🇷🇺🤝🇨🇳 Орел и дракон договорились: налоговые ведомства России и Китая будут сотрудничать

Главы Федеральной налоговой службы России Даниил Егоров и Государственной налоговой администрации КНР Ху Цзинлинь подписали в Пекине меморандум о взаимопонимании.

📄 Что предусматривает документ:

✔️ обмен опытом цифровой трансформации налоговых систем
✔️ проведение совместных обучающих программ
✔️ координацию работы на международном уровне

Китай показал проект Golden Tax и систему «умного налогообложения» — она работает на базе облачных технологий, искусственного интеллекта и межведомственного обмена данными. Россия представила свои цифровые разработки: ЕНС и АУСН.

💬 «Наша цель — перевод максимального объема хозяйственных операций в электронный вид, что позволит повысить прозрачность, эффективность администрирования и снизить административную нагрузку на бизнес» — глава ФНС Даниил Егоров.

💼 Почему это важно для бизнеса?

Углубление сотрудничества между налоговыми органами России и Китая могут привести к:

✔️ упрощению процедур для компаний, работающих на международных рынках
✔️ повышению прозрачности и предсказуемости налогового контроля
✔️ внедрению передовых цифровых инструментов, которые сократят издержки бизнеса на налоговое администрирование
✔️ созданию единых стандартов обмена данными — это особенно актуально для экспортёров и импортёров

➡️ Белый импорт по цене карго
➡️ О ЦФУ ГРУПП

📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте

🫣 «Я боюсь, что мы что‑то упустили в налогах. Вдруг ФНС найдёт ошибку?»

Каждый неверный шаг в налогообложении — это потенциальные штрафы, доначисления, блокировка счетов и закрытие бизнеса. В условиях постоянных изменений законодательства критически важно опираться на экспертную оценку.

👩🏻‍💻 На консультации от ЦФУ ГРУПП наш налоговый юрист проведёт комплексный аудит вашей текущей ситуации и предоставит персональную стратегию налоговой безопасности.

Что вы получите на консультации:

✔️ разбор ваших сделок, договоров и учётной политики с точки зрения налоговых рисков

✔️карту налоговых рисков: вероятность претензий ФНС и расчёт потенциального ущерба

✔️ персональные рекомендации по льготам и режимам — какие применимы именно для вашего бизнеса, как оформить и какие документы подготовить

✔️ краткий план действий для минимизации налоговых рисков

✔️законные инструменты оптимизации налогообложения с учётом специфики вашего бизнеса

Почему доверяют ЦФУ ГРУПП:

✔️ 14+ лет экспертизы в налоговом праве
✔️ 150+ собственных проверенных легальных решений под разные виды деятельности
✔️ опытная команда юристов
✔️ реальные кейсы с экономией для клиентов от 1 млн руб. в год

Мы не просто консультируем — мы защищаем ваш бизнес от ошибок, штрафов и доначислений.

❗️ Запишитесь на консультацию и получите персональный план налоговой безопасности с измеримым эффектом!

➡️ Налоговая консультация
➡️ О ЦФУ ГРУПП

📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте

🚨 ФНС назвала отрасли, где будут искать дробление

Амнистия по дроблению принесла ощутимые результаты: 👆 по данным главы ФНС Даниила Егорова, более 11 тыс. групп компаний и 25 тыс. налогоплательщиков пересмотрели структуру бизнеса и консолидировали активы. Под амнистию попало 25 млрд рублей.

⚠️ Параллельно возникли новые риски: снижение порога освобождения от НДС до 20 млн рублей снова толкает часть предпринимателей искать способы делить выручку ради льгот.

Пользоваться дроблением стало уже не так выгодно: раньше две компании с оборотом по 250 млн руб. позволяли сохранить льготную базу на уровне 500 млн. Сейчас при лимите 20 млн руб. та же схема дает льготу только на 40 млн руб.

