💨 Схованка під капотом: у громадянина Молдови на кордоні конфіскували автомобіль «Peugeot» та 320 флаконів рідини для вейпу
 
Хаджибейський районний суд міста Одеси притягнув до відповідальності громадянина Молдови, який намагався вивезти з України партію підакцизного товару в спеціально обладнаному тайнику.  
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 521/8536/26.
 
🚘 Спеціальний тайник замість «зеленого коридору»
Правопорушення було зафіксоване в пункті пропуску «Старокозаче - Тудора». Громадянин Молдови Baltaga Radu за кермом легкового автомобіля «Peugeot Partner» намагався виїхати з України через спрощену смугу контролю «зелений коридор».
 
Під час спільного огляду прикордонники та митники вивели автомобіль до боксу поглибленої перевірки. Розібравши деталі під капотом, а саме знявши склоочисники та пластикову накладку («жабо»), інспектори виявили у конструктивній порожнині повітряпроводу спеціально вирізану нішу.
 
У цьому тайнику знаходилися загорнуті в чорні поліетиленові пакети 320 баночок рідини для електронних сигарет «ELFLIQ NIC SALTS» (об'ємом 30 мл та вмістом нікотину 50 mg/ml) з різними смаками. На товарі не було марок акцизного податку України та маркування державною мовою. Під час усного опитування водій про наявність прихованого вантажу не заявив.
 
⚖️ Рішення суду та конфіскація автомобіля
Сам Baltaga Radu на судове засідання не з'явився. Оскільки товар переміщувався через кордон із приховуванням від митного контролю та з використанням спеціально виготовленого сховища, суд визнав його винним за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України.
 
Згідно з висновком експертизи, ринкова вартість виявлених вейп-рідин склала 99 744,00 грн.
 
14 липня 2026 року суд постановив:
·        Накласти на правопорушника штраф у розмірі 50% вартості товару — 49 872,00 грн.
·        Конфіскувати в дохід держави всі 320 баночок рідини «ELFLIQ».
·        Конфіскувати автомобіль «Peugeot Partner», оскільки він був безпосередньо обладнаний тайником для приховування товарів.
·        Стягнути судовий збір у сумі 665,60 грн.
 
💡 Поради від телеграм-каналу "Судом по схемах"
·        Порожнини в авто — під табу. Навіть незначне внесення змін у конструкцію транспортного засобу (наприклад, розрізання пластикового корпусу повітряпроводу під капотом для створення порожнечі) автоматично класифікується митницею як створення спеціального тайника. Це веде до обов'язкової конфіскації автомобіля.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🍉 Кавуновий перегруз: румунського директора оштрафували за 6,3 тонни незадекларованих ягід
 
Спроба завезти в Україну літній делікатес із порушенням митних правил завершилася для іноземного постачальника конфіскацією товару та чималими штрафами. Чернівецький районний суд міста Чернівців розглянув три адміністративні справи щодо керівника румунської компанії, який намагався імпортувати кавуни з суттєвою розбіжністю у вазі.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на судові справи.
 
🚛 Три рейси з «солодким» надлишком
Усі три інциденти трапилися на пункті пропуску «Порубне – Сірет» Чернівецької митниці. Під час повного митного огляду та зважування вантажівок, що прямували з Румунії від компанії «FELIX DOLOR SERVICES SRL», митники зафіксували невідповідність фактичної ваги тій, що була вказана в документах:
1.      Перший рейс (вантажівка Iveco): згідно з документами, до покупця ТОВ «Маркен Транс» прямувало 22 000 кг кавунів. Зважування показало перевищення на 600 кг нетто. Вартість незадекларованої частини оцінили у 25 548 грн.
2.      Другий рейс (вантажівка MAN): за документами вага також мала становити 22 000 кг для того самого покупця. Проте фактично у напівпричепі везли на 4 000 кг кавунів більше. Оціночна вартість надлишку склала 127 760 грн.
3.      Третій рейс (вантажівка Renault): товар прямував на адресу ТОВ «Продовольчий рай». Задекларовано було 21 000 кг, а під час зважування виявили надлишок у 1 700 кг нетто вартістю 63 342 грн.
 
В усіх випадках суд кваліфікував дії директора румунської фірми за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України (переміщення товарів із приховуванням від митного контролю шляхом надання документів із неправдивими відомостями).
 
⚖️ Вердикт суду та фінансові наслідки
22 липня 2026 року суддя Чернівецького районного суду міста Чернівців Галичанський О.І. на правопорушника наклав стягнення у розмірі 50% від вартості прихованого товару, а сам надлишок конфісковано:
У  справі № 725/7259/26 про надлишок 600 кг — штраф 12 774 грн та конфіскація кавунів.
У  справі № 725/7257/26  про надлишок 4 000 кг — штраф 63 380 грн та конфіскація кавунів.
У  справі № 725/7144/26 про надлишок 1 700 кг — штраф 31 671 грн та конфіскація кавунів.
 
Загальна сума штрафів перевищила 107 тисяч гривень, а понад 6,3 тонни кавунів вилучено в дохід держави.
 
💡 Короткі поради від телеграм-каналу «Судом по схемах»:
·        Ретельно зважуйте вантаж перед відправленням. При імпорті вагових товарів навіть відносно невелика похибка (як-от 600 кг на фоні 22 тонн) може стати підставою для складання протоколу за ст. 483 МКУ, яка передбачає суворі санкції.
·        Перевіряйте супровідні документи. Перевіряйте специфікації та інвойси на відповідність фактичним показникам вантажу. Будь-які описки чи неточності трактуються митними органами як надання неправдивих відомостей.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🇺🇦 Одеситка намагалася відправити до Молдови військове обладнання під виглядом сантехніки: вирок суду
 
Солом’янський районний суд міста Києва ухвалив вирок щодо мешканки Одеси Удалової Оксани Володимирівни. Жінку визнали винною у порушенні встановленого порядку здійснення міжнародних передач товарів, що підлягають державному експортному контролю.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 760/17055/26.
 
📦 "Сантехніка" для Молдови через пошту
Згідно з матеріалами судової справи, не пізніше 12 січня 2026 року обвинувачена, не маючи відповідного дозволу Державної служби експортного контролю України, вирішила відправити за кордон електромагнітний трипозиційний кран типу «ГА142/2», який використовується у військовій сфері.
 
Для реалізації задуму жінка прибула до відділення «Укрпошти» № 65035 в Одесі. Вона оформила міжнародне поштове відправлення до Кишинева (Республіка Молдова). У митній декларації обвинувачена свідомо задекларувала військове обладнання як побутову сантехніку, вказавши: "крани клапани вентилі арматура сантехнічна" із відповідним кодом ТН ЗЕД.
 
🔍 Виявлення на митниці та призначення виробу
Спробу незаконного експорту припинили під час митного контролю. 14 січня 2026 року в зоні митного контролю м/п «УкрПошта» Київської митниці під час огляду посилки інспектори виявили металевий предмет із маркуванням «ГА142/2, 5Г 0293».
 
За висновком експерта у військовій галузі, знайдений електромагнітний трипозиційний кран типу «ГА142/2» є товаром військового призначення. Відповідно до державного реєстру, такі пристрої допущені до цивільного використання, проте їх міжнародне переміщення суворо контролюється державою і потребує спеціальної реєстрації, якої у відправниці не було.
 
⚖️ Вирок суду та передача обладнання на потреби ЗСУ
У судовому засіданні Оксана Удалова повністю визнала свою провину та щиро розкаялася. Вона пояснила свої дії збігом тяжких життєвих обставин (на її утриманні перебуває мати — особа з інвалідністю I групи).
 
Суд врахував щире каяття як обставину, що пом'якшує покарання, а також відсутність попередніх судимостей.
 
21 липня 2026 року суд визнав жінку винною у вчиненні кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 333 Кримінального кодексу України та призначив їй покарання у вигляді штрафу в розмірі 2 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 34 000 гривень.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

💔 Заволодів «посмертними» виплатами матері загиблого воїна: в Ужгороді винесли вирок організатору шахрайської схеми
 
Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області ухвалив вирок щодо Соболєва Сергія Олександровича. Його визнали винним у шахрайстві в особливо великих розмірах та незаконному зберіганні наркотиків. Жертвою цинічної схеми стала мати загиблого захисника Бахмута Тетяна, у якої видурили мільйони гривень державної допомоги.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 308/7051/24.
 
