «План-факт за квартал» стоит четвёртым.

Внутри пять блоков:

▫️ разрезы и фильтр с периодом в квартал стоит по умолчанию, но можно переключить на месяц, с начала года, последние 12 месяцев или свой отрезок дат — и агент сравнит план с фактом за него;
▫️ карточки «План и факт»: выручка факт, выручка план, отклонение, прогноз до конца года. Под каждому показателю — отклонения от плана в процентах и цветом (можно добавлять свои);
▫️ график «План и факт по месяцам» столбцами: факт сплошным цветом, план тем же цветом с прозрачностью (графики можно добавлять и переключать их типы);
▫️ таблица «План-факт»: строки — выручка, себестоимость, валовая прибыль, EBITDA; столбцы — «План», «Факт», «Отклонение, ₽», «Отклонение, %» (можно добавлять свои строки);
▫️ выводы «Что в плюс и что в минус» двумя колонками по 3–4 пункта с цифрами (формат переключается на текст, карточки или топ-список).

Всё кликабельно. Переименовывайте блоки, добавляйте свои показатели, переключайте типы графиков, дописывайте строки и столбцы таблицы, задавайте периоды и разрезы, оставляйте комментарии в свободной форме, например, «отсортируй статьи по величине отклонения». Блоки перетаскиваются мышкой.

⚠️ Промпт под созданный вами отчёт лежит внизу страницы. Он пересобирается сам при каждом изменении шаблона: добавили карточку — промпт обновился, поменяли строки таблицы — обновился снова. Копируете его кнопкой и вставляете в чат с ИИ-агентом «Финансиста». Дальше агент считает по вашим данным и отдаёт готовый отчёт.

Клиенты с ИИ-агентом могут повторить этот отчёт уже сейчас — выберите шаблон, поправьте под себя, скопируйте промпт. Всем остальным покажем работу агента на индивидуальной встрече: приносите свой вопрос по отчётности, разберём его вживую.

«КонФин» возвращается. На этот раз 26 и 27 ноября 🔥

Собираем 7-ю ежегодную онлайн-конференцию для финансистов и финансовых директоров.

Тема этого года — «Инструменты финансиста 2027: адаптивность, AI-агенты и автоматизация».

Почему именно такая тема? Потому что сейчас финдиректору недостаточно раз в месяц собрать отчётность и объяснить, почему факт не совпал с планом. Вводные быстро меняются, прибыль приходится искать внутри бизнеса, и не ждать роста выручки, а от ИИ нужно добиваться понятного эффекта в деньгах, часах и скорости решений.

Поэтому на «КонФине» разберём:

▶️ как использовать ИИ-агентов для регулярных задач, аналитики и отчётности;
▶️ как быстрее пересчитывать планы, проверять сценарии и давать быстрые ответы;
▶️ как находить скрытые расходы, управлять ликвидностью и рентабельностью;
▶️ какие компетенции нужны финансисту в 2027 году, чтобы влиять на решения.

И, как всегда, в программе только практика — выступления экспертов, круглые столы и прикладные воркшопы по задачам, с которыми финансист сталкивается каждый день.

Бронируйте даты: 26–27 ноября, онлайн 👇

⛓ ЗАНЯТЬ МЕСТО ⛓

P.S. Чтобы уже начать с практики, зарегистрируйтесь и получите методичку «Как выбрать ИИ-агента для работы с финансовой отчётностью». Сравнили «Финансист», Adesk AI, Claude и DeepSeek на одной финансовой модели 🎁

5 сериалов для финдира на осень 📂

Продолжаем радовать вас подборками, и сегодня собрали для вас контент, который не даст заскучать в сезон сырости, серости и простуд (если вы не в отпуске в тёплых краях, конечно — тогда можем только позавидовать 😄).

✔️ «Форс-мажоры» (2011)

Юрист-самоучка Майк Росс выдаёт себя за выпускника Гарварда и попадает в юридическую фирму Харви Спектра, которая ведёт сделки крупных корпораций. Про то, как одна убедительная история открывает двери, обычно закрытые для чужаков.

✔️ «Силиконовая долина» (2014)

Команда программистов запускает стартап и проходит через раунды инвестиций, оценку компании и переговоры с инвесторами. Комедия про то, как одна цифра в условиях сделки способна поссорить лучших друзей.

✔️ «Мошенники» (2023)

Дамир возглавляет банду телефонных мошенников, которые притворяются сотрудниками банка и полиции. Раскрутившись на мелких схемах, он решает сыграть по-крупному и запускает финансовую пирамиду.

✔️ «Дьяволы» (2020)

Трейдеры международного инвестбанка натыкаются на финансовый заговор, который двигает мировые рынки. Триллер о том, как решения отдельных трейдеров превращаются в системный риск.

✔️ «Кибердеревня» (2023)

Фермер Николай с семьёй строит небольшое хозяйство на Марсе, а глава корпорации Барагозин пытается отобрать их землю под очередной завод. Комедия о том, что маленький бизнес и большая корпорация редко играют по одним правилам.

Сохраните пост для дополнительной мотивации, если что-то из подборки давно лежит в отложке, но всё никак.

Пятница — новая подборка 📌

Сегодня решили собрать полезные Telegram-боты, которые помогут финдирам автоматизировать и упростить работу.

@egrul_bot — найдёт любую компанию или ИП по названию, ИНН или ОГРН. Полезно для поиска или проверки подрядчиков.

