😬 За вопрос «Вам чек нужен?» могут оштрафовать 

ФНС в письме от 23.04.2025 № АБ-4-20/4130@  напоминает, что спрашивать у покупателя, нужен ли ему кассовый чек, — не только некорректно, но и грозит штрафом. 

Согласно Федеральному закону № 54-ФЗ, продавец обязан выдать покупателю чек, вне зависимости от ситуации: 

✔️ Если покупатель откажется от бумажного чека и до момента расчета предоставит номер телефона или e-mail, то продавец может не печатать чек, а отправить его онлайн.

✔️ Если покупатель откажется от бумажного чека, но не назовет номер телефона или e-mail, то продавец обязан выдать чек на бумаге. Заберет покупатель его или нет, не имеет значения, главное — напечатать и предложить взять.

За нарушения порядка ИП могут оштрафовать на 2000 руб., малые предприятия — на 5000 руб., а средние и крупные компании — на 10 000 руб. 

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

❓ Вопрос эксперту: Можно ли работать по франшизе, если франчайзи — близкий родственник?

💬 Ответ Анастасии Филипповой, налогового эксперта ЦФУ ГРУПП: Можно, но будьте готовы к повышенному вниманию со стороны налоговой. 

Франшиза сама по себе — не запрещенный инструмент. Но ФНС прекрасно знает, что она может использоваться для оптимизации налогообложения. 

Поэтому любая схема с франчайзингом автоматически становится триггером для проверки. А если между франчайзером и франчайзи прослеживается взаимозависимость — внимание налоговой вам будет обеспечено.

Что может насторожить налоговую:

🚫 родственные связи между сторонами (например, франчайзи и франчайзер - муж и жена / брат и сестра)
🚫 пересечения в составе учредителей или руководства
🚫 участие одних и тех же лиц в управляющей компании и франчайзи.

Если есть хоть какая-то аффилированность между сторонами, будьте готовы объяснять и доказывать реальность бизнеса.

✅ Лучше всего заранее проработать структуру бизнеса с юристами и налоговыми консультантами. Для этого обращайтесь в ЦФУ ГРУПП!

#Дробление
#Франшизы

👩‍💻 Лимит на переводы: как будет работать новая мера против дропперов? 

С 15 мая вступил в силу закон о «периоде охлаждения» по потребительским кредитам и займам. Новый документ предусматривает ограничения и для пособников мошенников — дропперов, которые теперь не смогут переводить больше 100 000 руб. в месяц. 

* Дроппер — человек, чья банковская карта используется для транзита или обналичивания похищенных денег.

🗂 ЦБ ведет базу о мошеннических операциях, в которой содержится информация о дропах. Она формируется на основе сведений банков и правоохранительных органов обо всех случаях и попытках мошенничества.

Например: если человек сообщил в кредитную организацию, что направил перевод под воздействием злоумышленников, а в итоге деньги украли, счет получателя окажется в базе. Или если написал заявление в полицию и сообщил о мошенническом переводе на определенный счет.

Для клиентов из этой базы российские банки будут вводить лимит — они не смогут переводить себе или другим людям более 100 000 руб. в месяц. Если же клиент захочет совершить перевод свыше лимита, ему придется обратиться в отделение с паспортом. 

💬 В ЦБ отметили: при таком ограничении гражданин, с одной стороны, сможет совершать жизненно важные переводы, а с другой — не будет заниматься выводом и обналичиванием похищенных денег. Кроме того, ограничение не распространяется на переводы юридическим лицам. А значит, можно будет совершать покупки в магазинах и на маркетплейсах, оплачивать счета без ограничений.

Иногда дропперами становятся по ошибке. Чтобы этого избежать:
— не передавайте банковскую карту другим людям
— не используйте карту для переводов «по просьбе»
— не давайте доступ к онлайн-банку
— не переводите никому ошибочно поступившие деньги и сообщите в банк об этом переводе

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

🔒 Блокировка одного расчетного счета — это неприятно, но еще не критично для бизнеса

Катастрофа начинается, когда за первым счетом «ложатся» и все остальные. Именно с такой проблемой к нам обратился один из клиентов. 

