Фінальна крапка в гучній історії контрабанди сигарет під прикриттям дипломатичного вантажу.
Фунта вкотре покарали, а організатори й далі живуть своїм корупційним життям.
У лютому 2024 року угорські митники зупинили в пункті пропуску «дипломатичний» мікроавтобус Mercedes, у якому пасажиркою була дружина українського дипломата з дипломатичним паспортом, а сам бус був опечатаний печаткою МЗС.
Але, маючи інформацію про можливе переміщення в ньому контрабанди, угорці наважилися на його відкриття та знайшли 141,5 тисячі пачок сигарет Compliment та Lifa на суму понад 10 мільйонів гривень.
І от буквально днями Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області виніс рішення у цій справі та визнав винним мешканця області, який виступав водієм цього бусу.
Ним виявився Лазаревич-Крушельницький Мар'ян Петрович.
Пасажирка з дипломатичним паспортом опинилася поза увагою Феміди.
Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 308/15988/24.
Цікаво, що водій уже був оштрафований за цю контрабанду угорською стороною та став фігурантом кримінальної справи в Угорщині за бюджетне шахрайство.
На підставі цього адвокати водія намагалися закрити провадження в Україні. Мовляв, строки розгляду закінчилися і це взагалі подвійна відповідальність.
Але суддя ці аргументи відхилив.
Водію призначили штраф у розмірі 50% від вартості вантажу (5 мільйонів гривень).
Суд конфіскував усі сигарети на користь держави (але вони в Угорщині).
Ну і автомобіль як знаряддя злочину не конфіскували, адже не змогли довести його належність водію.
Цікаво, що дипломатичне опломбування горе-водій пояснив власною ініціативою, для якої він в інтернеті купив гербову печатку МЗС, а дружина дипломата, яка їхала в бусі, набитому сигаретами, нібито нічого не знала. І всі в це повірили.
Отака в нас «Феміда».
За все відповідають не організатори схем, а фунти-виконавці.
Фунта вкотре покарали, а організатори й далі живуть своїм корупційним життям.
У лютому 2024 року угорські митники зупинили в пункті пропуску «дипломатичний» мікроавтобус Mercedes, у якому пасажиркою була дружина українського дипломата з дипломатичним паспортом, а сам бус був опечатаний печаткою МЗС.
Але, маючи інформацію про можливе переміщення в ньому контрабанди, угорці наважилися на його відкриття та знайшли 141,5 тисячі пачок сигарет Compliment та Lifa на суму понад 10 мільйонів гривень.
І от буквально днями Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області виніс рішення у цій справі та визнав винним мешканця області, який виступав водієм цього бусу.
Ним виявився Лазаревич-Крушельницький Мар'ян Петрович.
Пасажирка з дипломатичним паспортом опинилася поза увагою Феміди.
Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 308/15988/24.
Цікаво, що водій уже був оштрафований за цю контрабанду угорською стороною та став фігурантом кримінальної справи в Угорщині за бюджетне шахрайство.
На підставі цього адвокати водія намагалися закрити провадження в Україні. Мовляв, строки розгляду закінчилися і це взагалі подвійна відповідальність.
Але суддя ці аргументи відхилив.
Водію призначили штраф у розмірі 50% від вартості вантажу (5 мільйонів гривень).
Суд конфіскував усі сигарети на користь держави (але вони в Угорщині).
Ну і автомобіль як знаряддя злочину не конфіскували, адже не змогли довести його належність водію.
Цікаво, що дипломатичне опломбування горе-водій пояснив власною ініціативою, для якої він в інтернеті купив гербову печатку МЗС, а дружина дипломата, яка їхала в бусі, набитому сигаретами, нібито нічого не знала. І всі в це повірили.
Отака в нас «Феміда».
За все відповідають не організатори схем, а фунти-виконавці.
🤬92❤11👍7😁6🔥5💩1
Тиха схема на 5 мільярдів.
Досліджувати схеми з акцизним податком - окреме задоволення.
Особливо схеми, які розуміють тільки їхні безпосередні учасники та вузькі спеціалісти.
Сьогодні ми відкриваємо підписникам нову гучну та масштабну «тємку», яка пов’язана з виробництвом спиртів та акцизними маніпуляціями навколо них. Схема дуже непроста, але точно буде цікавою як читачам, так і правоохоронцям із податківцями. До останніх тут, до речі, буде багато питань. Але все по порядку.
Отже:
Виробництво спиртів в Україні є підакцизною діяльністю, яка суворо регулюється державою і потребує отримання відповідної ліцензії. На таких виробництвах також обов’язково присутній постійний моніторинг податкової («акцизні пости»).
З 2025 року ставка акцизного податку на 1 літр спирту - 133,31 грн. Це немало.
Але, враховуючи, що спирти є різні (етиловий, денатурований, біоетанол…), і використовуються вони в різних галузях, існує система пільгового оподаткування. Замість 133,31 грн інколи застосовується ставка 0 грн.
Це стосується спиртів, які використовуються для виробництва ліків, парфумів, а також розчинників та фарб. Але - для використання у цих виробництвах спирти мають бути денатуровані (тобто «зіпсовані»). У них обов’язково має бути додано компонент, що унеможливить їх використання для виробництва алкоголю.
До чого це все?! Перефразую класика - якщо в економіці є пільги - завжди будуть люди, які придумають схему з нею.
Як ви вже напевне зрозуміли, навколо можливості застосувати ставку 0грн, (а не 133,31грн) і створено, виявляється, схему, через яку лише у 2025 році бюджет пограбовано на 4,89 мільярда гривень.
В нашій історії обʼєктом акцизної маніпуляції став біоетанол (той самий спирт етиловий, але виготовлений з біомаси та зневоднений до 99% спирту).
Це технічний спирт, який підлягає акцизному оподаткуванню за повною ставкою 133,31 гривні та використовується в основному як домішок в паливо. Його код УКТ ЗЕД - 2207 20 00 10. І це важливо.
Але якщо ви з цього спирту захочете зробити не паливо, а, наприклад, розчинник, то ви звільняєтеся від сплати акцизу.
Щоб ваш біоетанол вийшов з-під акцизного оподаткування, він має бути денатурований.
Це окремий процес, який потребує відповідного обладнання та ліцензування. Після цього біоетанол називається вже «спирт етиловий денатурований». І в нього вже інший код - 2207 20 00 90.
На цьому і грають схемні виробники.
Вони виробляють або купують біоетанол, на паперах перетворюють його на денатурований спирт, фіктивно роблять з нього розчинники та віртуально продають у якісь роздрібні мережі.
Після всіх маніпуляції фактично в них на руках залишається чистий підакцизний біоетанол, який уже документально відмитий від акцизу.
Далі його продають на підпільні ( і не тільки) виробництва, де потрібен спирт, а також на нафтобази та АЗС, де відбувається його підмішування в паливо. Чорнуха повна.
Для розуміння рівня: бензовоз, який везе 40 тонн такого біоетанолу, коштує бюджету 5,3 мільйона грн недоотриманого акцизу.
Ключовими гравцями на цьому «ринку», за даними джерел у податковій, яка все бачить та все розуміє, є три заводи-виробники.
ТОВ «Перша подільська енергетична компанія» (ППЕК).
Вони виробляють близько 600 тисяч літрів розчинників ОКСОР і Сольвентол на місяць, і є великі сумніви, що ці розчинники існують у такому обсязі.
ТОВ «Західна етанольна група» (ЗЕГ).
Вони володіють ліцензією на виробництво біоетанолу, але, за даними податкової, не мають ліцензії на його денатурацію. При цьому задекларований обсяг виробленого без ліцензії безакцизного спирту за рік - 1 768 818 декалітрів.
Як так можливо та де цей спирт подівся - цікаво всім.
ТОВ «Біо ПЕК».
Цей завод виробляє близько 900 тисяч літрів розчинників “BioNol” на місяць. Але контролюючі органи не розуміють, звідки у компанії безакцизний денатурований спирт, коли завод оперує лише чистим біоетанолом.
Коротше, питань у цій темі дуже багато, тож будемо розплутувати та збирати доказову базу.
Подібні афери не люблять розголосу, тож у кого є інформація по спиртовим махінаціям – пишіть у бот ТГ
Досліджувати схеми з акцизним податком - окреме задоволення.
Особливо схеми, які розуміють тільки їхні безпосередні учасники та вузькі спеціалісти.
Сьогодні ми відкриваємо підписникам нову гучну та масштабну «тємку», яка пов’язана з виробництвом спиртів та акцизними маніпуляціями навколо них. Схема дуже непроста, але точно буде цікавою як читачам, так і правоохоронцям із податківцями. До останніх тут, до речі, буде багато питань. Але все по порядку.
Отже:
Виробництво спиртів в Україні є підакцизною діяльністю, яка суворо регулюється державою і потребує отримання відповідної ліцензії. На таких виробництвах також обов’язково присутній постійний моніторинг податкової («акцизні пости»).
З 2025 року ставка акцизного податку на 1 літр спирту - 133,31 грн. Це немало.
Але, враховуючи, що спирти є різні (етиловий, денатурований, біоетанол…), і використовуються вони в різних галузях, існує система пільгового оподаткування. Замість 133,31 грн інколи застосовується ставка 0 грн.
Це стосується спиртів, які використовуються для виробництва ліків, парфумів, а також розчинників та фарб. Але - для використання у цих виробництвах спирти мають бути денатуровані (тобто «зіпсовані»). У них обов’язково має бути додано компонент, що унеможливить їх використання для виробництва алкоголю.
До чого це все?! Перефразую класика - якщо в економіці є пільги - завжди будуть люди, які придумають схему з нею.
Як ви вже напевне зрозуміли, навколо можливості застосувати ставку 0грн, (а не 133,31грн) і створено, виявляється, схему, через яку лише у 2025 році бюджет пограбовано на 4,89 мільярда гривень.
В нашій історії обʼєктом акцизної маніпуляції став біоетанол (той самий спирт етиловий, але виготовлений з біомаси та зневоднений до 99% спирту).