🕯 Трагедія родини та цинічна схема «інвестування»
Син потерпілої Тетяни загинув у Бахмуті, захищаючи Україну. Держава виплатила родині одноразову грошову допомогу, і у листопаді 2022 року на рахунок матері надійшло 7,5 мільйонів гривень.
 
Уже за кілька днів Тетяні почали телефонувати невідомі особи. Вони представилися менеджерами австрійської інвестиційної компанії «Bawag-invest» та запевнили жінку, що тримати гроші в українських банках небезпечно через загрозу банкрутства. Шахраї увійшли в довіру до матері, розпитували про її горе, маніпулювали емоційним станом та переконали переказати кошти для «інвестування».
 
Спершу Тетяна надсилала невеликі суми, а згодом її схилили зняти готівку та передати через обмінний пункт в Ужгороді 5,3 мільйона гривень, які за посередництва Сергія Соболєва було конвертовано в криптовалюту USDT і виведено на підконтрольні криптогаманці. Згодом у жінки видурили ще 300 тисяч гривень готівкою та низку безготівкових переказів під приводом «оплати страховки», «комісії НБУ за розблокування рахунку» та «мита за мокру печатку». Загалом зловмисники заволоділи 6 645 177,50 грн потерпілої.
 
📱 Кокаїн в Audi A8 та спроба «купити» закриття справи
Сергія Соболєва затримали у жовтні 2023 року. Під час обшуку його автомобіля Audi A8 правоохоронці виявили кокаїн.
 
Крім того, під час дослідження його телефону iPhone 14 Pro Max слідчі виявили листування у месенджерах Telegram та WhatsApp. У чатах Соболєв активно обговорював із кураторами та спільниками (зокрема з особою на ім'я «Helen», яка керувала мережею кол-центрів) можливість закрити його кримінальну справу у Києві за 250 000 доларів США. Обвинувачений шукав покупців на свій автомобіль, коштовний годинник та нерухомість у Бішкеку, щоб зібрати хабар для представників правоохоронних органів і «вирішити питання на найвищому рівні».
 
У суді Сергій Соболєв свою провину не визнав. Він переконував, що лише виконував доручення своєї знайомої як «особистий асистент» і просто допоміг організувати обмін валюти на прохання третіх осіб, не знаючи про шахрайське походження грошей. Суд визнав ці доводи неуважними та повністю спростував їх наявними цифровими доказами.
 
⚖️ Рішення суду: тривалий термін та мільйонні стягнення
28 липня 2026 року колегія суддів оголосила вирок. Сергія Соболєва визнали винним за ч. 4 ст. 190 (шахрайство в особливо великих розмірах) та ч. 1 ст. 309 (зберігання наркотиків без мети збуту) КК України.
Суд призначив йому остаточне покарання — 8 років позбавлення волі з конфіскацією всього майна.
 
Цивільний позов потерпілої Тетяни суд задовольнив у повному обсязі. З Соболєва на її користь стягнуто:
·        6 645 177,50 грн матеріальної шкоди;
·        2 000 000,00 грн моральної шкоди.
 
Конфіскації в дохід держави підлягають також вилучені під час обшуків кошти в іноземній валюті та гривні, брендові мобільні телефони, ноутбуки та системні блоки, що використовувалися у протиправній діяльності. На автомобіль Audi A8, який обвинувачений намагався переписати на іншу особу після початку розслідування, залишено арешт для забезпечення виконання вироку.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🌻 Рекордна серія штрафів на 34,6 млн грн за один день: у Дніпрі засудили керівницю підприємства за експорт шроту фіктивній угорській компанії
 
Центральний районний суд міста Дніпра виніс безпрецедентну серію рішень щодо притягнення до відповідальності колишню керівниці фіктивної компанії ТОВ «Ольвіс-Агро» Грушевської Галини Валентинівни за порушення митного законодавства.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на матеріали справ.
 
🇭🇺 Схема з ліквідованим іноземним покупцем та 12 тисячами тонн шроту
Як з'ясували митники та суд, протягом осені 2021 року компанія ТОВ «Ольвіс-Агро» експортувала соняшниковий тостований негранульований шрот. Загальна вага експортованої за всіма деклараціями продукції склала 11 907 161 кг (майже 12 тисяч тонн) загальною вартістю 2 619 575,42 доларів США (понад 69,22 млн грн за тодішнім курсом НБУ).
 
Покупцем шроту в митних деклараціях зазначалася компанія «Lexum Agro Kft.» (Будапешт, Угорщина) в особі директора Ерньо Тота (Erno Toth). Проте офіційний запит української митниці до угорських колег розкрив фіктивність цих операцій:
1.      Податковий номер угорської фірми «Lexum Agro Kft.» було анульовано ще 21 грудня 2020 року.
2.      Суд Угорщини ліквідував компанію за службовим становищем і заборонив їй вести діяльність з 13 липня 2021 року — тобто задовго до підписання експортних контрактів восени 2021 року.
3.      Угорська митна адміністрація не зафіксувала жодних транзакцій чи угод з українським експортером.
4.      Сам директор Ерньо Тот під час заслуховування офіційно заявив, що не має жодної інформації про транзакції з ТОВ «Ольвіс-Агро».
 
💳 Закритий гривневий рахунок замість валютного
Суд також встановив маніпуляції з банківськими реквізитами українського продавця. У контрактах та рахунках-фактурах ТОВ «Ольвіс-Агро» вказувало реквізити рахунку в АТ «Сбербанк», відкритого нібито у валютах UAH, EUR та USD.
 
Однак податкова база даних України показала, що:
·        Рахунок був відкритий виключно в українській гривні, тобто компанія не мала законної можливості отримувати на нього валютну виручку від нерезидента.
·        Цей рахунок у банку було офіційно закрито 24 вересня 2021 року. Попри це, у подальших інвойсах ТОВ «Ольвіс-Агро» продовжувало вказувати закритий гривневий рахунок як дійсний.
 
⚖️ Вердикт суду
08 липня 2026 року суддя визнала Грушевську Г. В. винною у наданні митним органам документів із недостовірними даними про покупця. Оскільки штраф за ч. 1 ст. 483 МК України становить 50% від вартості товару, суд наклав стягнення окремо за кожним епізодом експорту:
1.      Справа № 203/3277/26 (експорт 2 750 507 кг шроту): штраф 7 894 496,94 грн.
2.      Справа № 203/3273/26 (експорт 2 616 154 кг шроту): штраф 7 576 159,61 грн.
3.      Справа № 203/3274/26 (експорт 2 369 300 kg шроту): штраф 6 925 326,48 грн.
4.      Справа № 203/3279/26 (експорт 2 151 440 кг шроту): штраф 6 311 016,90 грн.
5.      Справа № 203/3272/26 (експорт 2 019 760 кг шроту): штраф 5 903 108,11 грн.
 
Сумарний штраф склав 34 610 108,04 грн. Конфіскація експортованого товару судом не застосовувалася.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🇺🇦 Податкова вимога на майже 700 тисяч гривень скасована: суд захистив блогерку OnlyFans від свавілля податківців
 
⚖️ 16 липня 2026 року П'ятий апеляційний адміністративний суд поставив крапку у справі за позовом Головного управління ДПС в Одеській області до громадянки Петрової Кристини Олегівни щодо стягнення податкового боргу. Суд першої інстанції задовольнив зустрічний позов пані Кристини, скасувавши податкові повідомлення-рішення та податкову вимогу, а апеляційний суд залишив це рішення без змін.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 420/29948/25.
 
📌 Суть справи
Головне управління ДПС в Одеській області намагалося стягнути з Кристини Петрової податковий борг у загальному розмірі 695 260,74 грн (ПДФО, військовий збір та штрафи). Донарахування виникли після документальної позапланової перевірки за 2021–2022 роки. Податківці стверджували, що через британську компанію Fenix International Ltd (платформа OnlyFans) вона нібито отримала іноземні доходи на суму 82 721 дол. США (понад 2,8 млн грн), але не задекларувала їх і не сплатила податки.
Однак під час судового розгляду з'ясувалося низка критичних процедурних порушень з боку контролюючого органу.
 