Что произошло❓

Банк заблокировал клиенту счет по 115-ФЗ. Вместо того чтобы вступить в диалог и объяснить операционную деятельность, клиент, не зная последствий, поспешно закрыл счет. А дальше — цепная реакция:

❌ Заблокированы счета еще в четырех банках
❌ Попытка открыть новый — и снова блокировка спустя пару месяцев
❌ Полный паралич расчетов

На момент обращения к нам клиент не мог полноценно вести бизнес — ни расплачиваться с поставщиками, ни получать оплату от клиентов. 

Почему это произошло❓

Банки в России обмениваются данными через Систему межбанковского взаимодействия в рамках исполнения 115-ФЗ. Это централизованный механизм, который позволяет отслеживать транзакционную активность клиентов и их поведение.

Финансовая организация, получившая информацию о «проблемном» клиенте от другого банка, с высокой вероятностью примет зеркальные меры.

Как мы решали проблему❓

Мы начали с восстановления репутации в первом банке. Через аргументированную правовую позицию добились официального подтверждения от банка, что клиент не представляет повышенного риска, а, значит, оснований для блокировки счета нет.

Затем мы пошагово прорабатывали ситуацию с каждым из остальных банков, добиваясь разблокировки. Работа заняла несколько месяцев плотного юридического сопровождения. 

Что важно знать❓

При блокировке счета не спешите закрывать его. Через централизованную систему банки видят, как вы ведете себя в другом банке, реагируете ли на запросы, предоставляете ли документы. Все это влияет на их собственное решение. 

👨‍💻 Если вы столкнулись с блокировкой счета, не повторяйте чужих ошибок — сразу обращайтесь в ЦФУ ГРУПП. Мы сопровождаем бизнес в самых сложных ситуациях с банками.

#115_ФЗ

💼 Конференция для юристов «Онлайн-бизнес в законе – 2025»

Коллеги, делимся важной новостью! 6 июня 2025 года в Санкт-Петербурге состоится II кейс-конференция «Онлайн-бизнес в законе» — ключевое событие для специалистов в области юридической безопасности digital-бизнеса. 

* Первая конференция собрала более 15 восхитительных практиков, которые своими выступлениями буквально опередили время: их решения, фишки и лайфхаки 2022 года актуальны и по сей день. В зале присутствовало более 50 благодарных слушателей, а трансляцию и записи конференции за это время посмотрело более 1000 человек, которым небезразлична безопасность онлайн-бизнеса.

Основным лейтмотивом мероприятия в этом году станут актуальные вопросы развития отрасли и практического применения юридических решений в будущем.

Программа будет разделена на 7 слотов: 

✔️ налоговые вопросы онлайн-бизнеса и международные расчеты

✔️ регулирование e-commerce

✔️ развитие IT-технологий

✔️ правовое регулирование деятельности в сети Интернет

✔️ юридический маркетинг

✔️ продвижение юристов и бизнес-стратегирование 

Конференция традиционно собирает гостей в онлайн пространстве и приглашает на закрытую часть, где соберутся все спикеры. Среди приглашенных экспертов — Евгений Чупанов, налоговый эксперт и основатель «ЦФУ ГРУПП», CEO четырех действующих бизнесов, специалист в области финансовой аналитики на маркетплейсах.

Специалисты со всего мира смогут задать вопросы как экспертам на площадке в Санкт-Петербурге, так и адресовать их докладчикам, презентующим свои кейсы удаленно.

📆 Дата и время проведения: 6 июня 2025 года с 10:00 до 18:00 по мск
📍Место проведения: офлайн и онлайн
🔗Сайт мероприятия: https://www.auob.ru/conf

Присоединяйтесь!

🔐 Продукт «Самостоятельная разблокировка счета по 115-ФЗ» — профессиональный инструмент от тех, кто решает такие вопросы каждый день 

В ЦФУ ГРУПП ежедневно обращаются предприниматели, которым банк заблокировал счет по 115-ФЗ. Многие пытаются ответить на запрос банка самостоятельно — и, к сожалению, совершают ошибки, которые потом сложно исправить. А сам процесс разблокировки затягивается на недели и даже месяцы — все это время бизнес «парализован». 