Це технічний спирт, який підлягає акцизному оподаткуванню за повною ставкою 133,31 гривні та використовується в основному як домішок в паливо. Його код УКТ ЗЕД - 2207 20 00 10. І це важливо.
Але якщо ви з цього спирту захочете зробити не паливо, а, наприклад, розчинник, то ви звільняєтеся від сплати акцизу.
Щоб ваш біоетанол вийшов з-під акцизного оподаткування, він має бути денатурований.
Це окремий процес, який потребує відповідного обладнання та ліцензування. Після цього біоетанол називається вже «спирт етиловий денатурований». І в нього вже інший код - 2207 20 00 90.
На цьому і грають схемні виробники.
Вони виробляють або купують біоетанол, на паперах перетворюють його на денатурований спирт, фіктивно роблять з нього розчинники та віртуально продають у якісь роздрібні мережі.
Після всіх маніпуляції фактично в них на руках залишається чистий підакцизний біоетанол, який уже документально відмитий від акцизу.
Далі його продають на підпільні ( і не тільки) виробництва, де потрібен спирт, а також на нафтобази та АЗС, де відбувається його підмішування в паливо. Чорнуха повна.
Для розуміння рівня: бензовоз, який везе 40 тонн такого біоетанолу, коштує бюджету 5,3 мільйона грн недоотриманого акцизу.
Ключовими гравцями на цьому «ринку», за даними джерел у податковій, яка все бачить та все розуміє, є три заводи-виробники.
ТОВ «Перша подільська енергетична компанія» (ППЕК).
Вони виробляють близько 600 тисяч літрів розчинників ОКСОР і Сольвентол на місяць, і є великі сумніви, що ці розчинники існують у такому обсязі.
ТОВ «Західна етанольна група» (ЗЕГ).
Вони володіють ліцензією на виробництво біоетанолу, але, за даними податкової, не мають ліцензії на його денатурацію. При цьому задекларований обсяг виробленого без ліцензії безакцизного спирту за рік - 1 768 818 декалітрів.
Як так можливо та де цей спирт подівся - цікаво всім.
ТОВ «Біо ПЕК».
Цей завод виробляє близько 900 тисяч літрів розчинників “BioNol” на місяць. Але контролюючі органи не розуміють, звідки у компанії безакцизний денатурований спирт, коли завод оперує лише чистим біоетанолом.
Коротше, питань у цій темі дуже багато, тож будемо розплутувати та збирати доказову базу.
Подібні афери не люблять розголосу, тож у кого є інформація по спиртовим махінаціям – пишіть у бот ТГ
❤53👍27🔥9👏8
Ой які гарні новини.
Нове керівництво Держмитслужби, в обличчі Ореста Мандзія, швидко провело перевірку фактів викладених мною по промисловій контрабанді на посту «Смільниця» та «Краківець» та передає матеріали по девʼятьох митниках-виконавцях в НАБУ.
Сподіваюсь, що це лише початок розплутування того клубка яке доведе і до реальних організаторів промислової контрабанди на мільйони доларів.
https://t.me/UkraineCustoms/5968
Нове керівництво Держмитслужби, в обличчі Ореста Мандзія, швидко провело перевірку фактів викладених мною по промисловій контрабанді на посту «Смільниця» та «Краківець» та передає матеріали по девʼятьох митниках-виконавцях в НАБУ.
Сподіваюсь, що це лише початок розплутування того клубка яке доведе і до реальних організаторів промислової контрабанди на мільйони доларів.
https://t.me/UkraineCustoms/5968
Telegram
Державна митна служба України
🔎 За результатами внутрішньої перевірки матеріали щодо 9 львівських митників передані до НАБУ
Державна митна служба України завершила внутрішню перевірку щодо дотримання посадовими особами Львівської митниці вимог митного законодавства у ході здійснення…
Державна митна служба України завершила внутрішню перевірку щодо дотримання посадовими особами Львівської митниці вимог митного законодавства у ході здійснення…
❤73👍45🔥13😁6
Подивіться, що ми знайшли!
Пряме підтвердження схеми віртуального перетворення акцизного біоетанолу в безакцизний розчинник.
Трохи погортавши судовий реєстр, нам вдалося ідентифікувати та розписати на «СУДОМ ПО СХЕМАХ» цікаву кримінальну справу БЕБ стосовно одного з гравців на схемному ринку біоетанолу, а саме ТОВ «Перша подільська енергетична компанія».
У лютому 2022 року поліція випадково зупинила цистерну з бензином, який за документами був розчинником «ОКСОР» від ТОВ «ППЕК» та який їхав із Теофіпольського заводу.
Справу розпочало БЕБ (12022142110000386), яке швидко розкрутило, що, маючи можливості виробляти на заводі лише біоетанол, ТОВ «ППЕК» проводило документальну та віртуальну його денатурацію та таке саме віртуальне виробництво розчинника.
(Все те, що я і описував)
Більш того, під час обшуків та вилучень детективи встановили, що співробітники заводу та податківці, які проводили постійний моніторинг виробництва, не могли пояснити цю документальну трансформацію.
Тобто як вони виробляють розчинник - ніхто не знає, а податкова тупо підписувала фіктивні документи цих віртуальних змін.
Але через два роки слідства, у 2024 році, БЕБ раптово бере і закриває цю справу, зібравши перед цим усі докази. ($$$)
Після цього завод ТОВ «ППЕК» продовжив свою роботу, яка триває досі.
А ті самі податківці, які сидять на фіктивному виробництві «розчинника», далі продовжують не помічати схему та підписувати фіктивні документи акцизних трансформацій.
Правда цікаво все розгортається?
Тут тільки почни розбирати такі теми як виявляється що всі все знають і бачать.
Але нічого не роблять.
Почитайте детально - там є рішення суду, в яких детальний опис усього.
Пряме підтвердження схеми віртуального перетворення акцизного біоетанолу в безакцизний розчинник.
Трохи погортавши судовий реєстр, нам вдалося ідентифікувати та розписати на «СУДОМ ПО СХЕМАХ» цікаву кримінальну справу БЕБ стосовно одного з гравців на схемному ринку біоетанолу, а саме ТОВ «Перша подільська енергетична компанія».
У лютому 2022 року поліція випадково зупинила цистерну з бензином, який за документами був розчинником «ОКСОР» від ТОВ «ППЕК» та який їхав із Теофіпольського заводу.
Справу розпочало БЕБ (12022142110000386), яке швидко розкрутило, що, маючи можливості виробляти на заводі лише біоетанол, ТОВ «ППЕК» проводило документальну та віртуальну його денатурацію та таке саме віртуальне виробництво розчинника.
(Все те, що я і описував)
Більш того, під час обшуків та вилучень детективи встановили, що співробітники заводу та податківці, які проводили постійний моніторинг виробництва, не могли пояснити цю документальну трансформацію.
Тобто як вони виробляють розчинник - ніхто не знає, а податкова тупо підписувала фіктивні документи цих віртуальних змін.
Але через два роки слідства, у 2024 році, БЕБ раптово бере і закриває цю справу, зібравши перед цим усі докази. ($$$)
Після цього завод ТОВ «ППЕК» продовжив свою роботу, яка триває досі.
А ті самі податківці, які сидять на фіктивному виробництві «розчинника», далі продовжують не помічати схему та підписувати фіктивні документи акцизних трансформацій.
Правда цікаво все розгортається?
Тут тільки почни розбирати такі теми як виявляється що всі все знають і бачать.
Але нічого не роблять.
Почитайте детально - там є рішення суду, в яких детальний опис усього.
Telegram
🕵️♂️ СУДОМ ПО СХЕМАХ
🛢 ТОВ «ППЕК»: таємна цистерна і закрита кримінальна справа.
Як біоетанол перетворювався на «розчинник», а БЕБ не зміг довести підміну.
Два роки БЕБ розслідувало схему, яка, дозволяла виробнику біоетанолу продавати підакцизну продукцію на внутрішньому ринку…
Як біоетанол перетворювався на «розчинник», а БЕБ не зміг довести підміну.
Два роки БЕБ розслідувало схему, яка, дозволяла виробнику біоетанолу продавати підакцизну продукцію на внутрішньому ринку…
👍39🤬15❤10👏2
Forwarded from 🇺🇦 Customs of Ukraine (and not only)
Цікаве пишуть в пабліках😁
І чого це митниці стоять і товар не пропускають?))
І якщо не пропускають, то чому у понеділок будуть пускати 🙃
І чого це митниці стоять і товар не пропускають?))
І якщо не пропускають, то чому у понеділок будуть пускати 🙃
😁93👍20❤7🤬3💩1
Комерційні товари з Туреччини на «7 кілометр» під виглядом гуманітарки для переселенців.
ДСР Нацполіції проводить сьогодні зранку в Одесі більше 60 обшуків та слідчих дій у рамках спільного розслідування з СБУ та прокуратурою схеми контрабанди під виглядом гуманітарної допомоги.
Оперативники ДСР Нацполіції задокументували 11 фактів ввезення понад 50 тонн фіктивної гуманітарки на суму понад 44 мільйони гривень, яка була реалізована як комерційні товари через торгові точки на ринку «7 кілометр».
За попередніми даними, організатором схеми є ексспівробітник Одеської митниці Сергій Колесніков.
Залучивши два благодійні фонди, а саме БФ «Долоні Півдня» та БФ «Волонтерські Крила», Колесніков організував ввезення та оформлення цими фондами на Одеській митниці одягу з Туреччини, який документально передавався з цих фондів на інший благодійний фонд «Рідний Берег», що відображалося в актах автоматизованої системи реєстрації гуманітарної допомоги ДП «ІОЦ Мінсоцполітики України». Простими словами, за документами гуманітарку отримували переселенці.
Але фактично, і це встановили оперативники, товар з митниці одразу їхав на склади та торгові точки ринку «7 кілометр» для збуту.
Співорганізатором Колеснікова слідство вважає жителя Одеси Коюнбакана Шейхмуса, який координує завантаження в Стамбулі та збут на ринку через підконтрольні точки. Через нього йде збір кешу в Одесі та розрахунок із постачальниками в Туреччині.
