Налоговый мониторинг – решение для среднего бизнеса?
Почему бы и нет?
Ведь нынешние критерии для перехода на онлайн-взаимодействие с ФНС уже вполне соответствуют оборотам и активам среднего бизнеса, а высокопоставленные представители ФНС России говорят о перспективах дальнейшего снижения пороговых значений, консолидации финансовых результатов группы для подсчета этих критериев, и даже возможности перейти на налоговый мониторинг в случае формального несоответствия установленным критериям.
В интервью изданию «Бизнес-секреты» Юлия Орлова, партнер и руководитель направления налогового мониторинга ДРТ, отметила, что с учетом общей тенденции к автоматизации налогового контроля в долгосрочной перспективе мы увидим сближение режимов налогового мониторинга и АУСН, а также переход большинства российских налогоплательщиков на один из предложенных автоматизированных режимов.
Почему бы и нет?
Ведь нынешние критерии для перехода на онлайн-взаимодействие с ФНС уже вполне соответствуют оборотам и активам среднего бизнеса, а высокопоставленные представители ФНС России говорят о перспективах дальнейшего снижения пороговых значений, консолидации финансовых результатов группы для подсчета этих критериев, и даже возможности перейти на налоговый мониторинг в случае формального несоответствия установленным критериям.
В интервью изданию «Бизнес-секреты» Юлия Орлова, партнер и руководитель направления налогового мониторинга ДРТ, отметила, что с учетом общей тенденции к автоматизации налогового контроля в долгосрочной перспективе мы увидим сближение режимов налогового мониторинга и АУСН, а также переход большинства российских налогоплательщиков на один из предложенных автоматизированных режимов.
💯5🔥1🤔1
Forwarded from ДРТ | Налоги и право
Вы уверены в благонадежности своих контрагентов? А в том, что налоговые органы признают ваших контрагентов
добросовестными в случае проведения контрольных мероприятий?
Над этими вопросами
действительно стоит задуматься каждому налогоплательщику, поскольку возможности инструментов для проверки компаний, используемых налоговой инспекцией, шагнули далеко вперед, а толкование результатов имеет свои особенности. При этом судебная практика по вопросам применения ст. 54.1 НК РФ сегодня, увы, развивается не в пользу налогоплательщика ― в карусели мы собрали для вас основные факты.
🗓 Напоминаем, что 18 февраля 2025 года состоится вебинар ДРТ, на котором наши ведущие эксперты расскажут о свежих спорах с ФНС России, касающихся применения ст. 54.1 НК РФ, и новых факторах риска при взаимодействии с контрагентами. Регистрируйтесь и присоединяйтесь!
➖ ➖
💬 А если вам требуется консультация, касающаяся прохождения налоговых проверок и разрешения споров, пожалуйста, обращайтесь к Антону Зыкову (azykov@delret.ru) и Евгении Бондаревой (ebondareva@delret.ru).
Также консультации наших экспертов доступны в формате тренингов, посвященных вопросам проверки добросовестности контрагентов,
процедуры допросов, подготовки ответов на требования налоговых органов, которые будут актуальны для специалистов налогового подразделения, комплаенса,
внутреннего аудита, отдела закупок и службы безопасности компаний.
добросовестными в случае проведения контрольных мероприятий?
Над этими вопросами
действительно стоит задуматься каждому налогоплательщику, поскольку возможности инструментов для проверки компаний, используемых налоговой инспекцией, шагнули далеко вперед, а толкование результатов имеет свои особенности. При этом судебная практика по вопросам применения ст. 54.1 НК РФ сегодня, увы, развивается не в пользу налогоплательщика ― в карусели мы собрали для вас основные факты.
Также консультации наших экспертов доступны в формате тренингов, посвященных вопросам проверки добросовестности контрагентов,
процедуры допросов, подготовки ответов на требования налоговых органов, которые будут актуальны для специалистов налогового подразделения, комплаенса,
внутреннего аудита, отдела закупок и службы безопасности компаний.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
🔥5
Forwarded from ДРТ | Налоги и право
Уже более 10 лет ФНС России активно занимается цифровизацией своей деятельности и сегодня является одним из самых технологически продвинутых государственных органов. Эффективность налогового администрирования при этом говорит сама за себя: количество выездных налоговых проверок уменьшается, а объем налоговых поступлений в бюджет по итогам проверок растет.
Какими возможностями автоматизированной проверки компаний и их контрагентов обладает ведомство сегодня? И как получает недостающие сведения? В карточках в кратком формате собрали для вас информацию на эту тему — листайте карусель.
🗓 Напоминаем, что уже завтра состоится вебинар ДРТ, на котором мы поговорим о том, какие данные о налогоплательщике и его операциях доступны ФНС России в автоматическом режиме, как ведомство обрабатывает полученные данные и каким образом собирает дополнительные доказательства. У вас еще есть возможность присоединиться — регистрируйтесь на нашем сайте!
