📚Будем учиться платить налоги? Писать на подобные темы?
Различия между налогообложением W-2 и 1099

Две основные формы налогообложения в США - W-2 и 1099 - имеют свои особенности и требования.
Поболтаем о различиях, чтобы лучше понять, как налоговые обязательства могут варьироваться в зависимости от статуса занятости.

1️⃣Общие аспекты:

✅Налогообложение W-2
Форма W-2 используется работодателями для отчетности о заработке и удержания налогов с заработной платы своих сотрудников.
*️⃣при поступлении на работу дают заполнять w4. Эту форму нужно заполнять внимательно (в ней вы сообщаете работодателю о том, как с вас удерживать налоги), и при изменении обстоятельств следует подавать новую форму w4 (хоть каждую неделю)
*️⃣Работодатель удерживает налоги, включая федеральный налог на доходы (Federal Income Tax), налоги штата (State Tax) и налоги на социальное обеспечение (Social Security Tax) с заработной платы работника. Эти удержания отображаются в форме W-2, которую работник получает от работодателя в конце года.
*️⃣Работодательские взносы
Работодатель также делает свои взносы в налоги на социальное обеспечение и медицинскую страховку (Medicare Tax) в дополнение к заработной плате работника.
*️⃣Отчетность
Работодатель обязан предоставить форму W-2 работнику до 31 января следующего года. Работник должен использовать эту форму для заполнения налоговой декларации и определения своих налоговых обязательств.

✅Налогообложение 1099
Форма 1099 используется для отчетности о доходах, полученных от контрактной работы или самозанятости.
*️⃣при оформлении на работу заполняется форма w9.
*️⃣Нет удержаний налогов
При получении дохода через форму 1099 работник сам отвечает за уплату налогов. На его доход не делаются автоматические удержания, как в случае с W-2.
*️⃣Квартальные налоговые платежи
Лица, получающие доход через форму 1099, должны самостоятельно оплачивать квартальные налоговые платежи, чтобы избежать пеней или нехватки средств для уплаты налогов в конце года.
*️⃣Самостоятельность
Лица, работающие по форме 1099, обычно считаются самозанятыми или контрактными работниками. Они не являются работниками, и, соответственно, им не предоставляются некоторые льготы и привилегии, доступные работникам на основе W-2.

2️⃣Ставки налогообложения

✅Налог на социальное обеспечение и медицинскую страховку:
*️⃣Работники W-2, платят 6,2% налога на социальное обеспечение и 1,45% налога на медицинскую страховку (Medicare Tax). Однако сумма налога на социальное обеспечение ограничена годовым доходом.
*️⃣Самозанятые лица по форме 1099 платят 12,4% налога на социальное обеспечение и 2,9% налога на медицинскую страховку. Но они могут учесть половину этой суммы в качестве налогового вычета при заполнении налоговой декларации.

✅Федеральный налог на доходы:
*️⃣Работники W-2 уплачивают федеральный налог на доходы на основании своих заработков и ставок налогообложения, которые зависят от их дохода и семейного положения.
*️⃣Самозанятые по форме 1099 также обязаны уплачивать федеральный налог на доходы, но они могут иметь больше возможностей для вычетов расходов, связанных с бизнесом.

3️⃣Отчетность и уплата налогов
*️⃣ W-2: Работодатель отчитывается перед налоговыми органами о доходах и удержаниях налогов с помощью формы W-2. Работники получают эту форму от работодателя и используют ее для заполнения своей налоговой декларации.
*️⃣Форма 1099: необходимо самостоятельно отчитываться о своих доходах и уплачивать налоги. Как самозанятое лицо, вы обязаны подавать квартальные налоговые декларации и уплачивать налоги в соответствии с графиком, установленным налоговыми органами.

4️⃣Вычеты и льготы
*️⃣Работники W-2 имеют доступ к различным вычетам и льготам, таким как вычеты по иждивенцам, вычеты на образование, вычеты на ипотеку и другие. Эти вычеты могут снизить общую сумму налогов, которую работник должен заплатить.
*️⃣Самозанятые по 1099 также могут иметь возможность претендовать на вычеты, связанные с их бизнесом, такие как расходы на офис, профессиональную страховку, медицинские расходы и другие.

🔽продолжение ниже🔽

#полезное

🔼начало выше🔼

5️⃣Социальное обеспечение и медстраховка

*️⃣Работники W-2, имеют налог на социальное обеспечение удерживаемый автоматически с их заработной платы. Работодатель также делает свой взнос в социальное обеспечение относительно заработной платы работника.
*️⃣Для 1099, самозанятые лица не только платят свою долю налога на социальное обеспечение, но и покрывают долю, которую обычно покрывает работодатель. В результате налог на социальное обеспечение для самозанятых лиц составляет 15,3%.