Виконавцями схеми стали керівники та працівники зазначених псевдоблагодійних фондів, а саме: Вовченко Геннадій (представник БФ «Долоні Півдня»), Дорошенко Олег (довірена особа Вовченка), Поляніцин Євген (фіктивний директор БФ «Долоні Півдня» та БФ «Волонтерські Крила»), а також Веселов Сергій, який, окрім посади директора БФ «Рідний Берег», є депутатом Фонтанської сільської ради Одеської області VIII скликання за списком партії ВО «Батьківщина».
Дотичність цих осіб до збуту гуманітарних вантажів встановлена комплексом НСРД. Слідчі дії тривають прямо в ці хвилини.
ДСР Нацполіції проводить сьогодні зранку в Одесі більше 60 обшуків та слідчих дій у рамках спільного розслідування з СБУ та прокуратурою схеми контрабанди під виглядом гуманітарної допомоги.
Оперативники ДСР Нацполіції задокументували 11 фактів ввезення понад 50 тонн фіктивної гуманітарки на суму понад 44 мільйони гривень, яка була реалізована як комерційні товари через торгові точки на ринку «7 кілометр».
За попередніми даними, організатором схеми є ексспівробітник Одеської митниці Сергій Колесніков.
Залучивши два благодійні фонди, а саме БФ «Долоні Півдня» та БФ «Волонтерські Крила», Колесніков організував ввезення та оформлення цими фондами на Одеській митниці одягу з Туреччини, який документально передавався з цих фондів на інший благодійний фонд «Рідний Берег», що відображалося в актах автоматизованої системи реєстрації гуманітарної допомоги ДП «ІОЦ Мінсоцполітики України». Простими словами, за документами гуманітарку отримували переселенці.
Але фактично, і це встановили оперативники, товар з митниці одразу їхав на склади та торгові точки ринку «7 кілометр» для збуту.
Співорганізатором Колеснікова слідство вважає жителя Одеси Коюнбакана Шейхмуса, який координує завантаження в Стамбулі та збут на ринку через підконтрольні точки. Через нього йде збір кешу в Одесі та розрахунок із постачальниками в Туреччині.
Виконавцями схеми стали керівники та працівники зазначених псевдоблагодійних фондів, а саме: Вовченко Геннадій (представник БФ «Долоні Півдня»), Дорошенко Олег (довірена особа Вовченка), Поляніцин Євген (фіктивний директор БФ «Долоні Півдня» та БФ «Волонтерські Крила»), а також Веселов Сергій, який, окрім посади директора БФ «Рідний Берег», є депутатом Фонтанської сільської ради Одеської області VIII скликання за списком партії ВО «Батьківщина».
Дотичність цих осіб до збуту гуманітарних вантажів встановлена комплексом НСРД. Слідчі дії тривають прямо в ці хвилини.
❤56🤬21👍11🔥5
Тиха схема на 5 мільярдів.
Частина 2.
Після першої частини «біоетанольної схеми» в акцизному департаменті ДПС Христини Боженко відбувається паніка. Ніхто не очікував, що специфічна тема відмивання спиртового акцизу стане публічною. А вона стала.
А тепер вона ще й стане проблемною для податківців.
Мова про акцизні накладні-перевертні, в яких винахідливі ділки за сприяння податківців «перевертають» акцизний біоетанол у безакцизний денатурований спирт. Але все по порядку.
Для тих, хто читає про цю схему вперше, ось посилання на частину, де розписана механіка.
За попередніми підрахунками, ТОВ «ППЕК», ТОВ «Західна етанольна група» та ТОВ «Біо ПЕК» могли відмити за цією схемою у 2025 році близько 5 мільярдів гривень несплаченого акцизу.
Для розуміння: від податків на посилки, які просуває Свириденко через Парламент, Мінфін хоче зібрати 10 ярдів. Тобто на спиртовому акцизі крадуть 50% від цих очікувань.
Отже.
Ми пам’ятаємо, що біоетанол, має код УКТ ЗЕД 2207 20 00 10 і при використанні його для виробництва розчинників з нього треба сплатити акциз.
Щоб цього уникнути, біоетанол в податкових документах змінює назву на «спирт етиловий денатурований» та проставляється пільговий код УКТ ЗЕД 2207 20 00 90, або залишається назва продукції біоетанол, але проставляється пільговий код спирту етилового 2207 10 00 90.
При кожній операції зі спиртом підприємство реєструє в ДПС акцизну накладну форми «С», в якій зазначає, з яким саме спиртом проводиться операція.
Податкова автоматично звіряє наявність у компанії відповідних ліцензій та атестатів на виробничі процеси. Тобто якщо в тебе немає права на виробництво денатурованого спирту (2207 20 00 90), ти не можеш «з повітря» його комусь продавати. Це автоматично блокується. В теорії.
А що відбувається в реальності, я вам показую на прикладі кількох акцизних накладних двох компаній, ТОВ «ППЕК» та ТОВ «БіоПЕК».
Реєструючи акцизні накладні, в графі «код товару» та «опис товару» вони пишуть протилежні речі.
Акцизна накладна №2458 ТОВ «ППЕК» від 31.08.2025.
У графі «код УКТ ЗЕД» вказується 2207 20 00 90 (спирт етиловий денатурований), акциз - 0,00 грн/л. для виробництва розчинників . У графі «опис товару» вказується «біоетанол експортний», ставка акцизу - 133,31 грн/л. для виробництва розчинників.
Це називається документальне «перевертання» товару через підміну коду з акцизного на безакцизний.
При цьому у компанії на руках залишається біоетанол.
Далі його документальний шлях продовжується віртуальним створенням розчинника, який так само віртуально йде в продаж, а по факту чистий біоетанол потрапляє туди, куди потрібно схемникам.
Згадаємо справу БЕБ, коли вони зловили цей біоетанол у вигляді палива.
Ті, хто контактує з податковою, зараз закричать, що таке неможливо: система електронного адміністрування реалізації пального та спирту етилового «СЕАРП та СЕ» ніколи не пропустить таку очевидну підміну.
Але, як і всі автоматичні системи, вона має інструменти ручного керування, які дозволяють пом’якшувати або посилювати реакцію.
І схоже, що стосовно ТОВ «ППЕК» та ТОВ «Біо ПЕК» податківці налаштували СЕАРП та СЕ максимальний рівень лояльності.
На прикладі лише цієї накладної №2458, де ТОВ «ППЕК» «перевернуло» 227 515,9 декалітра біоетанолу, бюджет недоотримав 303 мільйони гривень.
Те саме з накладною №5 вже ТОВ «Біо ПЕК» від 10.10.2025 на 1514 декалітрів біоетанолу.
У графі «код УКТ ЗЕД» 2207 20 00 90 (спирт етиловий денатурований).
У графі опис товару «біоетанол експортний».
І знову СЕАРП та СЕ не блокує цю накладну, а пропускає, хоча в ліцензії на діяльність ТОВ «Біо ПЕК» немає права на роботу з кодом 2207 20 00 90, а є лише 2207 20 00 10.
І це не разова помилка.
За даними джерел у ДПС, за січень 2025 - 2026 ТОВ «Біо ПЕК» зареєструвало 83 пільгові акцизні накладні-перевертні на 1 180 741 декалітр біоетанолу, що дало змогу уникнути сплати акцизу на 1,574 мільярда гривень. І акцизний департамент Христини Боженко на це не реагує.
Мені здається, що на етапі публікації цих даних уже має бути публічна реакція в.о. голови ДПС Лесі Карнаух та призначення, як мінімум, службової перевірки.
Частина 2.
Після першої частини «біоетанольної схеми» в акцизному департаменті ДПС Христини Боженко відбувається паніка. Ніхто не очікував, що специфічна тема відмивання спиртового акцизу стане публічною. А вона стала.
А тепер вона ще й стане проблемною для податківців.
Мова про акцизні накладні-перевертні, в яких винахідливі ділки за сприяння податківців «перевертають» акцизний біоетанол у безакцизний денатурований спирт. Але все по порядку.
Для тих, хто читає про цю схему вперше, ось посилання на частину, де розписана механіка.
За попередніми підрахунками, ТОВ «ППЕК», ТОВ «Західна етанольна група» та ТОВ «Біо ПЕК» могли відмити за цією схемою у 2025 році близько 5 мільярдів гривень несплаченого акцизу.
Для розуміння: від податків на посилки, які просуває Свириденко через Парламент, Мінфін хоче зібрати 10 ярдів. Тобто на спиртовому акцизі крадуть 50% від цих очікувань.
Отже.
Ми пам’ятаємо, що біоетанол, має код УКТ ЗЕД 2207 20 00 10 і при використанні його для виробництва розчинників з нього треба сплатити акциз.
Щоб цього уникнути, біоетанол в податкових документах змінює назву на «спирт етиловий денатурований» та проставляється пільговий код УКТ ЗЕД 2207 20 00 90, або залишається назва продукції біоетанол, але проставляється пільговий код спирту етилового 2207 10 00 90.
При кожній операції зі спиртом підприємство реєструє в ДПС акцизну накладну форми «С», в якій зазначає, з яким саме спиртом проводиться операція.
Податкова автоматично звіряє наявність у компанії відповідних ліцензій та атестатів на виробничі процеси. Тобто якщо в тебе немає права на виробництво денатурованого спирту (2207 20 00 90), ти не можеш «з повітря» його комусь продавати. Це автоматично блокується. В теорії.
А що відбувається в реальності, я вам показую на прикладі кількох акцизних накладних двох компаній, ТОВ «ППЕК» та ТОВ «БіоПЕК».
Реєструючи акцизні накладні, в графі «код товару» та «опис товару» вони пишуть протилежні речі.
Акцизна накладна №2458 ТОВ «ППЕК» від 31.08.2025.
У графі «код УКТ ЗЕД» вказується 2207 20 00 90 (спирт етиловий денатурований), акциз - 0,00 грн/л. для виробництва розчинників . У графі «опис товару» вказується «біоетанол експортний», ставка акцизу - 133,31 грн/л. для виробництва розчинників.
Це називається документальне «перевертання» товару через підміну коду з акцизного на безакцизний.
При цьому у компанії на руках залишається біоетанол.