В зоне повышенного внимания налоговиков уже ~20 тыс. юрлиц и ИП, прежде всего - из трёх отраслей:

🔵 торговля
🔵 cтроительство
🔵 логистика

🔧 Кроме того, высокие риски отмечаются в сфере ЖКХ, но налоговики обещают действовать осторожнее: как-никак, компании работают напрямую с населением.

Для ИТ-бизнеса ФНС сохраняет прежний подход: выделение ИТ-функции в отдельное юрлицо само по себе не нарушение — при условии, что компания действительно ведёт ИТ-деятельность, а не использует статус как инструмент оптимизации.

➡️ Налоговое планирование
➡️ О ЦФУ ГРУПП

📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте

🏬 Московские предприниматели смогут проверить вывески за минуту

В Москве запустили ↖️ бесплатный онлайн-сервис для проверки вывесок и другой потребительской информации. Он помогает понять, соответствует ли оформление требованиям нового закона № 168-ФЗ, действующего с 1 марта, а также снизить риск нарушений и избежать административных санкций.

❗️ Напоминаем: нарушителей ждёт штраф в размере:

🔵 от 2000 до 2500 руб. для граждан
🔹 от 4000 до 20 000 руб. для должностных лиц
🔵 от 100 000 до 500 000 руб. для компаний

🔍 Сервис представляет собой инструмент для самопроверки: предпринимателю достаточно ответить на несколько вопросов; это занимает примерно минуту. После проверки система формирует отчёт и рекомендации по корректировке названий и оформления.

Целевая аудитория — компании из торговли и сферы услуг, использующие иностранные слова в названиях, вывесках или любых других продуктах, которые видит потребитель — от каталогов и меню до публикаций в соцсетях.

➡️ Налоговая консультация
➡️ О ЦФУ ГРУПП

📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте

🤖 Попробуйте обновлённый «Карманный консультант» — ещё умнее и удобнее!

Мы обновили наш специализированный ИИ‑помощник для юристов, бухгалтеров и налоговых специалистов. Теперь работать с ним ещё удобнее и эффективнее!

Последние обновления:

🔥 Новая система контекста.Чаты стали глубже и продолжительнее — консультант помнит больше деталей диалога. Вы можете развивать тему без необходимости заново объяснять ситуацию.

🔥 Помощник для усиления запросов. Инструмент поможет составить грамотный промпт для ИИ — чтобы получить максимально точный и полезный ответ с первого раза.

🔥 Больше документов для загрузки.Теперь можно загружать до 3 документов (договоры, акты и т. д.) для детального анализа прямо в чате.

🔥 Улучшенный поиск судебной практики. База постоянно пополняется и совершенствуется — вы получаете самые актуальные примеры похожих дел с ссылками на источники.

🔥 Новая система уведомлений. Обновлённый механизм оповещений поможет ничего не пропустить и сделает общение с сервисом ещё комфортнее.

🔥 Возможность делиться чатом. Нажали кнопку — получили уникальную ссылку на диалог. Ею можно поделиться с коллегами: просматривать чат смогут даже незарегистрированные пользователи.

🔥 Формирование документов. Генерируйте 6 типов документов прямо в чате — готовый файл в формате docx сразу доступен для скачивания.

👉 Попробуйте новый функционал здесь.

🎁Для новых пользователей сервиса из числа наших подписчиков — действует промокод CFU на 500 рублей, который автоматически активируется при переходе по ссылке

👀 Подать уточнёнку после вынесения решения по проверке: а так можно?

Спойлер: можно — но это не сработает так, как вы, возможно, рассчитываете. А в некоторых случаях ещё и выйдет боком — вплоть до признания злоупотребления правом.

📌 Когда подавать уточнёнку?

Если вы успели подать уточнённую декларацию до вручения акта проверки, происходит следующее:

🔵 первоначальная проверка прекращается
🔵 начинается новая проверка — уже по уточнённым данным
🔵 обновлённые сведения будут учтены при вынесении итогового решения

Это прямо предусмотрено налоговым законодательством (ст. 81 НК РФ) и даёт реальный шанс исправить ошибки до того, как инспекция зафиксирует их в акте.