➖ ➖
💬 Если вам требуется консультация относительно прохождения налоговых проверок и разрешения споров, обращайтесь, пожалуйста, к Антону Зыкову (azykov@delret.ru) и Евгении Бондаревой (ebondareva@delret.ru). А по вопросам внедрения систем автоматизированного контроля за благонадежностью контрагентов — к Юлии Орловой (yorlova@delret.ru).
Консультации наших экспертов также доступны в формате тренингов, посвященных вопросам проверки добросовестности контрагентов, процедуре допросов, подготовке ответов на требования налоговых органов, которые будут актуальны для специалистов налогового подразделения, комплаенса, внутреннего аудита, отдела закупок и службы безопасности компаний.
Какими возможностями автоматизированной проверки компаний и их контрагентов обладает ведомство сегодня? И как получает недостающие сведения? В карточках в кратком формате собрали для вас информацию на эту тему — листайте карусель.
Консультации наших экспертов также доступны в формате тренингов, посвященных вопросам проверки добросовестности контрагентов, процедуре допросов, подготовке ответов на требования налоговых органов, которые будут актуальны для специалистов налогового подразделения, комплаенса, внутреннего аудита, отдела закупок и службы безопасности компаний.
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
❤3👍2
ФНС запустила пилот платформы для мониторинга сделок внутри группы компаний
Друзья, как вы помните, ФНС запустила пилотный проект, направленный на контроль внутригрупповых сделок в рамках налогового мониторинга.
Цель пилота - апробация возможностей по обмену данными, необходимыми для предпроверочного анализа ТЦО. Среди нововведений - предоставление ФНС оперативного доступа к справочникам используемых котировок, подготовка заранее согласованного с налогоплательщиком графика и формы представляемых данных, а также единое хранилище отчетности, пояснений и документов в витрине ТЦО-мониторинга.
По мнению ФНС, платформа ТЦО-мониторинга меняет принцип взаимодействия компаний и ФНС: из цепочки передачи информации исключаются территориальные налоговые органы, которые выступают сейчас только в качестве посредников при отправке документов, помимо этого поменяется срок и принципы представления отчетности по контролируемым сделкам. Таким образом, платформа может уменьшить риски для налогоплательщиков из-за ужесточения правил ТЦО и сократить вероятность штрафов за применение нерыночных цен во внешнеторговых сделках.
Своим мнением о перспективах ТЦО-контроля в рамках налогового мониторинга поделилась с корреспондентом издания «Ведомости» Юлия Орлова, партнер, руководитель направления налогового мониторинга в ДРТ:
Друзья, как вы помните, ФНС запустила пилотный проект, направленный на контроль внутригрупповых сделок в рамках налогового мониторинга.
Цель пилота - апробация возможностей по обмену данными, необходимыми для предпроверочного анализа ТЦО. Среди нововведений - предоставление ФНС оперативного доступа к справочникам используемых котировок, подготовка заранее согласованного с налогоплательщиком графика и формы представляемых данных, а также единое хранилище отчетности, пояснений и документов в витрине ТЦО-мониторинга.
По мнению ФНС, платформа ТЦО-мониторинга меняет принцип взаимодействия компаний и ФНС: из цепочки передачи информации исключаются территориальные налоговые органы, которые выступают сейчас только в качестве посредников при отправке документов, помимо этого поменяется срок и принципы представления отчетности по контролируемым сделкам. Таким образом, платформа может уменьшить риски для налогоплательщиков из-за ужесточения правил ТЦО и сократить вероятность штрафов за применение нерыночных цен во внешнеторговых сделках.
Своим мнением о перспективах ТЦО-контроля в рамках налогового мониторинга поделилась с корреспондентом издания «Ведомости» Юлия Орлова, партнер, руководитель направления налогового мониторинга в ДРТ:
В рамках предпроверочного анализа обычно запрашивается большой объем информации за предыдущие периоды и иногда бывает достаточно проблематично собрать "исторические данные". С внедрением ТЦО-мониторинга представление сведений в формате регулярного обмена позволит оперативно закрывать вопросы, возникающие у ФНС…
Одна из причин, по которой бизнес не торопится вступить в режим ТЦО-мониторинга, - это технологическая неготовность. Кроме того, присутствует "настороженность" из-за раскрытия дополнительного объема данных, которые сейчас находятся за периметром мониторинга.
Telegram
PRO.Налоговый мониторинг
Друзья,
Мы так привыкли считать, что вопросы трансферного ценообразования (ТЦО) остаются за пределами периметра налогового мониторинга, а ведь законотворческая мысль не стоит на месте!
Просим участников НМ пройти короткий анонимный опрос о новом пилотном…
Мы так привыкли считать, что вопросы трансферного ценообразования (ТЦО) остаются за пределами периметра налогового мониторинга, а ведь законотворческая мысль не стоит на месте!