🔍 Головні висновки суду
·         Порушення процедури вручення документів: Податковий орган надсилав усі запити, наказ про перевірку, акт та податкові повідомлення-рішення на стару адресу платника, де вона не проживає з 2021 року. Водночас у Єдиному державному демографічному реєстрі та базах даних містилася актуальна інформація про її нове місце реєстрації. Поштові відправлення повертались із позначками «за закінченням терміну зберігання», що унеможливило для пані Кристини своєчасний захист своїх прав.
·         Неузгодженість зобов'язань: Оскільки податкові повідомлення-рішення не були належним чином вручені, визначені ними грошові зобов'язання не набули статусу узгодженого податкового боргу. Відповідно, виставлена податкова вимога є передчасною, а позов податківців про стягнення коштів — необґрунтованим.
·         Процесуальні гарантії: Суд нагадав, що недотримання умов щодо належного повідомлення платника про початок перевірки є самостійною і достатньою підставою для скасування всіх прийнятих за її результатами рішень.
 
🏁 Результат
·         Усі спірні податкові повідомлення-рішення та податкова вимога на суму майже 695 тис. грн визнані протиправними та скасовані.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🥛 Спроба приховати 2 200 шт. пластикових стаканчиків обернулася штрафом на 30 тис. грн та конфіскацією
 
06 липня 2026 року Центральний районний суд міста Дніпра визнав винним Аберніхіна Сергія Валерійовича у порушенні митних правил через переміщення через кордон незадекларованого товару.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 203/4237/26.
 
🔍 Як легальний імпорт перетворився на правопорушення
Згідно з матеріалами справи, наприкінці листопада 2025 року Аберніхін С.В. ввіз в Україну з Нідерландів партію господарських товарів вагою понад 821 кг. Відповідно до поданої митної декларації та рахунку-фактури, у вантажівці переміщували шість видів задекларованих товарів, серед яких були лотки для гриля, палички для блендера, конверти, паперовий та пластиковий посуд, а також електричні сушарки для рук.
 
Проте під час доставки вантажу на склад Південно-Східної митниці в Дніпрі митники провели перевірку та виявили невідповідність. Серед заявлених речей знаходився незадекларований товар — маленькі дегустаційні пластикові склянки (об’ємом 2 унції, артикул MSTG0200) у кількості 2 200 штук. Будь-яка інформація про цей товар у митній декларації та супровідних документах була відсутня.
 
⚖️ Оцінка суду та висновок експертизи
Аберніхін Сергій Валерійович на судове засідання не з’явився, хоча був належним чином поінформований про час і місце розгляду справи. Клопотань про відкладення процесу від нього також не надходило, тому суд розглянув матеріали за його відсутності.
 
Для визначення масштабу правопорушення було проведено експертизу. Відповідно до висновку Дніпропетровського управління експертиз та досліджень Держмитслужби, ринкова вартість незадекларованих пластикових стаканів склала 58 256 гривень.
Суд дійшов висновку, що дії громадянина відповідали диспозиції ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, оскільки він надав документи з неправдивими відомостями про кількість та асортимент реального вантажу.
 
💸 Фінансові наслідки: штраф, конфіскація та оплата складу
Суддя Центрального районного суду міста Дніпра Черваньова Ю.М. ухвалила застосувати до порушника заходи адміністративного стягнення. Аберніхіну С.В. доведеться сплатити:
·        Штраф у розмірі 50% від вартості незадекларованого товару — 29 128 гривень.
·        Витрати на зберігання товару на складі митниці за 115 днів (з березня по липень 2026 року) за тарифом 2 євро на добу, що склало 11 734,60 гривень.
·        Судовий збір на користь держави у розмірі 665,60 гривень.
 
Окрім фінансових стягнень, суд ухвалив рішення про повну конфіскацію безпосереднього предмета порушення — усіх 2 200 пластикових стаканчиків.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🐷 Свинячі субпродукти зі «знижкою» на 8 тисяч євро: директора кіпрської компанії оштрафували на 1,3 млн грн за заниження митної вартості
 
23 липня 2026 року Галицький районний суд міста Львова притягнув до адміністративної відповідальності директора кіпрської компанії «LEOMEAT LTD» Андрія Кобилкіна за повторне порушення митних правил.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 461/4584/26.
 
📦 Суть імпортної схеми з бельгійськими субпродуктами
У січні 2024 року на Львівській митниці було оформлено імпорт заморожених свинячих сердець загальною вагою 20 986 кг. Офіційним продавцем виступила кіпрська компанія «LEOMEAT LTD» в особі директора Андрія Кобилкіна, виробником — бельгійська компанія «G. Van Landschoot & Zonen NV», а покупцем — українське ТОВ «ПРІНЦЕС МІТ».
 
Згідно з документами, які Кобилкін надав для митного контролю, фактурна вартість м'ясної продукції становила 13 011,32 євро (близько 544 тис. грн за курсом НБУ на той момент).
 
Однак весною 2026 року Державна митна служба України отримала офіційне спростування від митних органів Королівства Бельгії. Відповідно до бельгійських документів:
·        Справжня вартість товару, за яку бельгійський виробник продав його кіпрській фірмі «LEOMEAT LTD» для подальшої відправки в Україну, становила 20 986 євро (877 603,04 грн).
·        Для розмитнення в Україні суму контракту штучно занизили майже на 8 тисяч євро за допомогою рахунку із недостовірними відомостями.
 
🔄 Повторне порушення закону протягом року
Суд з'ясував, що Андрій Кобилкін раніше вже притягувався до відповідальності за аналогічне порушення. 15 січня 2026 року Галицький районний суд міста Львова визнав його винним за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України та наклав штраф.
 
Оскільки правопорушник повторно вчинив однорідне порушення протягом року, його дії цього разу кваліфікували за суворішою статтею — ч. 2 ст. 483 Митного кодексу України (дії, спрямовані на переміщення товарів через кордон з приховуванням від митного контролю за наявності повторності).
 
⚖️ Постанова суду та фінансові наслідки
Сам Андрій Кобилкін на судове засідання не з'явився, хоча був належним чином поінформований про час та місце розгляду. Справу розглянули за його відсутності за участю представника Львівської митниці.
 
Суддя Х.М. Мисько визнав Кобилкіна винним та призначив штраф у розмірі 150% від реальної вартості безпосередніх предметів правопорушення — 1 316 404 гривні 56 копійок в дохід держави (конфіскація товару не застосовувалася).
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🪵 Дубові дошки із секретом: експортера оштрафували на 375 тисяч гривень через свіжозрубану деревину
 
Намагання експортувати партію дуба під виглядом сировини річної давності призвело до чималих фінансових втрат для волинського підприємця. Митна експертиза виявила, що задекларовані як «старі» пиломатеріали насправді мають вологість свіжозрубаного дерева.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 163/342/26.
 
🚛 Документи річної давності та реальний стан дуба
Інцидент стався на митному посту «Ягодин» Волинської митниці. Вантажівка з дубовими дошками об'ємом 18,930 м³, що належали ПП «Альфа форест», прямувала до Литви.
 
Для оформлення митникам надали Сертифікат про походження лісоматеріалів, згідно з яким дошки виготовили з кругляка, купленого ще в листопаді 2024 року (тобто понад рік тому).
 
Під час митного контролю виникли сумніви щодо характеристик товару, тому до перевірки залучили експерта Національного лісотехнічного університету України. Дослідження показало, що середня вологість дощок становить 62% (з коливаннями до 76,2%). За фізичними законами, деревина після року природного сушіння має вологість не більше 20–30%. Показник у 62% характерний виключно для свіжозрубаного лісу. Це вказувало на те, що сертифікат походження містив неправдиві дані.
 
