⚡️ Когда-нибудь — это сегодня!

Если вы еще не подготовились к масштабным налоговым изменениям, которые произойдут с 1 января 2025 года, то начинайте уже сейчас.

Тот, кто будет действовать на опережение, гораздо легче адаптируется под новые реалии для бизнеса.

⌛ С чего начать? Мы подскажем!

Эксперты ЦФУ ГРУПП составили «Чек-лист подготовки к налоговой реформе».

Что нужно сделать:

▶️ Запланировать продажу доли в Обществе (выход из Общества) в 2024 году, если в этом есть необходимость, в связи с отменой льготы 5-летнего владения для нерезидентов и резидентов с ограничением 50 млн. руб.

▶️ Самостоятельно либо с помощью консультанта сделать финансовую модель и выбрать систему налогообложения:
- УСН или ОСНО
- УСН+НДС (5% / 7%)
- или УСН+НДС (20%)

❗Системы налогообложения будут применяться на основании показателей выручки за 2024 год

▶️ Принять решение о переезде в льготный регион до октября-ноября 2024 года

▶️ Ознакомиться со всеми положениями ст. 21 НК РФ о «Налоге на добавленную стоимость»

▶️ Проработать, как минимум, следующие направления:

– Вы налогоплательщик НДС в 2025 году или нет
– Есть ли льготы
– Как включается верно НДС в стоимость
– Как переходить с ОСНО на УСН и обратно
– Межценовой и общий НДС
– Как работать с авансами поставщикам и от заказчиков
– Выписка счетов-фактур
– Формирование книги покупок и книги продаж
– Отчетность по НДС: декларация и отчеты по счетам-фактурам

▶️ Внести изменения в договоры в части ценообразования (с НДС). Предусмотреть налоговую оговорку, в том числе связанную с изменением ставки НДС

▶️ Посетить вебинар ЦФУ ГРУПП «Разрывы по НДС в 2024 году», который состоится 19.09.2024, чтобы получить представление об изменении налогового контроля для плательщиков НДС

▶️ Прослушать вебинар ЦФУ ГРУПП «Дробление бизнеса»

▶️ Оценить наличие признаков дробления бизнеса и принять меры по нивелированию налоговых рисков, заказав услугу «Налоговый аудит + Налоговое планирование» в ЦФУ ГРУПП до конца 2024 года.

Сохраняйте и пользуйтесь! ❤️

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

С 1 января 2025 года плательщиками НДС становятся все упрощенцы с доходом от 60 млн руб. 🪙

Но можно выбрать общую ставку 20% или льготную:

— 5% для дохода от 60 до 250 млн руб.
— и 7% для дохода от 250 до 450 млн руб.

Речь идет о доходах за 2024 год. Вот почему решение нужно принимать сейчас!

— комментирует текущую ситуацию ведущий налоговый эксперт «ЦФУ ГРУПП» Анастасия Филиппова.

Уведомлять инспекцию о том, что вы переходите на применение льготной ставки 5% или 7% не нужно. Она узнает об этом из вашей декларации по НДС.

Однако прежде чем применять пониженные ставки, оцените, является ли этот вариант оптимальным для вашего бизнеса.

Плюсы:

✔️ Льготные ставки в разы ниже общеустановленной

✔️ При УСН с объектом «Доходы минус расходы» входной (ввозной) НДС включается в состав расходов и уменьшает налоговую базу

✔️ По отдельным операциям (например, связанным с экспортом товаров из РФ) сохранится НДС 0%

Минусы:

❌ Вы не сможете принять к вычету НДС

❌ Вы не сможете отказаться от льготных ставок в течение 12 последовательно идущих кварталов, если только не утратите право на их применение

❌ Ввоз товаров в РФ и операции, по которым вы являетесь налоговым агентом, все равно будут облагаться НДС по ставкам 10% или 20%

❌ Если вы переходите на УСН и сразу применяете льготные ставки, то должны восстановить НДС, ранее принятый к вычету

Соответственно для бизнеса, у которого много НДС-ных расходов, может быть предпочтительнее общая ставка 20% с правом на налоговый вычет. Либо вообще переход на ОСНО. Все очень индивидуально.

Нужно делать финансовую модель. И в ЦФУ есть такая услуга. Если вам сложно принять самостоятельное решение, какую систему выбрать, мы обязательно вас проконсультируем и все посчитаем!

Переходите по ссылке, чтобы узнать подробнее и получить бесплатную консультацию 📲

Переход на УСН 1% — это ваша возможность сохранить или даже снизить налоговую нагрузку в 2025 году! 🔴

Со вступлением в силу налоговой реформы все упрощенцы с годовым доходом от 60 млн руб. станут плательщиками НДС.