📌 Что будет, если подать уточнёнку после проверки?

Решение налогового органа, принятое по результатам проверки, является окончательным на момент его вынесения. Уточнённая декларация, поданная после этого, не может автоматически аннулировать или изменить уже зафиксированные нарушения и соответствующие санкции.

☝️ При этом налоговая вправе назначить повторную выездную проверку по уточнённым позициям либо камеральную проверку уточнённой декларации, если назначение ВНП сочтут нецелесообразным. Если в ходе новой проверки обнаружатся другие нарушения, это может привести к новым доначислениям.

🧑‍⚖️ Судебная практика

В судебной практике неоднократно рассматривались случаи, когда компании пытались использовать уточнённые декларации для нивелирования результатов налоговых проверок. Разберём один показательный пример.

📃 Суть дела

Компания была привлечена к ответственности за неправомерное применение налоговых вычетов по НДС в отношении определённого контрагента. После проведения проверки и составления акта компания подала уточнённую декларацию, в которой заменила вычеты по спорному контрагенту на вычеты с другим поставщиком. При этом других изменений в декларации не было. 

👨🏻‍💼 Позиция компании

Компания аргументировала замену контрагента тем, что первоначальный контрагент был признан сомнительным. По её мнению, уточнённая декларация была подана для исправления ошибок в первичной отчётности.

⚖️ Решение судов

Суды не приняли доводы компании и признали её действия злоупотреблением правом. Они указали на следующие обстоятельства:

✔️ Компания представила уточненку после завершения налоговой проверки, что свидетельствовало не о стремлении исправить ошибки, а о попытке нивелировать результаты проверки в части выводов о неправомерном применении вычетов. 

✔️ В декларации были заменены только контрагенты, при этом объём и другие параметры операций остались неизменными. Это указывало на формальный характер корректировки без реального исправления ошибок. 

✔️ Представитель компании прямо заявил, что контрагента заменили из-за его сомнительности, что подтверждало намерение избежать ответственности, а не исправить ошибки.

 

‼️ Суд чётко обозначил принципиальную позицию: уточнённая декларация — это инструмент для исправления фактических ошибок в отчётности, а не механизм обхода результатов налоговых проверок.

➡️ Помощь при налоговых проверках
➡️ О ЦФУ ГРУПП

📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте

Неопределённость в вопросах импорта из ЕАЭС нарастает: новые инициативы ФНС и таможни создают серьёзные вызовы для бизнеса — от роста издержек до риска претензий со стороны контролирующих органов.

Мы подготовили дайджест, который поможет сориентироваться в изменениях и найти законные способы оптимизации:

🔻 Белый импорт через УЭО — законный способ ввозить товар с документами и без серых схем

🔻 Что такое УЭО и почему ввозить товар через него выгоднее

🔻 Цена не ваша: ФНС сама будет определять стоимость товаров из ЕАЭС

🔻 Отсрочка по НДС: почему статус УЭО становится преимуществом

🔻 Налоговый контроль перекинули на ленточку: правила ввоза из ЕАЭС на авто ужесточат

🔻 Выгода до 12000%: на каких товарах из Китая можно заработать больше всего?

В новых условиях белый импорт через УЭО может стать для вас понятным, прозрачным и законным способом ввоза товаров из Китая без проблем с документами и с экономией в 2–10 раз!

👉 Заполните заявку, и мы покажем, как это работает в вашем бизнесе.

➡️ Белый импорт по цене карго
➡️ О ЦФУ ГРУПП

📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте

🧑‍⚖️ Результативность ФНС в суде в 2025 году достигла 90%

По итогам 2025 года суды рассмотрели требования налоговых органов на 287 млрд ₽. Из них удовлетворили почти 90% — на 258,3 млрд ₽.

При этом споров с участием ФНС стало меньше: если в 2024 году было 6 118 таких дел, то в 2025 году — 5 384 дела; снижение — около 12%  — объясняется тем, компании не хотят тратиться на юристов при низких шансах на успех и соглашаются с доначислениями.

