Приветствуем Вас на канале АНО Экспертно-правовой центр «Финансовые расследования и судебные экспертизы»!

Здесь будет освещаться деятельность центра, практики составления экспертиз и заключений специалистов. Вы познакомитесь с экспертами организации, а также их опытом финансовых расследований и составления судебных экспертиз.

Не так давно прошла лекция, посвящённая возможностям налоговой реконструкции, практике переговоров при налоговой проверке, обжаловании решения налогового органа в уголовном процессе. В видеоролике рассказывается о методиках налоговой экспертизы и механизмах опровержения подхода экспертов Следственного комитета РФ.

https://www.youtube.com/watch?v=UI5KwUw9z6M

В пятничный день, пока многие жаждут долгожданного отдыха в выходные дни, Сергей Ефимов открывает конференцию СРОО «Экспертный совет» своим докладом с созвучной названию мероприятия темой: «Новые методики судебных финансово-экономических экспертиз».

Директор нашего Центра, являясь членом Ассоциации и обладателем широкого экспертного опыта, поделился с участниками конференции практикой применения методик производства судебных экспертиз, которые все чаще и чаще поднимают свою актуальность в деловой среде.

Чтобы тщательнее разобраться в этой теме, достаточно зайти на страницу с новостью: srosovet.ru/press/news/220322/

Подобно футбольному матчу в деле выступают две стороны. В этих «матчах» экспертиза, как правило, приводит к преимущественному положению одной из сторон. И в нашей практике нередки ситуации, когда заключения специалистов «сыграли в защите».

Корпоративные конфликты — обыденная ситуация, но несовместимая с нормальным функционированием компании. В нашем же случае один из акционеров торговой сети, заподозрив директора в хищении, написал заявление, в котором утверждал, что прибыль уходит неправомерно на «технические» фирмы.

Следствие назначило экспертизу, показавшую действительную картину: больше 300 млн руб. были перечислены на счета номинальных компаний. Но нельзя упустить и то, что деньги были перечислены за реальную продукцию, которую тоже, в своё время, необходимо было доказать.

Главное, что вскоре в распоряжение экспертов были представлены черновые записи о выплате неучтенной зарплаты ряду сотрудников и распределении доходов среди акционеров, в том числе и заявителя.

Защита доказала, что заявитель не имел доходов для приобретения дорогостоящей недвижимости кроме указанных в черновых записях.

Исходом стало прекращение уголовного дела: http://fi.center/news6.

Пример стал показательным потому, что здесь экономическая экспертиза, определив реальность операции и выявив действительное распределение денег в компании, повысила шансы на эффективную защиту и сыграла решающую роль.

Конфликт — случай, достаточно часто встречающийся в деловой среде.

Индекс конфликтности деловой среды, разработанный инвестиционной компанией А1 и Московской школой управления «Сколково», набрал рекордную «высоту полёта» с момента его создания в 2017 году. Такой рост показателя объясняется ни чем иным, как постпандемийным периодом в экономике и, конечно же, началом военной операции на Украине (www.rbc.ru).

Вообще, как считается этот индекс?
За расчётные единицы принимаются несколько составляющих:
— количество способных на корпоративный спор компаний;
— количество судебных исков по корпоративным спорам;
— количество упоминаний корпоративных споров на просторах СМИ.

Конфликт — это всегда поиск решения. И каким бы он ни был, наш Центр — это команда профессионалов, которые могут войти в корпоративный спор на любой стадии его продвижения и найти выход.

DLP — громкая аббревиатура с не менее громким значением. Бич IT-специалистов, сотрудников служб безопасности и рядовых предпринимателей набирает свою популярность и становится ключевой темой обсуждений 1 июня.

На конференции по системам предотвращения угроз утечек информации примет участие наш ведущий эксперт Павел Чернов в секции под названием «Экономическая безопасность и правовое обеспечение DLP» в рамках форума «Форум DLP+ 2022».

Ознакомиться с программой мероприятия можно подробнее здесь:
https://dlp-forum.ru/program

Часто ли вы видите пёстрые заголовки с новостью «Диссертационный совет Финансового университета решил присудить Чернову Павлу Леонидовичу учёную степень кандидата экономических наук»?

Сегодня именно тот день! По этому событию весь штатный состав Центра поздравляет Чернова Павла Леонидовича, управляющего партнёра АНО Экспертно-правовой центр «Финансовые расследования и судебные экспертизы». Всеобъемлющий экспертный опыт и практические знания, применяемые долгое время в деятельности нашего Центра и разработанные в Экспертно-криминалистическом центре МВД России, были отражены Павлом Черновым в его диссертационной работе «Организация и методическое обеспечение экономической экспертизы деятельности коммерческих банков».

Желаем дальнейших побед и ждём присуждения учёной степени доктора наук!

Вот уже с 2001 года 115-ФЗ не перестаёт принимать новые пакеты изменений.

Нижняя граница сумм операций с денежными средствами, проходящими обязательный контроль Росфинмониторинга, может повыситься с 600 тысяч руб. до 1 млн руб. Операции с недвижимостью тоже могут стать «дороже» — порог повысился с 3 до 5 млн руб.

ЦБ полагает, что это снизит нагрузку на финансовые организации и на их клиентов, но не снизит эффективность системы ПОД/ФТ в России. Новые правила ограничат круг проверяемых операций и сделают акцент на более крупных сомнительных операциях. Однако, до конца не ясно, какую роль это сыграет для финансовых преступлений, ведь ещё недавно, по словам директора Росфинмониторинга Ю.А. Чиханчина, на изначальные 600 тыс. руб. и 3 млн руб. приходился довольно широкий круг преступлений. Практика нашего Центра только подтверждает это и сегодня. Причем до сих пор актуальны финансовые преступления на менее значительные суммы.

