Теперь их ровно1️⃣2️⃣0️⃣…

Признаков подозрительных операций, из-за которых банк может заблокировать ваш счет по 115-ФЗ! 

ЦБ подготовил обновленную редакцию Положения Nº 375-П — основного документа, опираясь на который банки могут отказывать клиентам в проведении операций и блокировать счета. 

Документ был дополнен новыми факторами, указывающими на риск-профиль клиента, в том числе 👇

🔻Безналичные переводы в адрес розничных предприятий 
🔻Оплата бизнес-картами в розничных магазинах и на интернет-сайтах  
🔻Оказание услуг в интернете через сайты, которые входят в реестр запрещенных Роскомнадзором
🔻Совершение сделок с драгметаллами вскоре после поступления денег на банковский счет 
🔻Поступление денег от контрагентов из стран ЕАЭС (Армения, Белоруссия, Казахстан, Киргизия) по договорам купли-продажи лома драгоценных металлов
🔻Внесение наличных на счет для сделок с драгметаллами от 10 млн руб. в месяц
🔻Переводы в пользу «нелегалов» — компаний, включенных в черный список ЦБ
🔻Транзитные операции с участием бюджетных средств 
🔻Денежные переводы от юрлиц или ИП в адрес граждан, кроме кредитов, зарплаты или других вознаграждений 

С полным текстом документа можно ознакомиться здесь. 

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

#115_ФЗ

Все еще пользуетесь фразой «запрошенное в требовании не связано с расчетом налога»?

Тогда налоговики идут к вам! 🫵

Прежде чем отказывать ИФНС в представлении документов в рамках камеральной проверки по НДС, изучите пункт 8.1 ст. 88 НК РФ. 

В нем сказано, что налоговый орган вправе истребовать любые документы, относящиеся к операциям, указанным в декларации по НДС, если в ней есть «разрывы». Включая первичку, счета-фактуры и даже штатное расписание сотрудников. 

❌ Прямой отказ представлять документы в этом случае повлечет за собой административную ответственность — штраф 200 руб. за каждый документ для организаций (п. 1 ст. 126 НК РФ) и 300–500 руб. для должностных лиц (ч. 1 ст. 15.6 КоАП РФ). 

✔️ Но вы не обязаны составлять и, соответственно, представлять документы, не предусмотренные законодательством.  Например, ведение журнала учета въезда и выезда автотранспорта ничем не регламентировано. А значит, у вас попросту может не быть этого документа — так и ответьте налоговой.

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

#Проверки

👩‍💻 Друзья, как и обещали, делимся материалами с вебинара «Налоговая реформа 2025. НДС на УСН».

И приглашаем вас поучаствовать в опросе на будущее «Какие темы было бы интересно разобрать с экспертами ЦФУ ГРУПП?».

📎Видеозапись вебинара
https://vkvideo.ru/video-224617816_456239082

📎 Презентация вебинара 👇

💬 Признавайтесь, думали: дробить или не дробить?

Формально дробление не является нарушением законодательства. Но часто налоговая инспекция трактует его как попытку уклонения от налогов и без труда собирает доказательства взаимозависимости.

Чтобы вы не допустили фатальных ошибок в бизнесе, посвящаем март теме дробления!

На связи с вами эксперты ЦФУ ГРУПП:

🔻Анжелика Козленко — руководитель направления налоговой экспертизы

🔻Анастасия Филиппова — ведущий налоговый эксперт

🔻Лилия Бондарь — ведущий эксперт направления «Налоговый консалтинг»

Поговорим о типичных ошибках при дроблении бизнеса и последствиях признания схемы дробления незаконной, разберем примеры из судебной практики и реальные кейсы, ответим на самые популярные вопросы. 

🚀 Оставайтесь с ЦФУ ГРУПП и следите за обновлениями! 

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!