Если выберете ставку НДС 5% и проведете релокацию бизнеса в льготный регион, где УСН всего 1%, то сохраните прежний объем налоговых отчислений — суммарно 6% от выручки. И это пока другие будут платить от 11%!

Выгода очевидна для компаний с разным доходом.

УСН «Доходы»:

🔴 Доход до 60 млн руб. — НДС 0% + УСН 1% = Общая налоговая нагрузка 1%

🔴 Доход до 250 млн руб. — НДС 5% + УСН 1% = Общая налоговая нагрузка 6%

🔴 Доход до 450 млн руб. — НДС 7% + УСН 1% = Общая налоговая нагрузка 8%

🔴 Доход до 450 млн руб. — НДС 20% + входящий НДС — УСН 1% = Общая налоговая нагрузка 21%

Записывайтесь на бесплатную консультацию, чтобы узнать все подробности! 📲

Вебинар «Налоговая реформа – 2024» прошел очень продуктивно. От вас поступили десятки вопросов, и мы решили собрать их в одном месте, чтобы вы ничего не упустили.

❔ Нужно ли подавать уведомление на освобождение от НДС при доходе до 60 млн руб. в 2024 году?

❔ Как считать выручку для НДС: по декларации УСН или по 90 счету?

❔ Если компания на УСН попадает на НДС, когда она снова сможет работать без этого налога?

Ответы на эти и другие вопросы - смотрите в файле под этим постом 👇

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

🔵 Дайджест за неделю 19.08 – 25.08

➡️ В августе 2024 года крупнейшие банки подняли ставки по депозитам до 19% годовых. Рост обусловлен решением Центробанка повысить ключевую ставку до 18%.

➡️ Представители автомобильной и строительной промышленности, а также производители бытовой техники заявили о нехватке сырья. Остановка поставок на фоне санкций может привести к банкротству предприятий.

➡️ Доходы федерального бюджета от сделок по выходу иностранного бизнеса из России составили 140 млрд руб. Это превышает план на весь 2024 год в 66 раз.

➡️ Предприниматели приграничных территорий Курской области смогут платить налоги с отсрочкой. Льгота распространяется на бизнес, которому был нанесен ущерб за время СВО, а также тот, который ведет деятельность в сфере потребительского рынка и потерял не менее 30% в доходах.

➡️ Со 2 сентября 2024 года российские компании не смогут пользоваться облачными сервисами Microsoft. Исключение — мультинациональные компании (MNC), принадлежащие или контролируемые юрлицами за пределами России.

➡️ Правительство вывело газетную и упаковочную бумагу из-под действия курсовых экспортных пошлин. Данное решение действует до 31 декабря 2024 года и позволит сохранить уровень рентабельности предприятий.

➡️ Т-банк запустит собственный сервис для онлайн-продаж товаров. Планируется, что он начнет работу осенью 2024 года и будет отличаться от обычных маркетплейсов.

➡️ Стартовало льготное кредитование бизнеса из приграничных регионов. Представители МСП из Белгородской, Брянской и Курской областей смогут оформить кредит до 30 млн руб. по ставке, которая не превышает ключевую.

➡️ Компания МТС запустила маркетплейс для бизнеса. Через него оператор будет предлагать МСП ПО и IT-решения, а также оборудование для бизнеса, включая кассовые аппараты.

➡️ В России планируют создать две криптобиржи для поддержки внешнеэкономической деятельности. Они необходимы для выпуска стейблкойнов, в том числе на юань и на корзину валют БРИКС.

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

Сэкономить на налоговых платежах и избежать неприятностей, когда ФНС только и делает, что усиливает контроль❓

Это возможно при профессиональной поддержке ведущих экспертов ЦФУ ГРУПП! 🤝

В рамках услуги «Налоговое планирование» вы получите Экспертное заключение - ваш персональный план по законной оптимизации налогообложения.

Экспертное заключение содержит рекомендации по:

✅ Составу и организационно-правовой структуре вашей компании (с учетом налоговых рисков по дроблению бизнеса)

✅ Выбору системы налогообложения и регионов для ведения бизнеса

✅ Организации документооборота

✅ Внесению изменений в учетную политику

✅ Способам начисления амортизации

✅ Организации работы с контрагентами

✅ Регистрации прав на интеллектуальную собственность

А также:

✅ Расчет налоговой нагрузки и бюджет налоговых платежей

Услуга позволит легально сократить налоговые платежи и спасет вас от ошибок самостоятельной и зачастую рискованной налоговой оптимизации, которые могут стоить репутации, имущества и даже свободы!

Поэтому не теряйте время и записывайтесь на бесплатную консультацию 📲