Чтобы избежать подобных ситуаций, мы создали мини-продукт «Самостоятельная разблокировка счета» — инструмент, с которым вы сможете грамотно ответить на запрос банка без сопровождения юриста и без риска усугубить ситуацию. 

Что входит в продукт:

✔️ Профессионально составленный шаблон на запросы/уведомления банка. Он поможет банку разобраться в ваших финансовых операциях и, соответственно, принять положительное решение о разблокировке счета. 

✔️ Гайд по заполнению шаблона. В нем подробно сказано, какую информацию, куда и зачем вносить. 

✔️ Бонус: шаблон досудебной претензии в банк и инструкция по ее заполнению. Пригодится, если не удалось решить вопрос с первого раза. 

Все документы составлены юристами, проверены на практике и соответствуют требованиям банков.

💸 Стоимость — всего 4 990 руб. Это в 10 раз дешевле, чем полноценное юридическое сопровождение (от 50 000 руб.)

📎 Получить продукт «Самостоятельная разблокировка счета по 115-ФЗ»

#115_ФЗ

🤑 ФНС собрала почти 38 млрд руб. НДФЛ с «богатых» за первый квартал 2025 года

Ожидается, что за весь 2025 год в федеральный бюджет от НДФЛ поступит 810,5 млрд руб. 

Напомним, что с 1 января в России действует новая пятиступенчатая шкала НДФЛ, и если ваш годовой доход > 2,4 млн руб. (от 200 000 руб. в месяц), — проверьте, какую ставку НДФЛ вы должны применять:

🔵15%— от 2,4 до 5 млн руб. в год
🔵18% — от 5 до 20 млн руб. в год
🔵20% — от 20 до 50 млн руб. в год 
🔵22%— от 50 млн руб. в год

Важно: повышенная ставка применяется только к части дохода, превышающей лимит, а не ко всей сумме.

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

Каким должен быть договор франшизы?

2025 год проходит для бизнеса под знаком кампании ФНС против дробления. Одной рукой показывая пряник в виде амнистии, налоговая не забывает и про кнут.

В поисках выхода многие выбрали франчайзинговую модель ведения бизнеса. Но, исходя из практики Анастасии Филипповой, налогового эксперта ЦФУ ГРУПП, такая трансформация не даёт 100% гарантии защиты от обвинений в дроблении.

Если договор франшизы оформлен неправильно, в глазах инспектора ФНС он может превратиться в схему дробления.

5 принципов хорошего договора франшизы

📎 Четкая цена и Рыночные условия

В договоре обязательно должен быть указан размер вознаграждения, который получает владелец франшизы.

— в виде разового паушального платежа
— в виде роялти (как % от прибыли или выручки)

Причем он должен соответствовать рынку — налоговую точно смутит размер роялти в 50% от прибыли.

❗️В идеале нужно провести рыночную оценку, чтобы было подтверждение от независимых экспертов.

📎 Публичность и прозрачность

Договор коммерческой концессии составляют в письменной форме и регистрируют в Роспатенте.
Обязательно должны быть включены:
— номер свидетельства о государственной регистрации товарного знака
— реквизиты его владельца
— изображение товарного знака

📎 Конкретные права сторон

В договоре следует указать:
— перечень товаров и услуг, в отношении которых франчайзи имеет право использовать товарный знак
— как часто владелец франшизы планирует проводить проверки соответствия франчайзи условиям договора и т.д.

📎 Одинаковые требования для всех

В договоре должны содержаться универсальные, одинаковые для всех участников, требования:
— по оформлению (интерьера, маркетинговых материалов и тп)
— обучению сотрудников
— аренде помещения площадью не < 100 кв.м. и т.д..

Чем больше деталей — тем меньше вопросов у налоговой, и наоборот. Не ленимся и пишем, кто и что делает, кто контролирует, кто несет ответственность.

Требования к потенциальным франчайзи и механизм их отбора нужно также разместить на своем сайте и/или в соцсетях.

📎 Возмездность

Смысл франшизы (как и любого бизнеса) — в извлечении дохода. Бизнес — это не благотворительность.