⚖️ Конкуренція двох експертиз у суді
Керівник компанії Мирослав Володимирович Попружук вину не визнав. Він пояснив, що лісоматеріали на складі зберігаються просто неба і поливаються водою, аби дерево не тріскалося, що й могло підвищити вологість. Крім того, він не виключив, що до партії випадково потрапили колоди з інших закупівель.
 
Захист надав висновок Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз (ЛНДІСЕ), згідно з яким зовнішні чинники (опади й вологість повітря) теоретично могли наситити деревину вологою до 62% незалежно від часу її заготівлі.
 
Проте суд надав перевагу первинному дослідженню фахівця Національного лісотехнічного університету, оскільки воно базувалося на безпосередньому вимірюванні конкретної партії за міжнародними стандартами (CEN/TS 12169), тоді як висновок ЛНДІСЕ мав узагальнений та ймовірний характер.
 
Водночас суд підтримав сторону захисту в питанні оцінки вартості товару. Замість оцінки митниці (796,5 тис. грн) суд обрав розрахунок ЛНДІСЕ у 751 915,51 грн, оскільки він не включав додаткові логістичні націнки.
 
💸 Штраф та повернення товару власнику
23 липня 2026 року Любомльський районний суд Волинської області (суддя Павлусь О.С.) визнав Мирослава Попружука винним у порушенні ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України.
 
Суд призначив покарання у вигляді штрафу в розмірі 50% від вартості товару — 375 957,15 грн.
 
При цьому суд ухвалив рішення не конфісковувати самі дубові дошки. На думку суду, конфіскація в цьому випадку порушила б справедливий баланс між публічними інтересами та захистом права власності (ст. 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини). Товар повернули ПП «Альфа форест».
 
Попри це, підприємцю доведеться сплатити Волинській митниці 102 951,15 грн за зберігання вилученого товару на складі протягом 213 діб, а також 665,60 грн судового збору.
 
💡 Короткі поради від телеграм-каналу "Судом по схемах":
1.      Не нехтуйте обліком на складі. Пояснення в суді на кшталт «деревина лежала валом, могли переплутати колоди з іншими ТТН» грають проти декларанта й підтверджують факт подання документів із недостовірними відомостями.
2.      Пам'ятайте про природні властивості вантажів. Спроба видати свіжозрубаний ліс за сухий за допомогою версії про «дощі та поливання» легко спростовується професійною експертизою вологості.
3.      Залучайте незалежних експертів для оцінки вартості. Як показала ця справа, висновок судового експерта може суттєво знизити суму штрафу, виключивши з оцінки витрати на доставку, які митниця часто помилково додає до вартості.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.

🤖 Оренда номерів для російського сервісу та псевдомінування: суд у Києві виніс вирок організатору ботоферми
 
Дарницький районний суд міста Києва затвердив угоду про визнання винуватості та ухвалив вирок щодо Полянського Яна Олександровича, який налагодив роботу незаконної «ботоферми» та співпрацював із російським онлайн-майданчиком.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 753/13979/26.
 
⚙️ Схема з SIM-банками та російським сервісом
За матеріалами судового рішення, Ян Полянський не пізніше березня 2020 року налагодив роботу спеціального програмно-апаратного комплексу. Для цього він придбав ноутбук Redmi із програмним забезпеченням «SmsHub», а також два SIM-банки на 32 слоти кожен.
 
Обладнання дозволяло здійснювати автоматизовану «гарячу заміну» SIM-карт українських операторів (Kyivstar, Vodafone, lifecell) та підміняти унікальні міжнародні ідентифікатори мобільного обладнання (IMEI), щоб уникати блокування з боку операторів зв'язку. Отримані віртуальні номери Полянський за грошову винагороду надавав в оренду російському онлайн-сервісу SMS-активацій.
 
💣 Наслідки: від інтернет-шахрайства до псевдомінувань шкіл та ТРЦ
Слідство встановило, що через російську платформу орендовані українські номери використовувалися невстановленими третіми особами для масової реєстрації облікових записів у соцмережах та електронних скриньок.
 
Надалі ці акаунти застосовувалися для здійснення інтернет-шахрайств, а також для масового розсилання неправдивих повідомлень про загрозу мінування навчальних закладів, ТРЦ та об'єктів критичної інфраструктури України. Це призводило до порушення громадської безпеки та дестабілізації роботи соціальних установ.
 
⚖️ Угода з прокурором, донат на ЗСУ та рішення суду
Під час підготовчого судового засідання 23 липня 2026 року суд розглянув та затвердив угоду про визнання винуватості, укладену між Полянським та прокурором Дарницької окружної прокуратури.
 
Обвинувачений беззастережно визнав свою провину у вчиненні правопорушення за ч. 2 ст. 361 КК України (несанкціоноване втручання в роботу інформаційно-комунікаційних систем, що призвело до спотворення процесу обробки інформації, вчинене за попередньою змовою групою осіб).
 
Як пом'якшувальні обставини суд врахував щире каяття, відсутність попередніх судимостей, а також добровільний переказ 60 000 гривень на потреби Збройних Сил України.
 
Суд призначив Яну Полянському узгоджене покарання:
·        3 роки позбавлення волі;
·        звільнення від відбування покарання з випробуванням (іспитовий строк — 2 роки).
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

⚖️ Рекордний штраф у Миколаєві: екскерівника компанії ТОВ «ЕРСА ГРУП» зобов'язали сплатити 3,77 мільярда  гривень за фіктивний експорт олії
 
Центральний районний суд м. Миколаєва ухвалив рішення у справі про масштабне порушення митних правил при експорті сільськогосподарської продукції.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 490/4553/25.
 
🌾 Деталі експортної операції та виявлена схема
Як вбачається з матеріалів справи, у період з серпня по листопад 2021 року ТОВ «ЕРСА ГРУП», керівником якого на той час був громадянин Мельник Михайло Леонідович, здійснювало митне оформлення великих партій продукції. Мова йде про сиру нерафіновану соняшникову олію та соняшниковий шрот загальною вагою понад 60,7 мільйона кілограмів (60 756 928 кг), загальна вартість яких за документами становила 1 258 956 186 грн 38 коп.
 
Продукцію вивезли за межі України морським транспортом. Як підставу для митного оформлення декларанти подали контракти та інвойси, згідно з якими покупцем виступала угорська компанія «Borko Trade Hungary Kft».
 
🕵️‍♂️ Закриті рахунки та підставний директор з Чехії
Під час перевірки автентичності поданих документів митні органи України звернулися по допомогу до міжнародних правоохоронних каналів. Відповіді органів Угорщини та Чеської Республіки виявили суттєві розбіжності:
1.      Недійсні реквізити: Банківські рахунки угорської фірми-покупця, вказані у контрактах, були закриті ще у квітні 2021 року — тобто задовго до підписання угод та початку експорту.
2.      Несправжній керівник: Чеський громадянин, який у документах значився директором «Borko Trade Hungary Kft» та підписував контракти, фактично був усунений з посади керівника компанії ще у жовтні 2020 року.
 
У ході опитування чеськими правоохоронцями номінальний директор розповів, що ніколи не керував діяльністю цієї компанії. За його словами, у 2020 році малознайомий громадянин України попросив його допомогти відкрити фірму та рахунок в Угорщині. Чех погодився і підписав низку документів угорською мовою, якої не розумів. Він підтвердив, що не підписував жодних контрактів на постачання олії з ТОВ «ЕРСА ГРУП» та не знав про рух коштів.
 
З огляду на це суд дійшов висновку, що подані документи містили неправдиві дані та були підробленими.
 
🔨 Судовий вердикт та фінансові стягнення
Оскільки особа, що притягається до відповідальності, протягом року вже була визнана винною у порушенні митних правил (за ч. 1 ст. 483 МК України згідно з рішенням Шевченківського суду столиці у 2024 році), суд кваліфікував його дії за ч. 2 ст. 483 Митного кодексу України (повторне правопорушення).
 
Мельник Михайло Леонідович на судові засідання не з'явився, хоча був належним чином повідомлений про дату та час слухання, тому справу розглянули за його відсутності на основі наявних доказів.
 