6️⃣Форма налоговой декларации
*️⃣Работники W-2, заполняют форму 1040 или 1040EZ для подачи налоговой декларации. Они могут также иметь дополнительные приложения и вычеты в зависимости от своей ситуации.
*️⃣Самозанятые 1099 обычно заполняют форму 1040 и дополнительно прикладывают форму Schedule C, где отчитываются о своих бизнес-доходах и расходах. Они также могут использовать дополнительные формы и вычеты, чтобы учесть свои бизнес-расходы и минимизировать налоги.

7️⃣Платежи по налогам
*️⃣Работники W-2 обычно имеют налоги, удерживаемые автоматически из их заработной платы каждую платежную период. В результате они могут иметь право на возврат налогов, если уплатили больше налогов, чем должны были.
*️⃣Самозанятые по 1099 должны самостоятельно уплачивать налоги, включая квартальные налоговые платежи. Они могут использовать оценки своего дохода и налоговых обязательств для определения размера платежей, которые они должны делать в течение года.

8️⃣Преимущества и выплаты
*️⃣Работники W-2 могут иметь доступ к различным преимуществам от работодателя, таким как медицинская страховка, пенсионные планы и отпускные. Работодатель может также предоставлять субсидии или выплаты, которые могут повлиять на общий доход и налогооблагаемую базу.
*️⃣Самозанятые по форме 1099 не имеют преимуществ и выплат от работодателя. Они обычно не попадают под обязательства, связанные с медицинской страховкой и пенсионными планами, если не организуют их самостоятельно.

9️⃣Отчетность о расходах и вычеты:
*️⃣Работники W-2 обычно имеют ограниченные возможности для вычетов и отчетности о расходах. Они могут иметь доступ к некоторым вычетам, таким как вычеты на образование или детские вычеты, но обычно они ограничены и зависят от индивидуальных обстоятельств.
*️⃣Самозанятые по 1099 имеют больше возможностей для отчетности о расходах и вычетах, связанных с их бизнесом. Они могут учесть расходы на офисное пространство, оборудование, профессиональные услуги, путешествия и т.д. Эти расходы могут уменьшить общий налогооблагаемый доход.

🔟Обязательства по самостоятельной деятельности
*️⃣Самозанятые по 1099
обычно не имеют заработка на стороне работодателя. Они должны самостоятельно находить клиентов, устанавливать свои цены и управлять своим бизнесом. Это включает в себя налогообязательства, ведение учета доходов и расходов, а также планирование налоговых платежей.

1️⃣1️⃣Страхование
*️⃣Работники W-2 часто имеют доступ к страховым программам, предлагаемым работодателем, таким как медицинская страховка и страхование жизни. В таких случаях работодатель может оплачивать часть или все страховые взносы, что может снизить налогооблагаемый доход работника.
*️⃣Самозанятые по 1099 обычно должны покупать страховку самостоятельно. Они могут претендовать на вычеты на страховые взносы, если соответствуют определенным критериям, но страховые расходы в целом могут быть выше для самозанятых лиц.

1️⃣2️⃣Сохранение записей и учет расходов
*️⃣Работники W-2 обычно не обязаны подавать отчеты о своих расходах и ведении учета, связанного с работой, если это не требуется для специфических вычетов. Они могут использовать стандартные вычеты или ограниченные списания, основанные на стандартных правилах налогообложения.
*️⃣Самозанятые 1099 обычно должны поддерживать детальные записи и учет своих доходов и расходов. Это включает в себя сохранение квитанций, счетов и других документов, связанных с бизнесом. Ведение учета расходов позволяет им использовать различные вычеты и минимизировать налоговые обязательства.

🔽продолжение ниже🔽

#полезное

🔼начало выше 🔼

1️⃣3️⃣Региональные и штатные налоги
*️⃣В дополнение к федеральным налогам, работники W-2 также уплачивают налоги штата или региона, где они работают. Уровень налогообложения и требования к отчетности могут различаться в зависимости от штата.
*️⃣Самозанятые 1099 также обязаны уплачивать штатные и региональные налоги, если применимо. Они должны соблюдать налоговые требования штата или региона, в котором они работают или где их бизнес зарегистрирован.