Подробнее с текстом поправок можно ознакомиться здесь: https://sozd.duma.gov.ru/bill/138674-8

Публикация фотоматериалов от коллег с Юридического форума — хороший повод вспомнить прошедшие события.

Сергей Ефимов, управляющий партнёр, выступил на Юридическом форуме мастеров, рассказав как и зачем проводится экономическая экспертиза и что можно ей противопоставить.

Фотоматериалы и презентация: fi.center/news23

День бухгалтера и сотрудника налоговых органов

Жизни налоговиков и бухгалтеров тесно переплелись, поэтому профессиональный праздник в один день — весьма символично.

Налоговые органы, конечно, не всегда приносят положительные эмоции в работе бухгалтеров, хотя последние 2 года они действительно появились. Как консультанты, тесно общающиеся с теми и с другими, поздравляем обе стороны.

Желаем в профессиональный праздник не ругаться, ведь жить дружно выходит не всегда, но не забываем о налоговой реконструкции, которая может привнести компромиссное решение в тематические дела.

@ficenter

Регулирование или вымирание? Что ждёт частных экспертов после введения госмонополии на судебные экспертизы по уголовным делам в сфере экономики

Такой вопрос подняли специалисты нашего Центра:
Сергей Ефимов — Директор АНО
Сергей Лукашов — руководитель отдела экономических экспертиз и исследований
Анастасия Руднева — руководитель отдела налоговых экспертиз и налоговой реконструкции

Эксперты обсудили проект распоряжения правительства и оценили положительные/отрицательные стороны введения запрета на проведение негосударственными экспертами судебных экономических экспертиз.

Острую дискуссию смотрите на нашем YouTube-канале, подписывайтесь на нас в социальных сетях и обязательно делитесь этим видео с коллегами!

Проект распоряжения, который мы обсуждали здесь, всё-таки появился на государственных ресурсах для общественного обсуждения

Минюст считает, что надо забрать экономические экспертизы по уголовным делам в сфере налогов, бюджетных отношений и природных ресурсов от негосударственных экспертов, так как те могут быть коррумпированы.

На данный момент, авторизовавшись на гос сайте, можно внести предложения по проекту.

Дорогие коллеги, друзья и боевые товарищи!

Желаем продолжения профессионального роста, красивых побед в процессах, заслуженных вознаграждений от благодарных клиентов.

И, конечно, не забывать о важности использования специальных знаний.

Кассационный суд отменил оправдательный приговор башкирского предпринимателя Ибатуллина М. М.

Данное дело по ст. 198 УК РФ — одно из первых уголовных дел с полноценной налоговой реконструкцией, где мы выступали на всех стадиях предварительного расследования и судебного следствия.

После вынесения оправдательного приговора дело получило оглушительный общественный резонанс. Однако судебная система решила подкорректировать себя.

Шестой кассационный суд решил, что надо установить реальные обстоятельства поставки товаров Ибатуллину; кто на самом деле поставлял китайский ширпотреб и что выявленные нами ошибки и недочёты в экспертизе Следственного комитет РФ всё-таки — не основание для оправдания, а основание для более тщательного разбирательства: youtu.be/AbQExb5Idnw?t=1042

Постановление.

@ficenter

Круглый стол: «Риски, проблемы и последствия введения гос монополии на проведение экспертиз по уголовным делам»

Как внимательный читатель уже понял, наш Центр — один из самых активных застрельщиков дискуссии по инициативам Минюста запретить негосударственные экономические экспертизы. К ним подключилась и Общественная палата РФ.

Обсуждение пройдёт 9 декабря в 15:00 в Большом зале ОП, вход свободный, но надо зарегистрироваться. Отправить данные на почту a.mikhailova@oprf.ru
– ФИО
– должность
– организацию


На заседание приглашены члены ОП РФ, депутаты, представители Верховного суда, Минюста РФ, ведущие адвокаты и эксперты. С докладом выступит директор Центра Сергей Ефимов. Обсудим все минусы и ответим на простой вопрос: введение такого запрета в сегодняшних непростых условиях — глупость или диверсия?

Обсуждение можно посмотреть онлайн, трансляция будет на сайте ОП РФ: www.oprf.ru

Международный день борьбы с коррупцией — 9 декабря

Поздравляем наших коллег и вспоминаем про видео с супер актуальным к празднику названием «Как рисковать и оставаться в безопасности».

Речь в нём пойдет не о российских коррупционерах, о которых вы только что могли подумать, а об офицерах комплаенса.

Так Никита Семенов, принявший участие в видео, закончил магистратуру Финансового университета по этому направлению, а стоящий рядом с ним Кирилл Гегидзе каждый день проводит антикоррупционный комплаенс и экспертизу по проектам нашего Центра.

Видео: youtu.be/kC00xYdTcEM

Публикуем доклад Сергея Ефимова с позицией «против монополии»

Риски утраты состязательности и срыва процессуальных сроков подкрепляются уникальной информацией о рынке экономических экспертиз в России, секретными данными о количестве государственных экспертов и объёме экспертиз. 8 минут без воды!

Ссылка на видео: youtu.be/13_tmxeiqKU

*Видеоматериал снят 9 декабря 2022 года на круглом столе в Общественной палате РФ

«Эксперт государству не товарищ»

В приложении «Юридический бизнес» газеты «Коммерсантъ» вышел развернутый комментарий Сергея Ефимова по уже всем известным скандальным поправкам в перечень экспертиз, которые делают только госэксперты