Отсутствие выплат или аномально высокие выплаты по роялти, отсрочки на 5 лет и непонятные задолженности в 99% случаев приведут вас в суд и станут весомым доказательством искусственности в отношениях правообладателя и франчайзи.


✅ Чтобы свести к минимуму налоговые риски, нужно учесть множество факторов — от постоянно меняющихся законов до субъективной судебной практики — идентичные споры могут разрешиться как в пользу ФНС, так и в пользу налогоплательщиков.

А толкнуть чашку весов в правильную сторону смогут специалисты ЦФУ. Мы:

⏺проведем комплексный аудит вашего бизнеса;
⏺проанализируем риски;
⏺разработаем безопасную модель;
⏺поможем внедрить её на практике.

#Дробление
#Франшизы

👛 В ЦФУ ГРУПП мы много времени уделяем теме электронной коммерции

Поэтому с радостью приглашаем вас 6 июня 2025 года на конференцию «Онлайн-бизнес в законе», где Евгений Чупанов — налоговый эксперт и основатель «Центра Финансового Управления», CEO четырех действующих бизнесов, специалист в области финансовой аналитики на маркетплейсах — расскажет о сложных вопросах дробления на маркетплейсах и налоговой амнистии.

Эта конференция — незаменимый ориентир для юристов, консультантов и всех, кто занимается правовым сопровождением интернет-бизнеса, хочет разбираться в новых правилах и тенденциях регулирования e-commerce.

Встречаемся в СПб 6 июня 2025 года!

👉 Подробнее о программе и спикерах: https://www.auob.ru/conf

💻 Налоговый контроль становится все более точечным и технологичным  

Автоматизированные системы, сквозная аналитика и межведомственное взаимодействие позволяют инспекторам заранее видеть, где искать нарушения.

📎 Мы подготовили бесплатный гайд, в котором рассказываем, какие тренды налогового контроля актуальны в 2025 году, кто окажется в зоне риска и как подготовиться, чтобы избежать доначислений и санкций.

Скачивайте гайд и будьте на шаг впереди налоговой инспекции 👇

#Проверки

❓ Вопрос эксперту: Можно ли во франчайзинге работать через один банк-клиент?

💬 Ответ Анастасии Филипповой, налогового эксперта ЦФУ ГРУПП:

С точки зрения проверяющих органов, каждая компания во франчайзинговой модели бизнеса — это отдельное юридическое лицо. А значит, у каждого франчайзи должен быть свой расчетный счет.

Совпадения IP-адресов при работе в системе «банк-клиент» — строго недопустимы. Это может выглядеть как признак формального дробления бизнеса или аффилированности. 

Даже однократная фиксация такого совпадения — это сигнал для налоговой, и никаких объяснений на этот счет инспекторы у вас не примут. А дальше — штрафы, доначисления, суды.

Поэтому убедитесь, что все участники франчайзинговой сети работают автономно — особенно в части банковского взаимодействия.

🔐 Хотите обезопасить франчайзинговую сеть от налоговых рисков? Обращайтесь в ЦФУ ГРУПП! Мы проверим модель бизнеса на предмет уязвимостей и настроим юридически безопасную структуру работы. 

#Дробление
#Франшизы

🚨 Свыше 100 операций могут вызвать подозрение у банка в рамках закона 115-ФЗ

Некоторые из них — вполне типичны для хозяйственной деятельности, но при злоупотреблении или отсутствии подтверждающих документов приводят к блокировке.

Ниже — ключевые критерии, на которые банки обращают внимание чаще всего:

❌ Закупка «в серую». Компания продает товар и получает выручку, но при этом не проводит оплату поставщикам. Соответственно, банк не понимает, откуда взялся товар, так как закупки не было, и считает операцию подозрительной.

❌ Фиктивные исполнители. Например, ежемесячный оборот ИП — несколько миллионов рублей. Но при этом у него отсутствуют выплаты по зарплате, налогам, аренде. Банк делает вывод: либо ИП скрывает сотрудников, либо является подставным лицом для обналичивания денежных средств. 