15.07.2026 Суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І. визнав громадянина винним та призначив такі стягнення:
·        Штраф у розмірі 200 відсотків вартості товарів — 2 517 912 372 грн 76 коп.
·        Стягнення вартості товарів (оскільки конфіскувати саму олію та шрот фізично неможливо через їх вивезення за кордон) — 1 258 956 186 грн 38 коп.
 
Загальна сума, яку експосадовець має сплатити на користь держави, становить понад 3,77 мільярда гривень. 
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

Лише 20% від доходу отримувала модель, тоді як решту 80% забирали бізнес-агенти (менеджери та куратори), які займалися просуванням її профілю
Понад пів мільйона гривень податків за контент на OnlyFans: мешканка Волині програла суд податковій
 
15 липня 2026 року волинський окружний адміністративний суд розглянув справу за позовом громадянки України Поліщук Ірини Вячеславівни до Головного управління ДПС у Волинській області. Позивачка намагалася скасувати податкові повідомлення-рішення, якими їй було нараховано податкові зобов'язання на доходи, отримані від діяльності на платформі OnlyFans.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 140/6040/26.
 
💰 Мільйонні доходи з-за кордону
Під час судового розгляду було встановлено, що у 2023 році Ірина Поліщук провадила діяльність на міжнародній платформі OnlyFans. За створення контенту на її банківський рахунок від британського суб’єкта господарювання Fenix International Ltd надійшли кошти в загальному розмірі 2 865 734,10 грн.
 
Оскільки громадянка не подала річну податкову декларацію про майновий стан і доходи за 2023 рік, податковий орган на підставі отриманої інформації провів позапланову документальну перевірку. За її результатами позивачці було нараховано:
515 832,14 грн податку на доходи фізичних осіб (ПДФО);
42 986,01 грн військового збору.
 
🇨🇳 Аргументи позивачки: «агенти» та життя в Китаї
Поліщук Ірина Вячеславівна звернулася до суду з вимогою скасувати ці нарахування, наводячи такі пояснення:
1.     Податкове резидентство: Позивачка зазначала, що з вересня 2019 року постійно проживає в Китайській Народній Республіці, де зосереджені її побут і джерела доходів, а тому вона не вважає себе податковим резидентом України.
2.     Фактичний дохід: Вона стверджувала, що отримала зазначену суму номінально. У її фактичному розпорядженні нібито залишилося лише 20% від доходу, тоді як решту 80% забирали бізнес-агенти (менеджери та куратори), які займалися просуванням її профілю.
3.     Процедурні питання: Позивачка наголошувала, що не знала про перевірку, оскільки не проживає за адресою реєстрації.
 
⚖️ Що вирішив суд?
Дослідивши матеріали справи та норми законодавства, суд відхилив аргументи позивачки з таких причин:
·         Міжнародний обмін даними: Інформацію про доходи українських авторів контенту на OnlyFans було надано ДПС України компетентним органом Великої Британії в межах чинної двосторонньої Конвенції про усунення подвійного оподаткування. Відповідно до правил платформи, творці контенту самостійно несуть відповідальність за декларування та сплату податків у своїх юрисдикціях.
·         Статус резидента: Суд підкреслив, що позивачка є громадянкою України з офіційним місцем реєстрації у Волинській області. Сама по собі тривала відсутність в Україні не позбавляє статусу податкового резидента, оскільки позивачка не надала доказів отримання податкового резидентства іншої країни чи проходження процедури виходу з українського громадянства чи резидентства.
·         Повідомлення про перевірку: Листи та наказ про перевірку надсилалися за офіційною податковою адресою позивачки і були отримані членами її сім'ї, що за Податковим кодексом України вважається належним врученням.
·         Розподіл коштів з «менеджерами»: Твердження про те, що більша частина коштів перераховувалася третім особам, суд визнав недоведеними, оскільки жодних документальних підтверджень цього надано не було.
 
Враховуючи всі обставини справи, Волинський окружний адміністративний суд ухвалив рішення повністю відмовити у задоволенні позову. Податкові повідомлення-рішення визнано законними.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🏍 Британський байк під виглядом гумдопомоги: керівника благодійного фонду «Бі Сейф» оштрафували на 215 тисяч гривень
 
Спроба ввезти в Україну елітний мотоцикл під виглядом гуманітарного вантажу завершилася для очільника волинського благодійного фонду великим штрафом та конфіскацією транспортного засобу. Суд визнав надання документів із неправдивими відомостями порушенням митних правил.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 461/5420/26.
 
📦 «Благодійний» імпорт мотоцикла Triumph
Інцидент трапився на пункті пропуску «Грушів – Будомєж» Львівської митниці. В Україну намагалися ввезти мотоцикл марки «TRIUMPH», модель «TIGER» 2017 року випуску. Відповідно до декларації, підписаної кваліфікованим електронним підписом (КЕП) керівника благодійної організації «Благодійний фонд «Бі Сейф» Романюка Ігоря Васильовича, байк переміщувався як безкоштовна гуманітарна допомога від донора — громадянина Великої Британії.
 
Однак під час перевірки з'ясувалося, що водій не мав жодних підтверджень дарування чи вивезення мотоцикла з території ЄС саме як гуманітарного вантажу. Ба більше, сам іноземець, якого вказали донором, під час опитування пояснив, що просто забрав байк у польському Перемишлі на прохання третіх осіб і мав доставити його до Луцька. Про свій статус «благодійного донора» він нічого не знав.
 
🔍 Мовчання благодійника та позиція суду
Львівська митниця неодноразово намагалася зв'язатися з керівником фонду Ігорем Романюком. Йому надсилали офіційні листи з проханням підтвердити очікування вантажу та вказати кінцевого набувача, а також викликали для усного опитування. Проте очільник організації проігнорував усі запити митників та не з'явився на виклики.
 
У судове засідання Романюк також не з'явився, хоча був належним чином повідомлений.
 
⚖️ Вердикт суду: конфіскація та штраф
23 липня 2026 року суддя Галицького районного суду м. Львова Мироненко Л.Д. розглянув матеріали справи. Вартість мотоцикла згідно з експертним висновком становила 430 287,40 грн.
 
Суд визнав Романюка Ігоря Васильовича винним у вчиненні правопорушення за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України (переміщення товарів із приховуванням від митного контролю за недостовірними документами).
 
Відповідно до постанови, на керівника фонду накладено штраф у розмірі 50% вартості байка, що становить 215 143,70 грн, з конфіскацією мотоцикла в дохід держави.
 
Також із правопорушника стягнули 18 639,05 грн за зберігання транспортного засобу на складі митниці та 665,60 грн судового збору.
 
💡 Короткі поради від телеграм-каналу "Судом по схемах":
1.      Ретельно перевіряйте статус донорів гуманітарної допомоги. Будь-яке декларування іноземця чи організації як донора без наявності офіційного листа-дарування (gift letter) або за умов, коли сам «донор» не володіє інформацією про вантаж, кваліфікується як подання недостовірних відомостей.
2.      Ніколи не ігноруйте запити митних органів. Якщо виникають сумніви щодо вантажу, ігнорування листів чи відмова прибути на опитування позбавляє благодійну організацію можливості захистити товар і довести законність імпорту.
3.      Пам'ятайте про відповідальність за використання КЕП. Накладення електронного підпису керівника на митну декларацію автоматично покладає на нього персональну адміністративну (і навіть потенційну кримінальну) відповідальність за достовірність усіх наданих даних, незалежно від того, хто фактично перевозив вантаж.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🛸 Спроба вивезти військовий дрон через «зелений коридор»: громадянина Молдови оштрафували в Одесі

Спроба перетнути кордон із квадрокоптером, що підпадає під категорію товарів подвійного або військового призначення, закінчилася для іноземця штрафом та вилученням техніки. Суд визнав вивезення такого пристрою без дозвільних документів порушенням правил проходження спрощеного митного контролю.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 521/10158/26.
 
🚗 «Зелений коридор» із сюрпризом у багажнику
Інцидент стався на міжнародному пункті пропуску «Маяки-Удобне-Паланка» митного поста «Дністровський» Одеської митниці. Громадянин Молдови Клішевич Володимир Іванович за кермом автомобіля Toyota Previa намагався виїхати з України, обравши спрощену смугу руху — «зелений коридор».
 