Далі його документальний шлях продовжується віртуальним створенням розчинника, який так само віртуально йде в продаж, а по факту чистий біоетанол потрапляє туди, куди потрібно схемникам.
Згадаємо справу БЕБ, коли вони зловили цей біоетанол у вигляді палива.
Ті, хто контактує з податковою, зараз закричать, що таке неможливо: система електронного адміністрування реалізації пального та спирту етилового «СЕАРП та СЕ» ніколи не пропустить таку очевидну підміну.
Але, як і всі автоматичні системи, вона має інструменти ручного керування, які дозволяють пом’якшувати або посилювати реакцію.
І схоже, що стосовно ТОВ «ППЕК» та ТОВ «Біо ПЕК» податківці налаштували СЕАРП та СЕ максимальний рівень лояльності.
На прикладі лише цієї накладної №2458, де ТОВ «ППЕК» «перевернуло» 227 515,9 декалітра біоетанолу, бюджет недоотримав 303 мільйони гривень.
Те саме з накладною №5 вже ТОВ «Біо ПЕК» від 10.10.2025 на 1514 декалітрів біоетанолу.
У графі «код УКТ ЗЕД» 2207 20 00 90 (спирт етиловий денатурований).
У графі опис товару «біоетанол експортний».
І знову СЕАРП та СЕ не блокує цю накладну, а пропускає, хоча в ліцензії на діяльність ТОВ «Біо ПЕК» немає права на роботу з кодом 2207 20 00 90, а є лише 2207 20 00 10.
І це не разова помилка.
За даними джерел у ДПС, за січень 2025 - 2026 ТОВ «Біо ПЕК» зареєструвало 83 пільгові акцизні накладні-перевертні на 1 180 741 декалітр біоетанолу, що дало змогу уникнути сплати акцизу на 1,574 мільярда гривень. І акцизний департамент Христини Боженко на це не реагує.
Мені здається, що на етапі публікації цих даних уже має бути публічна реакція в.о. голови ДПС Лесі Карнаух та призначення, як мінімум, службової перевірки.
🔥53🤬20❤14👏6😁2💩2
Тарифи на світло для населення залишаться без змін, 4,32 грн/кВт. Принаймні до 1 листопада.
Про це повідомила Премʼєрка Юлія Свириденко
Але традиційно в таких історіях є велике але для розуміння якого нкм треба розібратися як формується наш тариф, якщо на ринку ціна сягає 12 грн, а 4,32 грн/кВт - це пільгова ціна для населення.
Цей тариф включає в себе вартість генерації, витрати на передачу “Укренерго”, розподіл (обленерго) та послуги постачальника.
Теж саме платить і бізнес, але дорожче.
Різницю між пільговою ціною (4,32 грн) і реальною (середньозважена 6 грн, максимальна 12 грн) має хтось покрити.
Ці обовʼязки держава поклала на дві компанії “Енергоатом” та “Укргідроенерго”.
Саме вони - в пропорції 90% і 10% - компенсують ціну приватним і державним ПУПсам.
Тож за великим рахунком, постачальникам послуг байдуже на ціну електрики на ринку.
Свої гроші вони все одно отримають від двох державних компаній. Система трошки дірява з точки зору бізнесу.
Однак, бездоганна з точки зору політичного та соціального ландшафту.
Низькі тарифи - лояльність до влади і жодних бунтів.
З одним невеличким але. Це рішення щороку коштує бюджету до 170 мільярдів гривень. Гроші, які могли б піти на армію. Натомість йдуть до ПУПсів.
Де ж “Енергоатом” бере ці гроші, щоби компенсувати?
Дешева атомна електроенергія - а вона справді має найнижчу собівартість і колосальні обсяги генерації - продається на ринку бізнесам. За ринковими цінами.
Нинішня ціна на електрику на “Ринку на добу наперед” (РДН) коливається від 1 копійки за кіловат і до 12 гривень у піку.
Це означає, що вночі чи в сонячний день електрика коштує дуже дешево, а в ранкові чи вечірні години, коли споживання зростає - захмарно.
Саме у ранкові і вечірні піки, коли базової дешевої генерації недостатньо, енергосистема вимушена залучати дорогий ресурс - маневрову генерацію (газопоршневі установки) або імпорт. Тому ціна на електрику і зростає.
Однак, цей стрибок ціни в нашій державі обмежений прайскепами.
Прайскеп - це максимум, вище якого торгувати неможна.
Цю стелю затверджує НКРЕКП. Протягом останнього місяця діяли такі цінові обмеження, що бізнесу було просто невигідно генерувати. А імпорт ставав неможливим.
Саме тому з 1 травня НКРЕКП знову підняли прйскепи.
Згідно з постановою, на ринку «на добу наперед» та внутрішньодобовому ринку максимальний прайскеп встановлено 15 грн/кВт для всіх годин доби. Мінімальні граничні ціни залишилися без змін.
І це, фактично, формує золотий час для виробників електроенергії.
Повернення до вищих прайскепів враховує позицію передусім газопоршневиків, яким раніше дешевше було стояти, аніж виробляти електрику.
Вища ціна на ринку прискорить окупність проєктів, а відтак в країні можливо розгорнеться бум газової генерації. Володимир Кудрицький, співвласник компанії Negen, відверто звинувачує НКРЕКП в маніпуляціях ціною і говорить, що попри заявлений владою курс на розбудову децентралізованої генерації більшість інвесторів заморозили свої проєкти.
Вони застигли в очікуванні - а що ж буде далі? Проте, ті хто побудувались вже будуть працювати.
Але головне що в цьому є хороші новини для простих споживачів, адже це точно помʼякшить графіки відключень влітку, коли споживання значно зросте.
Газова генерація та імпорт працюватимуть на повну, отже є шанс на покриття піків. Питання лише за якою ціною?
Для побутових споживачів нічого не зміниться, тариф залишається на рівні 4,32 грн/кВт.
А от для бізнес-споживачів, тих хто купуватиме дорогу електрику, все зміниться кардинально.
Зростання ціни неминуче призведе до подорожчання товарів і послуг для населення. А це означає додатковий тиск на економіку, інфляцію і кінцеву вартість товарів.
І тут питання - що краще сидіти без світла? Чи платити більше?
Про це повідомила Премʼєрка Юлія Свириденко
Але традиційно в таких історіях є велике але для розуміння якого нкм треба розібратися як формується наш тариф, якщо на ринку ціна сягає 12 грн, а 4,32 грн/кВт - це пільгова ціна для населення.
Цей тариф включає в себе вартість генерації, витрати на передачу “Укренерго”, розподіл (обленерго) та послуги постачальника.
Теж саме платить і бізнес, але дорожче.
Різницю між пільговою ціною (4,32 грн) і реальною (середньозважена 6 грн, максимальна 12 грн) має хтось покрити.
Ці обовʼязки держава поклала на дві компанії “Енергоатом” та “Укргідроенерго”.
Саме вони - в пропорції 90% і 10% - компенсують ціну приватним і державним ПУПсам.
Тож за великим рахунком, постачальникам послуг байдуже на ціну електрики на ринку.
Свої гроші вони все одно отримають від двох державних компаній. Система трошки дірява з точки зору бізнесу.
Однак, бездоганна з точки зору політичного та соціального ландшафту.
Низькі тарифи - лояльність до влади і жодних бунтів.
З одним невеличким але. Це рішення щороку коштує бюджету до 170 мільярдів гривень. Гроші, які могли б піти на армію. Натомість йдуть до ПУПсів.
Де ж “Енергоатом” бере ці гроші, щоби компенсувати?
Дешева атомна електроенергія - а вона справді має найнижчу собівартість і колосальні обсяги генерації - продається на ринку бізнесам. За ринковими цінами.
Нинішня ціна на електрику на “Ринку на добу наперед” (РДН) коливається від 1 копійки за кіловат і до 12 гривень у піку.
Це означає, що вночі чи в сонячний день електрика коштує дуже дешево, а в ранкові чи вечірні години, коли споживання зростає - захмарно.
Саме у ранкові і вечірні піки, коли базової дешевої генерації недостатньо, енергосистема вимушена залучати дорогий ресурс - маневрову генерацію (газопоршневі установки) або імпорт. Тому ціна на електрику і зростає.
Однак, цей стрибок ціни в нашій державі обмежений прайскепами.
Прайскеп - це максимум, вище якого торгувати неможна.
Цю стелю затверджує НКРЕКП. Протягом останнього місяця діяли такі цінові обмеження, що бізнесу було просто невигідно генерувати. А імпорт ставав неможливим.
Саме тому з 1 травня НКРЕКП знову підняли прйскепи.
Згідно з постановою, на ринку «на добу наперед» та внутрішньодобовому ринку максимальний прайскеп встановлено 15 грн/кВт для всіх годин доби. Мінімальні граничні ціни залишилися без змін.
І це, фактично, формує золотий час для виробників електроенергії.
Повернення до вищих прайскепів враховує позицію передусім газопоршневиків, яким раніше дешевше було стояти, аніж виробляти електрику.
Вища ціна на ринку прискорить окупність проєктів, а відтак в країні можливо розгорнеться бум газової генерації. Володимир Кудрицький, співвласник компанії Negen, відверто звинувачує НКРЕКП в маніпуляціях ціною і говорить, що попри заявлений владою курс на розбудову децентралізованої генерації більшість інвесторів заморозили свої проєкти.
Вони застигли в очікуванні - а що ж буде далі? Проте, ті хто побудувались вже будуть працювати.
Але головне що в цьому є хороші новини для простих споживачів, адже це точно помʼякшить графіки відключень влітку, коли споживання значно зросте.
Газова генерація та імпорт працюватимуть на повну, отже є шанс на покриття піків. Питання лише за якою ціною?
Для побутових споживачів нічого не зміниться, тариф залишається на рівні 4,32 грн/кВт.
А от для бізнес-споживачів, тих хто купуватиме дорогу електрику, все зміниться кардинально.
Зростання ціни неминуче призведе до подорожчання товарів і послуг для населення. А це означає додатковий тиск на економіку, інфляцію і кінцеву вартість товарів.