Снизилась и доля банкротных процедур юрлиц, начатых по инициативе ФНС - с 24,3% в 2024 году до 16,4% в 2025-м.

🔧 Зато выросла эффективность выездных проверок и аналитической работы ФНС. По итогам года в бюджет дополнительно поступило 496 млрд ₽, что на 22% превышает показатель предыдущего года.

А ещё выросла совокупная налоговая задолженность российских компаний и граждан: по итогам первых трех кварталов 2025 года она обновила исторический максимум, достигнув 3,26 трлн рублей. Показатель увеличился на 20% относительно аналогичного периода прошлого года.

И это, так-то, невесёлая новость🫤.

➡️ Налоговый аудит
➡️ О ЦФУ ГРУПП

📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте

💰 Аутстаффинг — новая «золотая жила» для ФНС в 2026 году

С отменой пониженных тарифов страховых взносов бизнес получил мощный стимул оптимизировать затраты на персонал, а налоговая — искать новые источники доначислений. В зоне особого внимания — аутстаффинг.

Аутстаффинг — модель найма, при которой сотрудники оформлены в одной компании (аутстаффере), но фактически работают на другого заказчика. Начисляет зарплату, платит НДФЛ и страховые взносы, ведёт кадровый учёт аутстаффер.

🔎 Кто в зоне повышенного контроля?

Особенно активно проверяются отрасли с массовым и гибким персоналом:

• ритейл
• общепит
• строительство
• логистика
• клининг
• сельское хозяйство

В этих сферах аутстаффинг часто объясняют сезонностью и текучестью кадров. Однако налоговая рассматривает такие модели как потенциальный способ снижения налоговой нагрузки.

Главные критерии риска:

— Большая доля «заёмного» персонала. Особенно если персонал не состоит в штате у организации-исполнителя по аутстаффингу, а оформлен в качестве самозанятых.

— Компания‑аутстаффер играет «техническую» роль. Например, вся коммуникация при найме ведётся напрямую с персоналом, а взаимодействие через провайдера лишь формально закреплено в условиях работы.

👩🏻‍💻 Что делать бизнесу?

✔️ Проведите аудит договоров с привлечённым персоналом. Убедитесь, что исполнитель аккредитован Рострудом, в договоре прописан измеримый результат, а не человеко‑часы. Исключите признаки подчинения сторонних сотрудников правилам внутреннего трудового распорядка.

✔️ Проверьте публичную информацию. Убедитесь, что в соцсетях, на сайтах вакансий и в открытых профилях сотрудники аутстаффера не указывают вашу компанию как место основной работы. Проверьте, не публикуются ли фото с корпоративных мероприятий, создающие впечатление, что эти люди — ваши штатные сотрудники.

✔️ Подготовьте защитный файл. Составьте документ, обосновывающий деловую цель использования аутстаффинга. Например, сезонность работ или проектный характер задач.

✔️ Проанализируйте длительность сотрудничества. Если сотрудник работает через аутстаффера более 6–9 месяцев, его следует оформить в штат или ротировать.

➡️ Налоговая консультация
➡️ О ЦФУ ГРУПП

📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте

🚛 Чек-лист: как доказать реальность поставки перед налоговой

Сделки, по которым налогоплательщик заявляет вычеты по НДС и учитывает расходы по налогу на прибыль на приобретение товаров, автоматически попадают в зону повышенного внимания ФНС.

👩🏻‍💻 Разбираем, как подготовить пакет документов по поставке, который выдержит даже углублённую налоговую проверку:

🟦 Договор поставки
Инспекторы ожидают увидеть в договоре чётко определённый предмет поставки. Если в нем отсутствуют перечень товаров, их количество, стоимость, а также условия поставки и оплаты, подготовьте дополнительные документы, которые восполнят эти пробелы. Подойдут спецификации, заявки или счета на оплату.

❗️ Ссылаться на УПД и накладные бессмысленно. Они фиксируют факт отгрузки, но не подтверждают предварительные договорённости.