Під час спільного прикордонно-митного огляду в багажнику його автівки серед особистих речей виявили вживаний дрон моделі «MDX» у некомплектному стані (без пропелерів на двигунах) та пульт керування до нього. Водій не вніс техніку до митної декларації, розраховуючи пройти контроль без оформлення додаткових паперів.
 
🛑 Чому звичайний квадрокоптер став проблемою?
Обрання «зеленого коридору» є юридичним підтвердженням того, що громадянин не переміщує товари, які підлягають письмовому декларуванню чи підпадають під законодавчі обмеження.
 
Проте виявлений дрон моделі «MDX» за своїми характеристиками має ознаки обладнання, що може бути призначене або модифіковане для військового використання (позиції ML10 та ML10.c Списку товарів військового призначення). Згідно із законодавством України, міжнародна передача таких товарів можлива лише за наявності відповідного дозволу чи висновку Держекспортконтролю. Оскільки Клішевич Володимир не надав жодних дозвільних документів, його дії кваліфікували як недекларування обмежених до вивезення товарів (ч. 3 ст. 471 Митного кодексу України).
 
⚖️ Рішення суду: штраф і конфіскація без оплати за зберігання
07 липня 2026 року Хаджибейський районний суд міста Одеси (суддя Передерко Д.П.) розглянув матеріали справи та призначив такі стягнення:
·        Штраф у розмірі 300 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 5 100 гривень.
·        Конфіскацію виявленого дрона та пульта керування на користь держави.
 
💡 Короткі поради від телеграм-каналу "Судом по схемах":
1.      Ретельно перевіряйте статус техніки перед поїздкою. Багато моделей дронів, тепловізорів чи інших гаджетів підпадають під списки товарів військового або подвійного використання. Навіть якщо пристрій вживаний, пошкоджений або некомплектний (як у цьому випадку — без пропелерів), він все одно потребує спеціального дозволу Держекспортконтролю на вивезення.
2.      Уникайте спрощеного контролю за наявності сумнівів. Якщо ви перевозите будь-яку складну електроніку чи специфічне обладнання, краще задекларувати його письмово у «червоному коридорі». Це вбереже вас від звинувачень у недекларуванні обмежених товарів.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🍵 «Тайський чай» із сюрпризом: у Києві винесли вирок за контрабанду та зберігання великої партії наркотиків
 
28 липня 2026 року Дарницький районний суд міста Києва ухвалив вирок стосовно Асланової Аміни Анарівни у кримінальній справі про контрабанду канабісу з Королівства Таїланд та незаконне зберігання значного арсеналу заборонених речовин.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 753/22552/24.
 
📦 Схема з маскуванням під «зелений чай»
Згідно з матеріалами справи, на початку червня 2024 року обвинувачена спільно з іншою особою організувала канал постачання наркотиків. Перебуваючи в Таїланді, спільник придбав канабіс, помістив його у чотири поліетиленові пакети з наліпками «100% Thai Green Tea» («Тайський зелений чай») та відправив міжнародною поштою на адресу вигаданого отримувача в Україну.
 
18 червня 2024 року під час митного огляду на посту «Укрпошта» Київської митниці правоохоронці виявили приховану речовину. Загальна маса виявленого канабісу в перерахунку на висушену речовину становила майже 1,8 кг, що відповідає великому розміру.
 
🕵️‍♂️ Затримання «на гарячому» та роль смартфона
Для викриття злочинної схеми прокурори провели негласну слідчу дію — контрольовану поставку. Справжній канабіс замінили на імітаційний засіб, після чого посилка продовжила рух.
 
3 липня 2024 року обвинувачена прибула до відділення кур'єрської доставки «Укрпошти» в Києві, надала код підтвердження з SMS та забрала коробку. Одразу на виході її затримали співробітники Служби безпеки України.
 
Важливим доказом у справі став мобільний телефон iPhone 11. У ньому виявили Telegram-листування, де обговорювалися деталі замовлення, сорти наркотику, вага, процедура отримання посилки за трек-номером, а також фотографії дівчини, яка демонструє наркотичні речовини. Оскільки на стадії слідства обвинувачена добровільно надала пароль до пристрою, суд визнав огляд смартфона та використання отриманої інформації законними.
 
⚖️ Суворий вирок суду
Суд визнав жінку винуватою за двома статтями Кримінального кодексу України:
·        за ч. 2 ст. 305 (контрабанда наркотичних засобів у великих розмірах, вчинена за попередньою змовою групою осіб);
·        за ч. 3 ст. 307 (незаконне придбання та зберігання з метою збуту наркотичних засобів та психотропних речовин у великих та особливо великих розмірах).
 
На підставі ч. 1 ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточний вирок становить 9 років позбавлення волі з конфіскацією всього майна.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🤖 Обслуговував російський сервіс фейкових акаунтів: у Києві засудили організатора ботоферми
 
24 липня 2026 року Дарницький районний суд міста Києва виніс вирок уродженцю Бердянська Байову Олександру Олександровичу, який організував функціонування підпільної «ботоферми» в інтересах російського онлайн-сервісу.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 753/14042/26.
 
🛠 Як працювала схема
За даними слідства, Олександр Байов, який неофіційно працював механіком в автосервісі, ще з квітня 2020 року зв'язався з адміністратором російської онлайн-платформи, яка надає в оренду віртуальні мобільні номери.
 
Для реалізації злочинного задуму чоловік:
·         придбав SIM-банки на 32 плати розширення з функцією зміни IMEI-кодів;
·         встановив на ноутбук спеціалізоване програмне забезпечення «SimClient»;
·         систематично купував сотні SIM-карток українських мобільних операторів («Київстар», «Vodafone», «Lifecell»).
 
За допомогою регулярної заміни карт та підміни унікальних ідентифікаторів обладнання (IMEI) Байов обходив системи захисту та блокування українських операторів. Трафік та номери перенаправлялися на сервери ворожого сервісу.
 
🚨 Загрози для національної безпеки
Російський сервіс використовував українські мобільні номери для масової реєстрації фейкових акаунтів у соцмережах та електронних поштових скриньок. У подальшому ці облікові записи використовувалися для:
·         вчинення шахрайських дій;
·         масових розсилок завідомо неправдивих повідомлень про «замінування» шкіл, ТРЦ та інших об'єктів інфраструктури;
·         дестабілізації громадської безпеки та інформаційного впливу всередині країни.
 
⚖️ Угода з прокурором та донат 50 тисяч на ЗСУ
Дії Олександра Байова кваліфіковано за ч. 2 ст. 361 КК України (несанкціоноване втручання в роботу електронних комунікаційних мереж, вчинене за попередньою змовою групою осіб).
 
Під час судового процесу обвинувачений уклав із прокурором угоду про визнання винуватості, повністю визнав свою провину та щиро розкаявся. Крім того, як обставину, що пом'якшує покарання, суд урахував добровільний перерахований обвинуваченим внесок у розмірі 50 000 гривень на підтримку Збройних Сил України.
 
За рішенням суду Байова визнано винним та призначено покарання у виді 4 років позбавлення волі. На підставі ст. 75 КК України його звільнено від відбування покарання з іспитовим строком на 3 роки.
 
📱 Конфіскація майна
Вилучену під час обшуків спецтехніку — SIM-банки, ноутбук «HP» та декілька смартфонів iPhone, що зберігалися в СБУ, за рішенням суду конфісковано на користь держави. Сотні вилучених SIM-карт та стартових пакетів операторів зв'язку підлягають знищенню.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

🚗 Мільйонний штраф за «сірий» імпорт авто: суд покарав директора компанії за махінації на митниці
 
29 липня 2026 року Богунський районний суд міста Житомира притягнув до відповідальності керівника підприємства, який організував схему заниження митної вартості при ввезенні транспортних засобів з-за кордону.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 295/5602/26.
 
🔍 У чому полягала суть схеми?
За матеріалами справи, громадянин Киричук Володимир Сілович, обіймаючи посаду керівника ТОВ «ЄВРОВІЛЛС», організував надання до митних органів недостовірних товаросупровідних документів. Зокрема, йдеться про інвойси від чеської компанії «MTTrader Pro s.r.o.», які містили неправдиві відомості про відправників, покупців та реальну вартість транспортних засобів.
 