І тут питання - що краще сидіти без світла? Чи платити більше?
👍41❤17🤬10💩3👎1
Forwarded from 🕵️♂️ СУДОМ ПО СХЕМАХ
Спецтема: "Акциз"
🛢 Тонни спирту та метанолу під виглядом присадок до палива: суд передав справу директора одеської компанії детективам БЕБ
15 квітня 2026 року Шевченківський районний суд міста Києва ухвалив рішення щодо директора одеського ТОВ «Інтрокс» Миколи Трифонова, який організував схему незаконного ввезення етилового спирту та метанолу з Туреччини. Замість адміністративного штрафу за порушення митних правил, матеріали щодо бізнесмена передали до Бюро економічної безпеки (БЕБ) для розслідування в рамках кримінального провадження.
Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 761/27576/25.
🔄 Суть оборудки: пальне замість спирту
Історія розпочалася ще 14 жовтня 2024 року. Тоді на митну територію України через пункт пропуску «Орлівка» (Одеська митниця) з Туреччини прибув вантажний автомобіль. Одержувачем вантажу виступало ТОВ «Інтрокс», керівником якого є Микола Трифонов.
Згідно з поданими до митниці документами (інвойсами та митною декларацією), фірма імпортувала 23,5 тонни «присадки для палива (сольвенту)». Фактурна вартість товару була заявлена на рівні 15 275 євро (близько 687 тисяч гривень за тодішнім курсом). За документами це мала бути суміш органічних сполук для підвищення октанового числа бензину.
🔎 Викриття схеми завдяки турецькій митниці
У Координаційно-моніторингової митниці виникли сумніви щодо справжньої природи вантажу. Щоб перевірити чесність імпортера, українські митники надіслали офіційний запит до митних органів Турецької Республіки.
У лютому 2025 року з Туреччини надійшла відповідь, яка повністю викрила схему. Виявилося, що з турецького складу вантаж виїжджав зовсім під іншими митними кодами. Замість «розчинника» або «присадок», турки відправили дві позиції: неденатурований етиловий спирт та метанол.
Шляхом підміни документів і митних кодів, Микола Трифонов намагався провезти через кордон підакцизні товари, приховавши їх від належного митного контролю та оподаткування.
👮♂️ Від адміністративки до криміналу: рішення суду
Щодо керівника компанії склали протокол за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України (переміщення товарів з приховуванням від митного контролю шляхом подання неправдивих документів).
🔬 Проте на судові засідання Микола Трифонов жодного разу не з'явився. Натомість до суду надійшов лист від старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області. Детектив повідомив, що за фактом цієї оборудки ще у березні 2025 року було відкрито кримінальне провадження (за ч. 2 ст. 201-4 Кримінального кодексу України — контрабанда підакцизних товарів). Експертизи вже підтвердили факт злочину, і наразі вирішується питання про притягнення винних до кримінальної відповідальності.
⚖️ Відповідно до українського законодавства, адміністративна відповідальність настає лише тоді, коли дії особи не тягнуть за собою кримінальної. Зважаючи на це, суддя В.О. Волошин постановив не призначати митний штраф, а передати всі матеріали справи детективам БЕБ у Київській області. Тепер директору компанії загрожує не просто конфіскація чи штраф, а повноцінне кримінальне покарання за контрабанду.
⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam
© ТК «Судом по схемах», 2026.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ
🛢 Тонни спирту та метанолу під виглядом присадок до палива: суд передав справу директора одеської компанії детективам БЕБ
15 квітня 2026 року Шевченківський районний суд міста Києва ухвалив рішення щодо директора одеського ТОВ «Інтрокс» Миколи Трифонова, який організував схему незаконного ввезення етилового спирту та метанолу з Туреччини. Замість адміністративного штрафу за порушення митних правил, матеріали щодо бізнесмена передали до Бюро економічної безпеки (БЕБ) для розслідування в рамках кримінального провадження.
Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 761/27576/25.
🔄 Суть оборудки: пальне замість спирту
Історія розпочалася ще 14 жовтня 2024 року. Тоді на митну територію України через пункт пропуску «Орлівка» (Одеська митниця) з Туреччини прибув вантажний автомобіль. Одержувачем вантажу виступало ТОВ «Інтрокс», керівником якого є Микола Трифонов.
Згідно з поданими до митниці документами (інвойсами та митною декларацією), фірма імпортувала 23,5 тонни «присадки для палива (сольвенту)». Фактурна вартість товару була заявлена на рівні 15 275 євро (близько 687 тисяч гривень за тодішнім курсом). За документами це мала бути суміш органічних сполук для підвищення октанового числа бензину.
🔎 Викриття схеми завдяки турецькій митниці
У Координаційно-моніторингової митниці виникли сумніви щодо справжньої природи вантажу. Щоб перевірити чесність імпортера, українські митники надіслали офіційний запит до митних органів Турецької Республіки.
У лютому 2025 року з Туреччини надійшла відповідь, яка повністю викрила схему. Виявилося, що з турецького складу вантаж виїжджав зовсім під іншими митними кодами. Замість «розчинника» або «присадок», турки відправили дві позиції: неденатурований етиловий спирт та метанол.
Шляхом підміни документів і митних кодів, Микола Трифонов намагався провезти через кордон підакцизні товари, приховавши їх від належного митного контролю та оподаткування.
👮♂️ Від адміністративки до криміналу: рішення суду
Щодо керівника компанії склали протокол за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України (переміщення товарів з приховуванням від митного контролю шляхом подання неправдивих документів).
🔬 Проте на судові засідання Микола Трифонов жодного разу не з'явився. Натомість до суду надійшов лист від старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області. Детектив повідомив, що за фактом цієї оборудки ще у березні 2025 року було відкрито кримінальне провадження (за ч. 2 ст. 201-4 Кримінального кодексу України — контрабанда підакцизних товарів). Експертизи вже підтвердили факт злочину, і наразі вирішується питання про притягнення винних до кримінальної відповідальності.
⚖️ Відповідно до українського законодавства, адміністративна відповідальність настає лише тоді, коли дії особи не тягнуть за собою кримінальної. Зважаючи на це, суддя В.О. Волошин постановив не призначати митний штраф, а передати всі матеріали справи детективам БЕБ у Київській області. Тепер директору компанії загрожує не просто конфіскація чи штраф, а повноцінне кримінальне покарання за контрабанду.
⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam
© ТК «Судом по схемах», 2026.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ
opendatabot.ua
45549354 — ТОВ ІНТРОКС
Інформація про юридичну особу ТОВ "ІНТРОКС" Реквізити ⚡ Код ЄДРПОУ ТОВ "ІНТРОКС" 45549354 ⚡ Юридична адреса 65020, Україна, Одеська обл., місто Одеса, вулиця Розкидайлівська, будинок 29 офіс 26 ⚡ Керівник Трифонов Микола Володимирович
🔥33❤14👍9😁1
Forwarded from 🕵️♂️ СУДОМ ПО СХЕМАХ
🫣 Ексначальник Одеської митниці Михайло Грібанов остаточно програв суд проти Держмитниці: деталі справи про звільнення
Шостий апеляційний адміністративний суд поставив крапку в багаторічній судовій тяганині колишнього очільника Одеської митниці Михайла Грібанова, який намагався оскаржити своє звільнення через «непроходження випробувального строку».
Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 640/15217/20.
🛃 Суть позову: Поновлення та мільйонні компенсації
Михайло Грібанов звернувся до суду з вимогою скасувати накази Державної митної служби України від травня 2020 року, якими було припинено його державну службу. Позивач вимагав поновлення на посаді начальника Одеської митниці та стягнення середнього заробітку за весь час вимушеного прогулу.
Аргументи ексмитника зводилися до того, що під час призначення на посаду йому нібито не встановили конкретних завдань на випробувальний строк, а спад показників роботи митниці він пояснював початком пандемії COVID-19 та загальним економічним спадом у Європі.
💰Причина фіаско: Мінус 4 мільярди в бюджет
Під час судового розгляду було встановлено, що Михайло Грібанов був призначений на посаду 5 березня 2020 року з випробувальним строком 3 місяці. Вже у травні того ж року керівництво Держмитниці дійшло висновку про його невідповідність займаній посаді.
Ключовим фактором стали фінансові показники. За даними митної служби, під керівництвом Грібанова у березні-травні 2020 року Одеська митниця систематично не виконувала план надходжень до бюджету:
• У березні план було виконано лише на 78%;
• У травні — на 81%;
• Загалом за перше півріччя 2020 року митниця «недодала» бюджету понад 3,96 мільярда гривень, виконавши індикативний показник лише на 82,1%.
Суд першої інстанції, а згодом і апеляція, погодилися з тим, що такі цифри є достатнім доказом неефективності керівника.
Позиція Апеляційного суду: Дискреція роботодавця
Колегія суддів Шостого апеляційного адміністративного суду під головуванням судді Юрія Черпака наголосила, що інститут випробувального строку призначений саме для того, щоб суб’єкт призначення міг оцінити професійні та управлінські якості працівника.
Суд підтвердив:
1. Завдання були чіткими: Забезпечення повноти митних платежів є прямим обов’язком начальника митниці.
2. Процедура дотримана: Грібанова письмово попередили про звільнення за 7 днів, як того вимагає закон.
3. Оцінка ефективності: Роботодавець має дискреційне право (право на власний розсуд) визначати, чи впорався працівник із випробуванням, а суд не може підміняти собою державний орган у цій оцінці.
⚖️ Рішення суду
14 квітня 2026 року Шостий апеляційний адміністративний суд постановив залишити апеляційну скаргу Михайла Грібанова без задоволення. Рішення Чернігівського окружного адміністративного суду, яким у поновленні на посаді було відмовлено, залишено без змін.
Таким чином, звільнення Михайла Грібанова з посади начальника Одеської митниці визнано законним.
⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam
© ТК «Судом по схемах», 2026.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство
Шостий апеляційний адміністративний суд поставив крапку в багаторічній судовій тяганині колишнього очільника Одеської митниці Михайла Грібанова, який намагався оскаржити своє звільнення через «непроходження випробувального строку».
Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 640/15217/20.
🛃 Суть позову: Поновлення та мільйонні компенсації
Михайло Грібанов звернувся до суду з вимогою скасувати накази Державної митної служби України від травня 2020 року, якими було припинено його державну службу. Позивач вимагав поновлення на посаді начальника Одеської митниці та стягнення середнього заробітку за весь час вимушеного прогулу.
Аргументи ексмитника зводилися до того, що під час призначення на посаду йому нібито не встановили конкретних завдань на випробувальний строк, а спад показників роботи митниці він пояснював початком пандемії COVID-19 та загальним економічним спадом у Європі.
💰Причина фіаско: Мінус 4 мільярди в бюджет
Під час судового розгляду було встановлено, що Михайло Грібанов був призначений на посаду 5 березня 2020 року з випробувальним строком 3 місяці. Вже у травні того ж року керівництво Держмитниці дійшло висновку про його невідповідність займаній посаді.
Ключовим фактором стали фінансові показники. За даними митної служби, під керівництвом Грібанова у березні-травні 2020 року Одеська митниця систематично не виконувала план надходжень до бюджету:
• У березні план було виконано лише на 78%;
• У травні — на 81%;
• Загалом за перше півріччя 2020 року митниця «недодала» бюджету понад 3,96 мільярда гривень, виконавши індикативний показник лише на 82,1%.
Суд першої інстанції, а згодом і апеляція, погодилися з тим, що такі цифри є достатнім доказом неефективності керівника.
Позиція Апеляційного суду: Дискреція роботодавця
Колегія суддів Шостого апеляційного адміністративного суду під головуванням судді Юрія Черпака наголосила, що інститут випробувального строку призначений саме для того, щоб суб’єкт призначення міг оцінити професійні та управлінські якості працівника.
Суд підтвердив:
1. Завдання були чіткими: Забезпечення повноти митних платежів є прямим обов’язком начальника митниці.
2. Процедура дотримана: Грібанова письмово попередили про звільнення за 7 днів, як того вимагає закон.
3. Оцінка ефективності: Роботодавець має дискреційне право (право на власний розсуд) визначати, чи впорався працівник із випробуванням, а суд не може підміняти собою державний орган у цій оцінці.
⚖️ Рішення суду
14 квітня 2026 року Шостий апеляційний адміністративний суд постановив залишити апеляційну скаргу Михайла Грібанова без задоволення. Рішення Чернігівського окружного адміністративного суду, яким у поновленні на посаді було відмовлено, залишено без змін.
Таким чином, звільнення Михайла Грібанова з посади начальника Одеської митниці визнано законним.
⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam
© ТК «Судом по схемах», 2026.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство
Telegram
🕵️♂️ СУДОМ ПО СХЕМАХ
«Судом по схемах» — єдиний в Україні Telegram-канал, який системно висвітлює судові рішення у митних та податкових справах.
Розбираємо фінали гучних контрабандних історій, схеми ухилення від сплати податків та резонансні шахрайські кейси.
Розбираємо фінали гучних контрабандних історій, схеми ухилення від сплати податків та резонансні шахрайські кейси.
👍42❤14💩1
Страшні часи на контрабандному посту Смільниця.
Вже навіть 117 літрів польського молока не дають ввезти.
Одразу протокол, вилучення та справу в суд.
Нелюді якісь вже керують тією митницею.
P.S. Але ми всі дуже чекаємо даних від Польщі по роботі Смільниці у другій половині 2025 року.
Передача справ по митниках-виконавцях в НАБУ це добре, але суспільство має знати що насправді там відбувалося.
Витягуйте вже з під столу відповіді поляків.
Вже навіть 117 літрів польського молока не дають ввезти.
Одразу протокол, вилучення та справу в суд.
Нелюді якісь вже керують тією митницею.
P.S. Але ми всі дуже чекаємо даних від Польщі по роботі Смільниці у другій половині 2025 року.
Передача справ по митниках-виконавцях в НАБУ це добре, але суспільство має знати що насправді там відбувалося.
Витягуйте вже з під столу відповіді поляків.
Telegram
🕵️♂️ СУДОМ ПО СХЕМАХ
🥛«Молочна контрабанда»: на Львівщині суд конфіскував 117 літрів польського молока та оштрафував пасажирку мікроавтобуса
21 квітня 2026 року Галицький районний суд міста Львова визнав винною громадянку Мальчевську Марію Михайлівну у порушенні митних правил…
21 квітня 2026 року Галицький районний суд міста Львова визнав винною громадянку Мальчевську Марію Михайлівну у порушенні митних правил…
🔥60❤14😁12
Дівчата з OnlyFans наповнюють бюджет.
На запит каналу «СУДОМ ПО СХЕМАХ» отримали офіційні дані податкової щодо діяльності в Україні авторів контенту OnlyFans, які податківці, в свою чергу, отримали від материнської структури платформи - британської «Fenix International Ltd».
Згідно з цими даними, у 2020–2022 роках на OnlyFans було зареєстровано 5435 представників України, які використовували для створення та розповсюдження контенту 7036 акаунтів.
Починаючи з жовтня 2024 року по квітень 2026 року зазначені автори подали 900 податкових декларацій, у яких вказано отримання 396,1 мільйона гривень доходів, з яких нараховано 77,3 мільйона податків, включаючи військовий збір.
В бюджет вже надійшло 75,7 мільйона гривень.
З цієї статистики випливає, що з 5435 авторів контенту (які були зареєстровані у 2020–2022 роках) заробітки показують близько 20% (враховуючи 900 поданих декларацій).
Очевидно, що щодо інших авторів податкова має верифіковані дані британської «Fenix International Ltd», відштовхуючись від яких активно нараховує іншим авторкам OnlyFans податки та штрафні санкції які не без певної боротьби але таки стягуються в казну.
Наприклад, нещодавно П’ятий апеляційний адміністративний суд м. Одеси залишив чинним рішення про донарахування податкових зобов’язань Сухановій Марії Борисівні на 1,7 мільйона гривень за отримання доходу на OnlyFans у розмірі майже 200 тисяч доларів.
На запит каналу «СУДОМ ПО СХЕМАХ» отримали офіційні дані податкової щодо діяльності в Україні авторів контенту OnlyFans, які податківці, в свою чергу, отримали від материнської структури платформи - британської «Fenix International Ltd».
Згідно з цими даними, у 2020–2022 роках на OnlyFans було зареєстровано 5435 представників України, які використовували для створення та розповсюдження контенту 7036 акаунтів.
Починаючи з жовтня 2024 року по квітень 2026 року зазначені автори подали 900 податкових декларацій, у яких вказано отримання 396,1 мільйона гривень доходів, з яких нараховано 77,3 мільйона податків, включаючи військовий збір.
В бюджет вже надійшло 75,7 мільйона гривень.
З цієї статистики випливає, що з 5435 авторів контенту (які були зареєстровані у 2020–2022 роках) заробітки показують близько 20% (враховуючи 900 поданих декларацій).
Очевидно, що щодо інших авторів податкова має верифіковані дані британської «Fenix International Ltd», відштовхуючись від яких активно нараховує іншим авторкам OnlyFans податки та штрафні санкції які не без певної боротьби але таки стягуються в казну.
Наприклад, нещодавно П’ятий апеляційний адміністративний суд м. Одеси залишив чинним рішення про донарахування податкових зобов’язань Сухановій Марії Борисівні на 1,7 мільйона гривень за отримання доходу на OnlyFans у розмірі майже 200 тисяч доларів.
👍33❤15🔥5
Media is too big
VIEW IN TELEGRAM
А ось і офіційний реліз Нацполу по масштабній схемі з гуманітаркою яку викрили оперативники ДСР Нацполу, Одеське СБУ та митниця.
Нагадаю що тема стосується ввезення комерційних вантажів з Туреччини під виглядом гуманітарки для переселенців.
Викрито та задокументовано схему з товарами на 50 мільйонів.
Нагадаю що тема стосується ввезення комерційних вантажів з Туреччини під виглядом гуманітарки для переселенців.
Викрито та задокументовано схему з товарами на 50 мільйонів.
👍42🔥9😁6❤2👏2
Оскільки ми вже почали детально розбирати спиртові схеми та поки готуємо продовження теми «біоетанол», тримайте ще одну цікаву «тємку», яка вже зав’язана на контрабанду.
Уявіть: з Туреччини виїжджає 25-тонна автоцистерна чистого метанолу. Вона легально їде до кордону, але перед українською митницею документи магічним чином змінюються. Отруйний спирт перетворюється на «присадку для палива» або «розчинник».
Навіщо? Щоб вкрасти у держави мільйони, а потім залити вам у бак «бодягу». Ми проаналізували десятки судових рішень і розповідаємо, як працює масштабна митна схема…
Продовження, як завжди, на «СУДОМ ПО СХЕМАХ», на які ви чомусь досі не підписані.
Уявіть: з Туреччини виїжджає 25-тонна автоцистерна чистого метанолу. Вона легально їде до кордону, але перед українською митницею документи магічним чином змінюються. Отруйний спирт перетворюється на «присадку для палива» або «розчинник».
Навіщо? Щоб вкрасти у держави мільйони, а потім залити вам у бак «бодягу». Ми проаналізували десятки судових рішень і розповідаємо, як працює масштабна митна схема…
Продовження, як завжди, на «СУДОМ ПО СХЕМАХ», на які ви чомусь досі не підписані.
Telegram
🕵️♂️ СУДОМ ПО СХЕМАХ
Спецтема: Акциз
🚨 «Алхімія» на кордоні: як під виглядом розчинників в Україну заливають тисячі тонн спирту та отруйного метанолу
Уявіть: з Туреччини виїжджає 25-тонна автоцистерна чистого метанолу. Вона легально їде до кордону, але перед українською митницею…
🚨 «Алхімія» на кордоні: як під виглядом розчинників в Україну заливають тисячі тонн спирту та отруйного метанолу
Уявіть: з Туреччини виїжджає 25-тонна автоцистерна чистого метанолу. Вона легально їде до кордону, але перед українською митницею…
👍30❤10👏4
Війна Свириденко проти Кличка за тепло киян.