🟦 Подтверждающие документы. Если договор предусматривает требования к качеству товара (ГОСТ, ТУ, сертификация) или специальные характеристики продукции, необходимо подготовить подтверждающие документы:

— сертификаты соответствия
— паспорта качества
— протоколы испытаний

Отсутствие бумаг — повод для ФНС усомниться: а был ли товар именно таким, как заявлено? Это может поставить под сомнение реальность всей сделки.

🟦 Документы по транспортировке. Одного акта на транспортные услуги недостаточно, чтобы подтвердить реальность перевозки. К нему стоит приложить:

— ТТН
— путевые листы
— сведения об автомобиле (марка, госномер)
— данные водителя (ФИО)

Эти документы позволяют инспекции проверить маршрут перевозки, соответствие вместимости автомобиля объёму поставки, факт реальной транспортировки товара.

🟦 Доверенности. Лицо, фактически принимающее товар, должно иметь доверенность от контрагента. То же правило касается водителя, забирающего груз. Отсутствие доверенностей — один из сигналов для ФНС о том, что сделка могла быть формальной и фактически не исполнялась.

❗️ Если вы работаете с импортом из Китая и хотите снизить налоговые риски, услуга ЦФУ ГРУПП — «Белый импорт через УЭО по цене КАРГО» может стать для вас понятным, прозрачным и законным способом ввоза товаров из Китая

Без проблем с документами и с экономией до X 2–10 раз!

👆 Заполните заявку — рассчитаем стоимость белого импорта под ваш товар и подскажем оптимальную схему ввоза.

ПОДРОБНЕЕ ОБ УСЛУГЕ «Белый импорт через УЭО по цене КАРГО»

➡️ Белый импорт через УЭО — законный способ ввозить товар с документами и без серых схем
➡️ Что такое УЭО и почему ввозить товар через него выгоднее
➡️ Отсрочка по НДС: почему статус УЭО становится преимуществом
➡️ Выгода до 12000%: на каких товарах из Китая можно заработать больше всего?


📎 О ЦФУ ГРУПП
📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте

🤯 Вы — контрагент самого себя: налоговая придумала новый способ давить на ИП

Инспекция использует новую схему, чтобы обойти процедурные ограничения при камеральных проверках. Вместо того, чтобы направить требование предпринимателю как проверяемому лицу по ст. 93 НК РФ, налоговая оформляет запрос по п. 1 ст. 93.1 НК РФ — то есть как при встречной проверке. По этой норме документы и информацию запрашивают у контрагента проверяемого лица — того, кто имеет отношение к проверяемому, но сам объектом проверки не является.

👀 В чём хитрость?

В качестве контрагента указывается… сам предприниматель — но уже не как ИП, а как физическое лицо. Получается юридическая фикция: один человек искусственно разделяется на двух субъектов:

⚫️ проверяемый ИП
⚫️ контрагент — физлицо

🫢 Зачем это нужно налоговой?

При камеральной проверке действует п. 7 ст. 88 НК РФ — это закрытый перечень случаев, когда инспекция вправе истребовать документы у проверяемого лица. Норма защищает предпринимателя от необоснованных запросов. Но если адресат требования формально не проверяемый, а контрагент, то ограничение как будто не действует.

👩🏻‍💻 Правовая позиция

С точки зрения закона, такая схема выглядит спорной:

✔️ Законодательно имущество ИП и физлица не разграничивается
✔️ Понятие «контрагент» предполагает наличие второго субъекта сделки, которого в данном случае нет
✔️ Действия налоговой могут быть признаны злоупотреблением правом (ст. 10 ГК РФ)

‼️ Судебной практики пока нет. Это значит, что сейчас всё зависит от вашей реакции. Налоговая пробует новую схему — и если предприниматели будут бездумно исполнять такие требования, то со временем «раздваивание» ИП может стать новой нормой.

➡️ Налоговое планирование
➡️ О ЦФУ ГРУПП

📎 Мы - в МАХ | Мы - Вконтакте