Завдяки міжнародній співпраці з митними органами Республіки Польща вдалося встановити, що насправді автомобілі купувалися у європейських компаній (зокрема, «RS AUTOMOBILE» та «Star Lux Sp. z o.o.») безпосередньо українськими фізичними особами за значно вищими цінами. Подання фіктивних документів від чеського посередника дозволяло декларантам штучно занижувати митну вартість для зменшення податкових платежів до державного бюджету.
 
🚙 Які автомобілі фігурували у розслідуванні?
У межах однієї справи було об'єднано кілька епізодів порушень митних правил (за ч. 1 ст. 483 та ст. 485 Митного кодексу України). Серед ввезених автівок зафіксовано:
·        Volkswagen Touareg (справжня вартість — 29 200 євро замість задекларованих 22 670 євро);
·        Skoda Octavia (вартістю 10 200 євро замість задекларованих 7 835 євро);
·        Opel Crossland X (2 одиниці);
·        Renault Megane (2 одиниці);
·        Renault Kadjar та Renault Trafic.
 
Лише по одному з епізодів із заниженням вартості автомобіля Volkswagen Touareg сума недоотриманих державою митних платежів та ПДВ склала понад 64 тисячі гривень.
 
⚖️ Рішення суду та покарання
Дослідивши надані Житомирською митницею докази, суд визнав керівника підприємства винним у порушенні митних правил.
 
Оскільки особа вчинила кілька адміністративних правопорушень, справи про які розглядалися одночасно, стягнення наклали в межах санкції за більш серйозне правопорушення (відповідно до ч. 2 ст. 36 КУпАП).
 
Суд постановив визнати Кирила Володимира Сіловича винним та накласти на нього штраф у розмірі 100% вартості одного з транспортних засобів — 1 360 387,12 грн (без конфіскації автомобілів);
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

💻 Майже 800 тисяч гривень податків та штрафів за OnlyFans: суд у Харкові не скасував донарахування авторці контенту
 
Харківський окружний адміністративний суд розглянув справу за позовом громадянки України, яка намагалася оскаржити рішення податкових органів про донарахування значних сум податків та штрафів. Податківці виявили незадекларовані доходи, отримані нею від створення контенту на популярній платформі OnlyFans у 2022 та 2023 роках. Суд повністю відмовивши позивачці у задоволенні її позовних вимог.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 520/5647/26.
 
🇬🇧 Звідки податкова дізналася про доходи?
Підставою для проведення документальної позапланової невиїзної перевірки стала інформація, надана компетентним органом Сполученого Королівства Великої Британії та Північної Ірландії. Відомості надійшли в межах міжнародного обміну інформацією відповідно до Конвенції про усунення подвійного оподаткування.
У отриманих документах містилися персональні дані позивачки, її РНОКПП, а також відомості про виплату їй доходів британською компанією «Fenix International Ltd» (оператор платформи OnlyFans) за створення контенту.
 
У результаті перевірки було встановлено заниження податкових зобов'язань з ПДФО на суму 583 253,26 грн та військового збору на суму 48 604,44 грн, а також зафіксовано неподання податкових декларацій про майновий стан і доходи за 2022–2023 роки.
 
⚖️ Аргументи позивачки: мораторій та відсутність первинних документів
Позивачка Смолякова Вероніка Вячеславівна звернулася до суду з позовом про скасування податкових повідомлень-рішень. Її представник посилався на такі ключові заперечення:
1.     Порушення мораторію: перевірка нібито проведена всупереч мораторію на територіях можливих бойових дій (попередня адреса реєстрації позивачки була у смт Близнюки Харківської області).
2.     Неналежне повідомлення: наказ про перевірку було надіслано на стару адресу реєстрації, хоча позивачка змінила місце проживання на м. Харків.
3.     Відсутність доказів: у матеріалах перевірки не було первинних фінансових документів чи банківських виписок, які б прямо підтверджували фактичне зарахування коштів на її рахунки. До позову було додано банківську виписку, яка, за твердженням позивачки, свідчила про відсутність таких надходжень.
 
👩‍⚖️ Чому суд став на бік податкової служби?
Суддя М. І. Садова детально проаналізувала обставини справи та відхилила аргументи позивачки з наступних підстав:
·         Щодо адреси та повідомлення: Податковий орган надіслав повідомлення на офіційну зареєстровану адресу платника. Хоча Смолякова Вероніка Вячеславівна подала заяву про зміну персональних даних, вона не повідомила ДПС про те, що нова адреса у Харкові є її офіційною податковою адресою для листування. Крім того, смт Близнюки на момент проведення перевірки вже було виключене з переліку територій можливих бойових дій, тому мораторій не застосовувався.
·         Щодо міжнародної інформації: Суд визнав дані від компетентного органу Великої Британії офіційним та законним джерелом податкової інформації. Жодних вимог щодо обов'язкового надання первинних документів безпосередньо від іноземної компанії українське законодавство в цьому випадку не висуває.
·         Тягар доказування: Згідно з нормами КАС України та практикою Верховного Суду, обов'язок спростувати отримання доходу покладався саме на позивачку. Надана нею виписка лише з одного банківського рахунку не доводить відсутність інших рахунків (як в Україні, так і за кордоном), на які могли зараховуватися кошти від OnlyFans. Жодних інших доказів чи повних виписок з усіх своїх рахунків за 2022–2023 роки позивачка суду не надала.
 
💵 Які суми підтвердив суд?
20 липня 2026 року суд визнав рішення Головного управління ДПС у Харківській області повністю законними. Таким чином, Смоляковій Вероніці Вячеславівні доведеться сплатити до бюджету загалом 791 522,13 грн:
1.     729 066,58 грн — за платежем ПДФО (з яких 583 253,26 грн — основний платіж, 145 813,32 грн — штрафні санкції);
2.     60 755,55 грн — за платежем військового збору (з яких 48 604,44 грн — основний платіж, 12 151,11 грн — штрафні санкції);
3.     1 020 грн та 680 грн — штрафні санкції за неподання документів та декларацій.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

В Україні немає молочки?
🧀 «Для ЗСУ», але через «зелений коридор»: на Львівщині суд конфіскував тонни молочки та сирів на понад 86 тисяч гривень
 
🚗 Що сталося на кордоні?
23 липня 2026 року Галицький районний суд міста Львова ухвалив постанову у справі відносно громадянки Ковальової Марти Ярославівни.
 
Інцидент стався 8 червня 2026 року близько 15:02 на митному пості «Нижанковичі» Львівської митниці. Жінка поверталася з Республіки Польща в Україну як пасажирка автомобіля BMW та обрала для проходження контролю смугу «зелений коридор», тим самим заявивши, що не везе жодних товарів, які підлягають декларуванню чи обмеженням. Проте під час поглибленого огляду авто на митників чекав «молочний сюрприз».
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 461/5304/26.
 
🛒 Сири, масло і йогурти тоннами: що виявили в авто?
У багажному відділенні та салоні машини без жодних ознак приховування перевозили величезну партію продуктів харчування загальною вартістю 86 253,37 грн:
·        🧀 Маскарпоне (168 шт. по 250 г);
·        🥪 Сирні намазки «Laciaty» (сотні упаковок);
·        🧈 Масло без лактози (60 шт.);
·        🥛 Сметану, питні йогурти, сирки «Danio», «Monte», «Mullermilch», а також тверді та моцарелові сири («Mlekpol», «Favita» тощо) — всього понад тисячу одиниць продукції.
 
У поясненнях жінка зазначила, що придбала цей товар... для потреб Збройних сил України.
 
Однак, згідно зі ст. 378 Митного кодексу України та постановою Кабміну № 434, ввезення громадянами на митну територію України товарів 1-24 груп УКТ ЗЕД (продуктів харчування) для вільного обігу в будь-яких обсягах не допускається за спрощеною процедурою.
 
⚖️ Рішення суду: штраф, конфіскація та витрати на склад
Суд визнав Ковальову М.Я. винною у вчиненні правопорушення за ч. 3 ст. 471 МК України (недекларування товарів, що підлягають обмеженням).
 
