✍️ Сделки с иностранцами, пошаговый чек-лист. И первое, что хотелось бы сказать – иностранцы бывают разные.

🟢 дружественные и являющиеся налоговыми резидентами

🟢 недружественные и являющиеся налоговыми резидентами

🟡 дружественные и НЕ являющиеся налоговыми резидентами

🔴 недружественные и НЕ являющиеся налоговыми резидентами.

🔹 Сразу оговорюсь, если продавец — иностранец из «недружественной» страны, но имеет ВНЖ и подтверждение статуса валютного резидента РФ, то это существенно снижает риск автоматического применения режима счета «С» по логике Указа №95 и разъяснений ЦБ с акциями и ценными бумагами, но прямой публичной нормы, которая бы разрешала обход счета «С» для расчетов по купле‑продаже недвижимости нет.

🔸 Теперь к вопросу, когда иностранец – покупатель:

Основным требованием для граждан России по сделкам с иностранными гражданами является

необходимость проведения валютных операций через расчетные счета.

Как вы понимаете, важен не только факт дружественности страны покупателя, но и его налоговая резиденция. За эту информацию благодарим Татьяну Вайкуле.

Расчеты с нерезидентами наличными, минуя банковские счета, считаются незаконной валютной операцией и влекут административную ответственность.

❗️Административный штраф за совершение такой операции составляет от 20 до 40 процентов от суммы сделки, т.е. — это вся прибыль со всего ЗУ.

Согласно Федеральному закону от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" нерезидентом признается лицо, не имеющее ВНЖ или паспорта РФ.

🔹Далее набор опций будет отличаться от того, кто контрагент, но разберем распространенный сценарий, когда покупатель из дружественной страны, у него есть ВНЖ и он является налоговым резидентом РФ. В моем случае покупатель гражданин Узбекистана с ВНЖ РФ, который тут платит налоги.

🔸Как организовать сделку?

1. Сбербанк сообщил, что не проводят аккредетивы и СБР с иностранным гражданами, вне зависимости от наличия ВНЖ;

2. Не углубившись в вопрос, подумал, окей – сделаем через ячейку, но узнав о штрафе до 40% за наличные с иностранными гражданами – передумал;

3. Соответственно далее обратился за советом к юристу, агенту, предпринимателю и инвестору (все это 1 человек) и тот подсказал, что нужно провести через нотариуса.

4. Если у тебя отвалился аккредетив и ячейка, то остается нотариус, его порекомендовала Любовь из Origami Invest – и судя по всему он реально топ по недвижимости в Москве, т.к. быстро и сразу понял нашу проблему в отличие от других и предложил готовое решение.

5. Сказано-сделано, в общем у покупателя должен быть переведен паспорт на Русский язык – это обязательно, а само ВНЖ на сделке не требуется, далее предоставляются документы по ЗУ, далее вносятся наличные на депозит нотариуса в банке, который раскрывает его в мою пользу после перехода права, получения оригинала ЕГРН и подписи распоряжения в бухгалтерию.

Таким образом получаем прекрасную сделку с иностранным гражданином, которая полностью в легальном юридическом поле РФ.

Соответственно все остальные схемы — это на свой страх и риск.

Ставь ❤️, если было полезно.
_
📱 @investschi – подписывайся!