✅Обязательства по налогам на самозанятых
*️⃣обязаны уплачивать налог на самозанятость (Self-Employment Tax). Этот налог представляет собой комбинацию налога на социальное обеспечение и налога на медицинскую страховку. В отличие от налога на социальное обеспечение, работником и работодателем доли самозанятого лица не удерживаются автоматически. Самозанятые лица должны оплатить полную сумму налога на самозанятость при заполнении налоговой декларации.
*️⃣Самозанятые по форме 1099, могут использовать разнообразные расходы на бизнес в качестве вычетов, чтобы уменьшить свою налогооблагаемую прибыль. Это может включать расходы на офисное пространство, профессиональные услуги, маркетинг, путешествия и другие расходы, связанные с бизнесом. Однако эти расходы должны быть разумными и документированными.

1️⃣4️⃣Социальные льготы и страхование
*️⃣Работники W-2 могут иметь право на социальные льготы, такие как пособия по безработице и отпускные. Они также могут быть покрыты страховкой на случай несчастного случая или инвалидности через работодателя.
*️⃣Самозанятые 1099 обычно не имеют доступа к таким социальным льготам через работодателя. Они могут обратиться к частным страховым компаниям для получения страховки на случай несчастного случая, здоровья или инвалидности.

1️⃣5️⃣Регулярность и стабильность дохода
*️⃣Работники W-2 обычно получают регулярную заработную плату с фиксированными выплатами. Это может обеспечивать более стабильную основу для планирования и уплаты налогов.
*️⃣Самозанятые 1099 могут иметь переменный и нерегулярный доход, особенно если они работают на контрактной основе или имеют собственное предприятие. Это может требовать более аккуратного управления финансами и расчета налоговых платежей.

#полезное

🧮 Любопытная статистика

В США более 1,5 млн трансгендеров, сообщил без ссылки на источник спикер Госдумы Вячеслав Володин — один из главных борцов с ЛГБТК+, хвастаясь тем, что Госдума приняла закон «о запрете смены пола».
⬅️Чудовищная тенденция! Это путь, ведущий к вырождению нации. Для нас это недопустимо➡️, — возмущается он.

Тем временем вырождение нации «у нас дома» — в России 🇷🇺 (2022):
• Естественный прирост населения: – (минус) 559 тыс. человек
• Миграционный прирост населения: – (минус) 20 тыс. человек

«Вырождение нации» в США 🇺🇸 (2022):
• Естественный прирост населения: 245 тыс. человек
• Миграционный прирост населения: 1,01 млн человек

По прогнозу ООН, если тенденция прироста населения (для России — отрицательного) продолжится, то США к 2050 году будут по-прежнему третьей страной по населению (трансгендеры нарожают!) — 375 млн. Прирост составит 38 млн человек.

Россия же откатится на 14 место — 133 млн, пропустив вперед ДР Конго и Эфиопию. Убыль населения составит 12 млн человек.

Источники циферок:
⁃ Департамент по экономическим и социальным вопросам ООН: Отдел народонаселения
⁃ U.S. Census Bureau
⁃ Росстат

#позаконамвоенноговремени

🤬Еще про законотворчество в РФ

Поддержка Навального теперь может привезти к уголовной ответственности.

В Госдуму внесли законопроект о «пропаганде" и "оправдании" экстремизма.

Что это означает и чем может грозить россиянам :
http://www.currenttime.tv/a/32509697.html

#позаконамвоенноговремени

🚘 Госдума приняла закон о праве Росгвардии иметь на вооружении военную, в том числе тяжелую, технику

Теперь я окончательно получила ответ на вопрос: «может ли народ свергнуть диктатора» (А если количеством? А если на штурм?)
Муж приводил разумные аргументы про «топоры и вилы против 5 миллионов вооруженных огнестрелом силовиков». Теперь еще один в довесок к его правоте)

🖌️ Пару дней назад Укропу в Твиттер писали гневные сообщения, что вот лично он, подлец, не смог и не сделал-не сверг Путина.
Говорит, что пришлось покаяться и признать вину. Только тогда от него отстали.

#позаконамвоенноговремени

Немного еще повыкладываю инструкций полезных для брата, заодно мб кому-то из вновьприбывших пригодятся:

📌 Как открыть онлайн личный кабинет на сайте иммиграционного ведомства США - USCIS

Личный кабинет необходим, чтобы (1) подтврдить что форма получена; (2) следить за процессом и сроками оформления; (3) быстро получить уведомление о решении.

https://www.uscis.gov/file-online/how-to-create-a-uscis-online-account

#граница
#полезное

📌 Даты на сдачу отпечатков пальцев (биометрию) теперь можно перенести онлайн.

Иммиграционная служба США теперь разрешит перенести даты сдачи биометрических данных при подаче иммиграционных форм (включая форму I-589 на убежище в США) в онлайн формате.

https://share.newsbreak.com/4d3ht94e

#полезное
#граница