❌ Быстрое снятие наличных. Если деньги выводятся почти сразу после поступления — в течение нескольких дней или недели — банк фиксирует подозрительную активность. Такая операция воспринимается как возможное отмывание денежных средств.

❌ Займы между «своими». Когда директор или учредитель выдает займ своему же юридическому лицу (или наоборот), банк трактует это как схему ухода от налогов. Важно понимать: даже если подобные сделки оформлены юридически корректно, они автоматически попадают в «зону риска». Банк не будет анализировать экономическую целесообразность — он просто видит перевод между взаимозависимыми сторонами и расценивает его как триггер для блокировки. 

❌ Массовые переводы от юрлица к ИП. Если юридическое лицо регулярно перечисляет крупные суммы индивидуальному предпринимателю за услуги или работы — особенно если это один и тот же ИП, без штата и без инфраструктуры, — банк подозревает схему транзита. Даже если работа с ИП реальная, важно иметь полный пакет документов: договор, акты, расчет стоимости, подтверждение выполнения. 

🛡 Попали под блокировку по 115-ФЗ или получили запрос от банка?
Эксперты ЦФУ ГРУПП подготовят корректные пояснения для банка и восстановят доступ к счету в кратчайшие сроки. 

📲 Запись на бесплатную консультацию

#115_ФЗ

👨‍💻 Мы все так или иначе живем в онлайне

Сегодня наш мир практически не делится на онлайн и офлайн. Говорить, что это закончится — бессмысленно, потому что это наша новая реальность. Но какой она будет — зависит только от нас.

📌 Приглашаем вас на конференцию «Онлайн-бизнес в законе», где Евгений Чупанов — налоговый эксперт и основатель «ЦФУ ГРУПП» — расскажет о популярных схемах дробления бизнеса на маркетплейсах, правовых последствиях, возможных сценариях защиты, а также разберет реальные кейсы из юридической практики.

В рамках программы выступят и другие эксперты. Они расскажут, как сделать онлайн-бизнес защищённым и безопасным, как развиваться в Интернет-пространстве и что ждёт нас дальше, поделятся своим опытом внедрения решений.

Встречаемся в СПб 6 июня 2025 года!

👉 Подробнее о программе и спикерах: https://www.auob.ru/conf

☢️ Как выйти из желтой зоны риска? 

В российском законодательстве понятия «желтая зона» не существует. Однако в банковской практике этот термин применяется к клиентам, чьи операции классифицируются как потенциально сомнительные. Это не блокировка, но уже сигнал: банк усиливает контроль, могут начаться задержки переводов и запросы документов.

Закон не предусматривает прямого механизма выхода из желтой зоны, поэтому ни один способ не гарантирует 💯 результата. Тем не менее, на практике есть два возможных пути.

📎 Вариант 1. Трансформация бизнес-модели и операционной практики

Наиболее эффективный, но и самый трудоемкий путь. Что нужно сделать:

✔️ Провести аудит внутренней финансовой модели
✔️ Пересмотреть отношения с контрагентами и не проводить расчеты с с сомнительными компаниями
✔️ Оптимизировать структуру и характер платежей — они должны быть логичны, понятны и прозрачны
✔️ В течение 6–12 месяцев вести «кристально чистые» расчеты — банк должен увидеть, что клиент действует добросовестно

Критически важно, чтобы все операции соответствовали профилю бизнеса и выглядели безупречно с точки зрения автоматических алгоритмов комплаенса. При таком подходе банк может самостоятельно инициировать внутреннюю процедуру снижения уровня риска, и вывести клиента из желтой зоны.

📎 Вариант 2. Подача мотивированного заявления в банк

Это должно быть грамотно составленное обращение:

✔️ Со ссылками на нормы закона
✔️ С пояснением сути бизнеса и операций
✔️ С приложением расчетов, выписок, справок и другой документации, подтверждающей прозрачность деятельности

Банк, по своему усмотрению, может попросить Центробанк изменить уровень риска. Однако важно понимать, что он не обязан реагировать на такое заявление. Более того, у кредитной организации чаще нет мотивации вмешиваться — проще сохранять повышенный уровень риска, минимизируя собственные репутационные и регуляторные риски.

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

#115_ФЗ