На порушницю накладено адміністративне стягнення у вигляді:
·        Штрафу розміром 5 100 грн;
·        Повної конфіскації всього вилученого товару в дохід держави;
·        Стягнення 665,60 грн судового збору;
·        Стягнення 3 774,79 грн витрат за зберігання товару на складі Львівської митниці.
 
💡 Короткі поради від телеграм-каналу:
·        🧀 Жодних продуктів у «зеленому коридорі»: Продукти харчування (групи 1–24 УКТ ЗЕД) мають жорсткі обмеження на ввезення громадянами. Перевозити їх багажниками через «зелений коридор» — прямий шлях до конфіскації.
·        🛡 Волонтерство вимагає правильного оформлення: Посилання на те, що продукти призначені «для ЗСУ», не звільняє від дотримання митних правил. Потреби армії оформлюються через офіційні гуманітарні чи благодійні процедури, а не як особистий багаж пасажира легковушки.
·        📦 Враховуйте супутні витрати: Окрім штрафу та конфіскації самого товару, порушникам доводиться оплачувати послуги зберігання майна на складах митниці, що може вилитися у додаткову копійчину. Завжди заздалегідь вивчайте митні правила!
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

⚖️ Повернення на посаду після скандалу з СБУ: суд частково задовольнив позов митника Одеської митниці
 
П'ятий апеляційний адміністративний суд ухвалив рішення у справі колишнього головного державного інспектора відділу митного оформлення №4 митного поста «Придунайський» Одеської митниці Дениса Івановича Лазара. Посадовця, якого раніше затримали за підозрою в отриманні неправомірної вигоди, поновили на роботі.
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 420/8646/25.
 
🔍 Історія затримання та звільнення
У липні 2024 року співробітники Служби безпеки України провели обшуки у службових приміщеннях митного поста «Придунайський» на пункті пропуску «Рені-Джюрджюлешть». За версією слідства, Денис Лазар спільно з колегою з Республіки Молдова вимагав та отримав гроші від громадянки за безперешкодне перевезення товарів. Під час обшуку в кабінеті інспектора виявили 600 доларів США, 600 молдовських леїв та 900 гривень.
 
На підставі цих подій Одеська митниця провела дисциплінарне провадження та звільнила інспектора у вересні 2024 року за «порушення Присяги державного службовця». Денис Лазар не погодився з цим та звернувся до суду. Одеський окружний адміністративний суд у лютому 2026 року відмовив у задоволенні позову, підтримавши позицію митниці.
 
🏛 Чому апеляційний суд скасував звільнення?
28 липня 2026 року П'ятий апеляційний адміністративний суд скасував рішення суду першої інстанції. Колегія суддів дійшла висновку, що Одеська митниця припустилася суттєвих процедурних порушень:
1.      Копіювання кримінальних фабул: Дисциплінарна комісія фактично здублювала матеріали досудового розслідування та ухвали слідчих суддів, не провівши власного ретельного та незалежного розслідування для встановлення складу дисциплінарного проступку.
2.      Презумпція невинуватості: Суд наголосив, що повідомлення про підозру є лише припущенням органу слідства. Звільнення працівника виключно на підставі проміжних матеріалів кримінального провадження (без винесення обвинувального вироку суду та без самостійно зібраних митницею доказів порушення етики чи обов'язків) порушує принцип презумпції невинуватості.
 
Апеляційний суд визнав протиправним і скасував наказ про звільнення та ухвалив поновити Дениса Лазара на посаді з 24 вересня 2024 року.
 
💼 Поновлений, але без заробітної плати
Попри успішне поновлення на посаді, фінансові вимоги позивача суд задовольнити відмовився. Лазар вимагав стягнути на свою користь середній заробіток за час вимушеного прогулу, який за розрахунками суду становив понад 305 тисяч гривень.
 
Проте судді звернули увагу на те, що паралельно із дисциплінарним звільненням щодо посадовця діяла ухвала слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси про відсторонення від посади в межах кримінального провадження. Оскільки це відсторонення здійснювалося за правилами Кримінального процесуального кодексу України і не передбачало збереження зарплати, неотримання грошей Денисом Лазаром є наслідком кримінального процесу, а не незаконного звільнення. Відтак, у стягненні середнього заробітку за час вимушеного прогулу йому було відмовлено.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС

⚖️📦 Мільйонні оборудки на митниці: ВАКС затвердив угоду зі співучасником масштабної злочинної організації
 
29 липня 2026 року Вищий антикорупційний суд ухвалив вирок у резонансній справі щодо масштабної схеми ухилення від сплати податків та зловживань на митному пості «Ягодин».
 
Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 991/8504/26.
 
🚛 Схема з «товарами прикриття»: як працювала контрабанда на мільйони
Згідно з матеріалами справи, організована злочинна група тривалий час займалася незаконним ввезенням в Україну комерційних товарів (електроніки, техніки, одягу тощо) через митний пост «Ягодин». Щоб не платити повні митні платежі, дериктори схеми оформлювали вантажі як дешеві «товари прикриття» — будівельні матеріали та деревостружкові плити.
 
Фігурант справи Радобенко Андрій Анатолійович, маючи досвід у митно-брокерській сфері та керуючи ПП «СІА-БРОК», виконував одну з ключових ролей пособника. Він забезпечував подання неправдивих митних декларацій за допомогою електронних цифрових підписів (ЕЦП) підконтрольних фіктивних компаній («Сток Сіті», «Альянс Білдінг Груп» тощо). Ба більше, він особисто організовував редагування у графічних редакторах фотографій вантажівок із «товарами прикриття», які потім завантажувалися в митну систему як докази нібито законного огляду.
 
🤝 Угода зі слідством: 5 років тюрми з випробуванням та конфіскація «Audi»
У липні 2026 року прокурор САП та Радобенко уклали угоду про визнання винуватості, яку суд визнав законною та обґрунтованою. Обвинувачений повністю визнав свою вину у вчиненні злочинів (участь у злочинній організації, пособництво в ухиленні від сплати податків та зловживанні службовим становищем — ч. 1 ст. 255, ч. 2, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України) і зобов'язався активно сприяти викриттю інших співучасників. Крім того, він погодився добровільно перерахувати 755 000 грн на відшкодування збитків державі.
 
ВАКС призначив Радобенку остаточне покарання за сукупністю злочинів у виді 5 років позбавлення волі. Проте на підставі ст. 75 КК України його звільнили від відбування основного покарання з випробуванням, встановивши іспитовий строк тривалістю 3 роки.
 
Водночас вирок передбачає низку суворих обмежень та реальних додаткових санкцій:
·        Заборону обіймати посади в органах державної влади та місцевого самоврядування терміном на 3 роки;
·        Штраф у розмірі 1 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (17 000 грн);
·        Конфіскацію автомобіля марки «AUDI А7» (2011 р.в.). Водночас арешти з деяких інших активів (зокрема корпоративних прав ПП «СІА-БРОК» і МПП «Статус-KBO», а також квартири та іншого авто) суд скасував.
 
💡 Поради від телеграм-каналу "Судом по схемах"
·        🤝 Угода зі слідством — реальний шанс уникнути тюрми. У масштабних економічних та корупційних справах активна співпраця з антикорупційними органами, визнання провини та часткове відшкодування збитків дозволяють фігурантам отримати звільнення від реального ув’язнення за ст. 75 КК України.
·        💻 Цифрові докази не «згорають». Використання графічних редакторів для підробки звітів митного контролю та маніпуляції з ЕЦП фіктивних фірм залишають беззаперечні сліди, які детективи НАБУ та прокурори САП успішно доводять у суді.
·        ⚖️ Плата за схеми — елітне майно. Навіть за умови укладення угоди та уникнення тюрми, обвинувачені у митних махінаціях втрачають дорогі активи через механізми конфіскації та значні штрафи.
 
⚠️©️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал "Судом по схемах": https://t.me/SudomPoShemam @SudomPoShemam
Новини щодня о 08:00, 11:00, 13:00, 15:00, 18:00 та 21:00.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #ДМС