@Glvrd2Bot — проверит орфографию, синтаксис, грамматику и проанализирует текст на инфостиль. Перестраховка перед ответом коллегам :)

@scannertext_bot — распознаёт и отправит текст с фото или скринов. Сэкономьте время на переписывании вручную.

@iloveipbot — бот-бухгалтер, который поможет заплатить налоги и взносы, а также сформировать декларацию по УСН.

@smmgenabot — бот для работы с изображениями. Поможет удалить фон и улучшить качество фото.

Помните, сохранить пост и не отблагодарить автора реакциями к нему — плохая примета (от вас начинают убегать выходные).

ℹ️ Друзья, из-за неполадок в дата-центрах «Яндекса» у пользователей «Финансиста» могут быть проблемы с доступом в сервис.

Не переживайте, все данные каждого клиента в полной сохранности и безопасности. У нас работает система бэкапов. Однако на восстановление доступа к сервису требуется время.

Все силы технических специалистов брошены на решение вопроса. Будем держать вас в курсе.

5 лайфхаков в Excel перед защитой бюджета 📌

Понимаем, что Excel для финдира, похоже, инструмент на века. Перед защитой бюджета, если она ещё ждёт вас впереди, полезно пройтись по модели с финальной проверкой. Высок риск найти то, что обычно всплывает уже на встрече: повторяющиеся строки, пустые допущения и расхождения между детализацией и итогом.

Собрали пять формул и контрольных приёмов, которые помогут быстро проверить текущую модель в Excel.

Не перестраивайте файл ради этого списка. Сохраните копию и добавляйте контрольные формулы в свободные ячейки рядом с нужными блоками. Адреса ячеек и диапазоны в примерах замените на те, которые используются в вашей модели.

▶️ Сверить детализацию с итогом

Допустим, в B5:B48 находится детализация, в B50 стоит итог по этому же блоку. В свободную ячейку B51 вставьте:

=СУММ(B5:B48)-B50

Ноль означает, что детальная часть сошлась с итогом. Любое другое значение требует проверки. Посмотрите формулы и состав диапазона.

Учитывайте скрытые или отфильтрованные строки. Функция СУММ включает их в расчёт. ПРОМЕЖУТОЧНЫЕ.ИТОГИ при некоторых настройках может исключать.

▶️ Найти повторяющиеся ключи

Этот пункт подходит для выгрузок, где ключевые признаки вынесены в отдельные колонки. Допустим, в A:E находятся юрлицо, ЦФО, статья, месяц и версия бюджета. В свободную ячейку F2 рядом с первой строкой данных вставьте:

=СЧЁТЕСЛИМН($A$2:$A$5000;A2;$B$2:$B$5000;B2;$C$2:$C$5000;C2;$D$2:$D$5000;D2;$E$2:$E$5000;E2)

Протяните формулу вниз. Значение больше единицы показывает повтор сочетания юрлица, ЦФО, статьи, месяца и версии.

Проверка нужна, если по этому набору должна быть одна запись. Проект, продукт или канал продаж добавьте в формулу, если они входят в ключ.

Не включайте в диапазон пустые строки. Незаданные признаки сначала заполните, иначе несколько неполных записей Excel может посчитать повтором. В большой модели замените 5000 на последнюю строку выгрузки. Ссылки на целые столбцы замедляют пересчёт.

▶️ Поймать пустые драйверы и ошибки

Допустим, в строке расчёта цена стоит в C2, объём в D2, себестоимость единицы в E2. В свободную ячейку F2 вставьте:

=ЕСЛИОШИБКА(ЕСЛИ(ИЛИ(C2="";D2="";E2="");"ПРОВЕРИТЬ";"");"ПРОВЕРИТЬ")

Протяните формулу по нужным строкам. Метка «ПРОВЕРИТЬ» появится, если драйвер не заполнен или в одной из ячеек есть ошибка.

Нулевое значение проверка не считает проблемой. Это важно для сценариев с нулевым объёмом или ценой.

▶️ Сравнить текущую и предыдущую версии

Допустим, в C2 стоит сумма из предыдущей версии, в D2 из текущей. В свободную ячейку E2 вставьте:

=ЕСЛИОШИБКА(ЕСЛИ(ИЛИ(C2="";D2="");"ПРОВЕРИТЬ";ЕСЛИ(C2=0;"НЕТ БАЗЫ";D2/C2-1));"ПРОВЕРИТЬ")

Формула покажет:

• «ПРОВЕРИТЬ», если нет текущего или предыдущего значения;
• «НЕТ БАЗЫ», если предыдущая версия равна нулю;
• отклонение текущей версии от предыдущей, если обе суммы заполнены.

Выделите результаты, например E2:E1000. Затем настройте два правила через «Главная» → «Условное форматирование» → «Правила выделения ячеек»:

1. «Больше» 5%;
2. «Меньше» -5%.

Так вы сразу увидите строки с заметным ростом или снижением, для которых потребуется объяснение.

▶️ Пересчитать валовую маржу

Допустим, в B5:B48 указана выручка по направлениям или категориям, в C5:C48 себестоимость. В свободную ячейку рядом с итогом вставьте:

=ЕСЛИОШИБКА((СУММ(B5:B48)-СУММ(C5:C48))/СУММ(B5:B48);"ПРОВЕРИТЬ")

Отформатируйте ячейку как процент. Формула покажет валовую маржу выбранного блока на основе общей выручки и себестоимости.

Сравните результат с маржой в своде. Если себестоимость в модели хранится со знаком минус, замените вычитание перед второй функцией СУММ на сложение.

❤️ Сохраняйте чек-лист и пройдитесь по этим пяти формулам до защиты бюджета.