Частина 2. (Паперове протистояння)
Кличко сказав, що держава не дає грошей на відновлення ТЕЦ-5.
Що таке ТЕЦ-5?
Це опалення і світло на правому березі столиці, зокрема і будинків на Хрещатику.
За оцінками київської влади на обладнання та створення резервної системи теплопостачання потрібно близько 9 млрд грн, а термінова потреба складає приблизно 3 млрд грн.
Міністр Кулеба в боргу не залишився. Він нагадав Кличку, що до зими залишилось всього 7 місяців і знову звинуватив його у неналежній підготовці.
Ця публічна війна заяв між владою центральною і столичною виникає раз на місяць.
За лаштунками ж залишається попередження киянам - тепла в столиці цієї зими може і не бути.
Хто винен?
Питання риторичне, але втрачається найдорогоцінніше - час!
Кожен втрачений тиждень сьогодні - це додатковий ризик для столиці взимку.
А тим часом, уряд подовжив строк подачі заявок на ще один експеримент. Постанова №353 має обігріти і дати світло багатоповерхівкам Києва.
Теж таки Міністерство розвитку громад і територій пообіцяло столичним будинкам вище 9-го поверху безкоштовні інвертори, аккумулятори чи генератори. Термін подачі заявок завершився 20 квітня.
Очікування уряду і райдержадміністрацій, які у місті збирали заявки - на таку “шару” мали б кинутися усі. Тим більше що ОСББ мати необовʼязково. Потрібна була лише згода 50%+1 голос мешканців будинку. Утім, не сталося.
З дванадцяти тисяч будинків заявки подали лише 900.
Менше 10 відсотків будинків.
Та й подалися переважно активні ОСББ, які про комфорт у своїх будинках подбали заздалегідь.
Саме через низьку активність термін подачі заявок подовжили до 25 травня!
Тому, якщо ваші ліфти, насоси на воду і в теплопункті досі не мають резервного живлення - проведіть збори і подайте пакет документів в райдержадміністрації. Детальніше про цей експеримент можна почитати - тут.
Формально, процес по формуванню переліку будинків та комунальне підприємство, яке буде все це реалізовувати вже розпочався. Київська міська державна адміністрація оприлюднила таке розпорядження наприкінці квітня. Тому шанс застрибнути в останній вагон ще є.
А тим часом, команда Кличка на урядові потуги обігріти киян не зважає.
Попри постійні закиди від президента про недостатньо якісну підготовку до сезону, столиця, за словами Петра Пантелеєва, нарощує оснащення будинків джерелами резервного живлення.
В Києві діють 5 програм співфінансування:
- Конкурс енергоефективних проєктів 70/30 (Де 30% - платять мешканціі, а 70% місто) Цьогоріч обіцяли збільшити фінансування, щоб покрити усі заявки
- Надання одноразової фінансової допомоги новоствореному ОСББ
- Револьверний фонд, коли дають пільгові позики і кредити
- Часткове відшкодування за генератори, сонячні панелі, інвертори
- Капремонти
І поки триває ця війна заяв і постанов, найвірнішим для киян залишається тільки одна опція - не зволікати і подбати про себе самим. Зима невпинно наближається.
Частина 2. (Паперове протистояння)
Кличко сказав, що держава не дає грошей на відновлення ТЕЦ-5.
“Міністерство розвитку громад та територій пообіцяло державне фінансування та саме запропонувало підрядників для відновлювальних робіт на ТЕЦ-5.
Тепер, коли минув час, держава, фактично, умиває руки. В міністерстві заявили, мовляв, це справа тільки Києва.”
Що таке ТЕЦ-5?
Це опалення і світло на правому березі столиці, зокрема і будинків на Хрещатику.
За оцінками київської влади на обладнання та створення резервної системи теплопостачання потрібно близько 9 млрд грн, а термінова потреба складає приблизно 3 млрд грн.
Міністр Кулеба в боргу не залишився. Він нагадав Кличку, що до зими залишилось всього 7 місяців і знову звинуватив його у неналежній підготовці.
“Темпи Києва у підготовці до опалювального сезону не відповідають ані рівню загроз, ані обсягу державного фінансування. Уряд уже виділив чи спрямував протягом квітня-травня загалом — майже 4 млрд грн державних коштів. При тому, що в столиці - найбільший із бюджетів після державного”
Ця публічна війна заяв між владою центральною і столичною виникає раз на місяць.
За лаштунками ж залишається попередження киянам - тепла в столиці цієї зими може і не бути.
Хто винен?
Питання риторичне, але втрачається найдорогоцінніше - час!
Кожен втрачений тиждень сьогодні - це додатковий ризик для столиці взимку.
А тим часом, уряд подовжив строк подачі заявок на ще один експеримент. Постанова №353 має обігріти і дати світло багатоповерхівкам Києва.
Теж таки Міністерство розвитку громад і територій пообіцяло столичним будинкам вище 9-го поверху безкоштовні інвертори, аккумулятори чи генератори. Термін подачі заявок завершився 20 квітня.
Очікування уряду і райдержадміністрацій, які у місті збирали заявки - на таку “шару” мали б кинутися усі. Тим більше що ОСББ мати необовʼязково. Потрібна була лише згода 50%+1 голос мешканців будинку. Утім, не сталося.
З дванадцяти тисяч будинків заявки подали лише 900.
Менше 10 відсотків будинків.
Та й подалися переважно активні ОСББ, які про комфорт у своїх будинках подбали заздалегідь.
Саме через низьку активність термін подачі заявок подовжили до 25 травня!
Тому, якщо ваші ліфти, насоси на воду і в теплопункті досі не мають резервного живлення - проведіть збори і подайте пакет документів в райдержадміністрації. Детальніше про цей експеримент можна почитати - тут.
Формально, процес по формуванню переліку будинків та комунальне підприємство, яке буде все це реалізовувати вже розпочався. Київська міська державна адміністрація оприлюднила таке розпорядження наприкінці квітня. Тому шанс застрибнути в останній вагон ще є.
А тим часом, команда Кличка на урядові потуги обігріти киян не зважає.
Попри постійні закиди від президента про недостатньо якісну підготовку до сезону, столиця, за словами Петра Пантелеєва, нарощує оснащення будинків джерелами резервного живлення.
В Києві діють 5 програм співфінансування:
- Конкурс енергоефективних проєктів 70/30 (Де 30% - платять мешканціі, а 70% місто) Цьогоріч обіцяли збільшити фінансування, щоб покрити усі заявки
- Надання одноразової фінансової допомоги новоствореному ОСББ
- Револьверний фонд, коли дають пільгові позики і кредити
- Часткове відшкодування за генератори, сонячні панелі, інвертори
- Капремонти
І поки триває ця війна заяв і постанов, найвірнішим для киян залишається тільки одна опція - не зволікати і подбати про себе самим. Зима невпинно наближається.
Facebook
Віталій Кличко
Київ продовжує готуватися до наступної зими. Ми робимо все, що в силах міста. Центральна ж влада, публічно заявляючи, що допомагатиме, робити цього не збирається.
Міністерство розвитку громад та...
Міністерство розвитку громад та...
👍18❤9🤬6💩5
Forwarded from 🕵️♂️ СУДОМ ПО СХЕМАХ
🙈 Громадянин Румунії намагався провезти понад 6 тисяч пачок сигарет у бойлерах: суд повернув справу митникам через помилку в документах
22 квітня 2026 року Чернівецький районний суд м. Чернівців ухвалив рішення щодо громадянина Румунії Дана Александру, якого звинувачують у спробі незаконного переміщення тютюнових виробів через кордон.
Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 725/3844/26.
🚬 «Зелений коридор» та сигарети замість води
Інцидент стався зранку 15 березня 2026 року на пункті пропуску «Порубне-Сірет» Чернівецької митниці. Громадянин Румунії Дан Александру, керуючи мікроавтобусом «VOLKSWAGEN TRANSPORTER», прямував з України додому у приватних справах. Для перетину кордону він обрав «зелений коридор» та заявив, що везе лише особисті речі і чотири нові електричні водонагрівачі (бойлери) марки «Ctiki».
Проте під час поглибленого митного догляду автомобіля всередині водонагрівачів виявили масштабну схованку. Щоб дістати контрабанду, митникам довелося розпакувати фабричні коробки, відкрутити декоративні кришки, від'єднати дроти та демонтувати електричні тени обігріву.
Загалом із чотирьох бойлерів вилучили 6104 пачки сигарет марок «Rothmans», «Compliment» (без акцизних марок України) та «KULT» (з акцизними марками Молдови). Сам Дан Александру свою провину не визнав і заявив, що приховані сигарети йому не належать.
🐕🦺 Рентген та службовий пес Бакарді
Знайти майстерно приховану контрабанду митникам допомогли спеціальні засоби. Під час огляду вантажу було застосовано сучасну рентгенівську систему «SAFEWAY 4 ТЕМ AT 100100». Крім того, до пошуку залучили кінологічну команду — виявити тютюн у водонагрівачах допоміг службовий собака на прізвисько Бакарді.
⚖️ Чому суд не покарав порушника і повернув справу
Попри очевидний факт виявлення контрабанди, суддя А.В. Федіна своїм рішенням від 22 квітня 2026 року не змогла притягнути водія до відповідальності через процесуальну помилку з боку митниці.
Відповідно до ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, за таке правопорушення передбачений штраф у розмірі від 50 до 100 відсотків вартості прихованих товарів із їх конфіскацією. Проте працівники Чернівецької митниці не провели обов'язкову товарознавчу експертизу та не передали до суду документи, які б підтверджували вартість вилучених сигарет.
Оскільки без визначення ціни товару неможливо розрахувати суму штрафу, суд постановив повернути матеріали справи Чернівецькій митниці для проведення додаткової перевірки та усунення недоліків. Рішення оскарженню не підлягає.
⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam
© ТК «Судом по схемах», 2026.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ
22 квітня 2026 року Чернівецький районний суд м. Чернівців ухвалив рішення щодо громадянина Румунії Дана Александру, якого звинувачують у спробі незаконного переміщення тютюнових виробів через кордон.
Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 725/3844/26.
🚬 «Зелений коридор» та сигарети замість води
Інцидент стався зранку 15 березня 2026 року на пункті пропуску «Порубне-Сірет» Чернівецької митниці. Громадянин Румунії Дан Александру, керуючи мікроавтобусом «VOLKSWAGEN TRANSPORTER», прямував з України додому у приватних справах. Для перетину кордону він обрав «зелений коридор» та заявив, що везе лише особисті речі і чотири нові електричні водонагрівачі (бойлери) марки «Ctiki».
Проте під час поглибленого митного догляду автомобіля всередині водонагрівачів виявили масштабну схованку. Щоб дістати контрабанду, митникам довелося розпакувати фабричні коробки, відкрутити декоративні кришки, від'єднати дроти та демонтувати електричні тени обігріву.
Загалом із чотирьох бойлерів вилучили 6104 пачки сигарет марок «Rothmans», «Compliment» (без акцизних марок України) та «KULT» (з акцизними марками Молдови). Сам Дан Александру свою провину не визнав і заявив, що приховані сигарети йому не належать.
🐕🦺 Рентген та службовий пес Бакарді
Знайти майстерно приховану контрабанду митникам допомогли спеціальні засоби. Під час огляду вантажу було застосовано сучасну рентгенівську систему «SAFEWAY 4 ТЕМ AT 100100». Крім того, до пошуку залучили кінологічну команду — виявити тютюн у водонагрівачах допоміг службовий собака на прізвисько Бакарді.
⚖️ Чому суд не покарав порушника і повернув справу
Попри очевидний факт виявлення контрабанди, суддя А.В. Федіна своїм рішенням від 22 квітня 2026 року не змогла притягнути водія до відповідальності через процесуальну помилку з боку митниці.
Відповідно до ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, за таке правопорушення передбачений штраф у розмірі від 50 до 100 відсотків вартості прихованих товарів із їх конфіскацією. Проте працівники Чернівецької митниці не провели обов'язкову товарознавчу експертизу та не передали до суду документи, які б підтверджували вартість вилучених сигарет.
Оскільки без визначення ціни товару неможливо розрахувати суму штрафу, суд постановив повернути матеріали справи Чернівецькій митниці для проведення додаткової перевірки та усунення недоліків. Рішення оскарженню не підлягає.
⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam
© ТК «Судом по схемах», 2026.
#митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ
Telegram
🕵️♂️ СУДОМ ПО СХЕМАХ
«Судом по схемах» — єдиний в Україні Telegram-канал, який системно висвітлює судові рішення у митних та податкових справах.
Розбираємо фінали гучних контрабандних історій, схеми ухилення від сплати податків та резонансні шахрайські кейси.
Розбираємо фінали гучних контрабандних історій, схеми ухилення від сплати податків та резонансні шахрайські кейси.
👍17❤10🤬7😁3🔥2
Резонансна справа.
Екссуддю Олексія Тандира, який у 2023 році насмерть збив на блокпосту військового, слідчі ДБР викрили на схемі заволодіння квартир померлих людей.
https://t.me/DBRgovua/7205
Екссуддю Олексія Тандира, який у 2023 році насмерть збив на блокпосту військового, слідчі ДБР викрили на схемі заволодіння квартир померлих людей.
https://t.me/DBRgovua/7205
Telegram
Державне бюро розслідувань
🔴 Протидія системним кримінальним правопорушенням, вчиненим високопосадовцями правоохоронних та державних органів, залишається одним із ключових пріоритетів діяльності ДБР. Бюро викриває такі злочини та доводить розслідування до реальної відповідальності…
👍27❤18🤬16😁7💩4🔥2
Forwarded from 🕵️♂️ СУДОМ ПО СХЕМАХ
Справа UVAPE: анатомія «сірої» схеми на ринку електронних сигарет
Український ринок е-сигарет довгий час був зоною, де легальне межувало з криміналом. Матеріали провадження БЕБ №72025001310000008 відкривають завісу роботи одного з лідерів ринку — мережі UVAPE. Судові рішення серпня-вересня 2025 року свідчать про розкриття вертикально-інтегрованого тіньового бізнесу.
1. Юридичний фасад: Компанії-прокладки
Для легалізації діяльності використовували низку юросіб. Інтернет-магазин uvape.pro офіційно представляли ТОВ «Зентос» та ТОВ «ФРЕЙТІС», які мали ліцензії. Проте фактичну торгівлю в магазинах часто здійснювали фірми без жодних дозволів.
До тіньової мережі входили ТОВ із мінімальним капіталом: «КАНТРІКС», «РІКСЕЙТЕД», «ЛІФТЕНД», «ТРІНТАЛС», «ГРЕЙТЕРС», «ЮВП ЛАБ», «КОНТРІКС», «РІНТОН» та «РЕНТАН». Це дозволяло виводити мільйонні потоки готівки через «прокладки».
2. Підпільний завод на Житомирщині
Ключем схеми було власне виробництво у с. Глибочиця. Під час обшуків у липні 2025 року там виявили повноцінний завод:
Сировина: сотні літрів гліцерину, пропіленгліколю та ароматизаторів.
Обладнання: промислові чани, лінії розливу, етикетувальні машини та установки для роботи з нікотином.
Продукція: тисячі флаконів рідин під брендами «SHOCK», «НАРУ», «BRO», а також сотні кілограмів кальянного тютюну «ARAWAK».
Логістику забезпечував власний автопарк, а перевалочні бази працювали безпосередньо у Києві.
3. Схема «Подарунок»: як обходили акциз
Механізм збуту через магазини UVAPE (Хрещатик, Гмирі, Тичини та ін.) був хитрим:
Легальна частина: клієнт купував набір для «самозамісу» (компоненти без нікотину).
Тіньова частина: у комплекті йшов «подарунок» — нікобустер.
Оскільки нікотин є підакцизним товаром, його передача як «подарунка» дозволяла не відображати операцію у звітності, уникаючи сплати податків.
4. «Чорна бухгалтерія» та контрабанда
Детективи вилучили не лише саморобні рідини, а й тисячі одиниць контрабандних е-сигарет (Vaporesso, ELFBAR, Voopoo). В офісах знайшли величезні суми необлікованої готівки в різних валютах, заховані у конвертах разом із інкасаційними звітами, що підтверджують тотальний контроль над тіньовими доходами.
Висновки та наслідки
Наразі накладено арешт на майно 12 компаній. Суд розглядає діяльність UVAPE як єдиний злочинний комплекс:
Масштаб: промислове виробництво загальнонаціонального рівня.
Цинізм: використання маркетингових трюків для ухилення від акцизу.
Кваліфікація: фігурантам інкримінують незаконне виготовлення підакцизних товарів (ст. 204 ККУ), відмивання доходів (ст. 209) та груповий злочин (ст. 28).
Ця справа — гучний прецедент, який показує, як офіційні ліцензії стають лише ширмою для багатомільйонного нелегального бізнесу.
Український ринок е-сигарет довгий час був зоною, де легальне межувало з криміналом. Матеріали провадження БЕБ №72025001310000008 відкривають завісу роботи одного з лідерів ринку — мережі UVAPE. Судові рішення серпня-вересня 2025 року свідчать про розкриття вертикально-інтегрованого тіньового бізнесу.
1. Юридичний фасад: Компанії-прокладки
Для легалізації діяльності використовували низку юросіб. Інтернет-магазин uvape.pro офіційно представляли ТОВ «Зентос» та ТОВ «ФРЕЙТІС», які мали ліцензії. Проте фактичну торгівлю в магазинах часто здійснювали фірми без жодних дозволів.
До тіньової мережі входили ТОВ із мінімальним капіталом: «КАНТРІКС», «РІКСЕЙТЕД», «ЛІФТЕНД», «ТРІНТАЛС», «ГРЕЙТЕРС», «ЮВП ЛАБ», «КОНТРІКС», «РІНТОН» та «РЕНТАН». Це дозволяло виводити мільйонні потоки готівки через «прокладки».
2. Підпільний завод на Житомирщині
Ключем схеми було власне виробництво у с. Глибочиця. Під час обшуків у липні 2025 року там виявили повноцінний завод:
Сировина: сотні літрів гліцерину, пропіленгліколю та ароматизаторів.
Обладнання: промислові чани, лінії розливу, етикетувальні машини та установки для роботи з нікотином.
Продукція: тисячі флаконів рідин під брендами «SHOCK», «НАРУ», «BRO», а також сотні кілограмів кальянного тютюну «ARAWAK».
Логістику забезпечував власний автопарк, а перевалочні бази працювали безпосередньо у Києві.
3. Схема «Подарунок»: як обходили акциз
Механізм збуту через магазини UVAPE (Хрещатик, Гмирі, Тичини та ін.) був хитрим:
Легальна частина: клієнт купував набір для «самозамісу» (компоненти без нікотину).
Тіньова частина: у комплекті йшов «подарунок» — нікобустер.
Оскільки нікотин є підакцизним товаром, його передача як «подарунка» дозволяла не відображати операцію у звітності, уникаючи сплати податків.
4. «Чорна бухгалтерія» та контрабанда
Детективи вилучили не лише саморобні рідини, а й тисячі одиниць контрабандних е-сигарет (Vaporesso, ELFBAR, Voopoo). В офісах знайшли величезні суми необлікованої готівки в різних валютах, заховані у конвертах разом із інкасаційними звітами, що підтверджують тотальний контроль над тіньовими доходами.
Висновки та наслідки
Наразі накладено арешт на майно 12 компаній. Суд розглядає діяльність UVAPE як єдиний злочинний комплекс:
Масштаб: промислове виробництво загальнонаціонального рівня.
Цинізм: використання маркетингових трюків для ухилення від акцизу.
Кваліфікація: фігурантам інкримінують незаконне виготовлення підакцизних товарів (ст. 204 ККУ), відмивання доходів (ст. 209) та груповий злочин (ст. 28).
Ця справа — гучний прецедент, який показує, як офіційні ліцензії стають лише ширмою для багатомільйонного нелегального бізнесу.
👍24❤14🔥4🤬4💩2