Просим участников НМ пройти короткий анонимный опрос о новом пилотном…
👍4🤔2🔥1🤝1
Витрина данных или интеграция с АИС Налог-3 — за чем будущее налогового мониторинга?
Стоит ли противопоставлять эти направления? Стоит ли расставлять приоритеты при планировании бюджета на реализацию проекта? Как будут развиваться предложения поставщиков услуг и программных решений в сфере налогового мониторинга?
Порассуждали в интервью порталу NM-Russia.ru.
Юлия Орлова, партнер и руководитель направления налогового мониторинга ДРТ отметила:
Стоит ли противопоставлять эти направления? Стоит ли расставлять приоритеты при планировании бюджета на реализацию проекта? Как будут развиваться предложения поставщиков услуг и программных решений в сфере налогового мониторинга?
Порассуждали в интервью порталу NM-Russia.ru.
Юлия Орлова, партнер и руководитель направления налогового мониторинга ДРТ отметила:
Большинство доступных на рынке веб-витрин уже содержат модули интеграции с АИС Налог-3, и качество готовых решений позволяет внедрять их, не озадачиваясь написанием собственных витрин, требующих сложной интеграции с АИС Налог-3 как отдельной задачи в рамках проекта.
Мы готовы дать рекомендации по выбору «коробочных» решений в части витрин. Кроме того, ДРТ имеет возможность и нарабатывает проектный опыт в развертывании веб-витрин от российских вендоров, а также компетенции нашей команды также позволяют реализовать проект «под ключ», включая разработку кастомизированной витрины на базе 1С и модуля для интеграции с АИС Налог-3.
Налоговый мониторинг
Витрина данных или интеграция с АИС Налог-3 — за чем будущее Налогового мониторинга - Налоговый мониторинг
Будущее налогового мониторинга связано с двумя ключевыми направлениями развития технологий: витрины данных и интеграции с автоматизированными информационными системами (АИС), такими как «Налог-3». Оба подхода имеют свои преимущества и перспективы, однако…
Оцифровка эффекта от налогового мониторинга - миф или реальность?
13 марта в 11:00 Юлия Орлова, партнер и руководитель направления налогового мониторинга в ДРТ, расскажет о подходах к расчету эффекта от трансформации взаимодействия с налоговым органом, а также предложит подход к оценке эффекта от мотивированных мнений для лица, непосредственно его запросившего, и других компаний группы в ходе вебинара, организованного нашими партнерами из компании НОТА ВИЗОР (Группа Т1).
Впереди вас ждёт целая серия бесплатных практических вебинаров по подготовке, вступлению и работе в режиме налогового мониторинга. Никакой рекламы, только практические знания и опыт методологов, вендоров и интеграторов в сфере налогового мониторинга, а также ответы на ваши вопросы.
Регистрируйтесь и подключайтесь!
13 марта в 11:00 Юлия Орлова, партнер и руководитель направления налогового мониторинга в ДРТ, расскажет о подходах к расчету эффекта от трансформации взаимодействия с налоговым органом, а также предложит подход к оценке эффекта от мотивированных мнений для лица, непосредственно его запросившего, и других компаний группы в ходе вебинара, организованного нашими партнерами из компании НОТА ВИЗОР (Группа Т1).
Впереди вас ждёт целая серия бесплатных практических вебинаров по подготовке, вступлению и работе в режиме налогового мониторинга. Никакой рекламы, только практические знания и опыт методологов, вендоров и интеграторов в сфере налогового мониторинга, а также ответы на ваши вопросы.
Регистрируйтесь и подключайтесь!
👍6❤4
Forwarded from ДРТ | Налоги и право
Почти 20 лет назад ВАС РФ ввел в налоговую практику понятие «должная осмотрительность». С тех пор ФНС России и суды придерживаются позиции, что налогоплательщики должны всеми возможными способами проверять благонадежность своих
контрагентов.
Взаимодействие с недобросовестными контрагентами может обернуться для компании нарушением положений ст. 54.1 НК РФ и налоговыми доначислениями, а также коммерческими и иными рисками — в совокупности все это может повлечь многомиллионные потери.
💡 Партнер ДРТ Юлия Орлова поделилась с порталом «Бизнес-секреты» Т-Банка мнением о последних тенденциях в области налогового контроля, связанного с данной сферой:
При этом с каждым годом число таких проверок снижается, а объем налоговых поступлений в бюджет растет, что свидетельствует о «прицельной» работе налоговых органов.
Как осуществить качественную проверку контрагентов, чтобы
максимально снизить риски? А если у компании сотни контрагентов?
⚙️ Автоматизированная проверка благонадежности контрагентов существенно снижает риск налоговых доначислений и помогает выстроить комплексный процесс управления портфелем контрагентов. Подробную информацию о возможностях ДРТ в этой области вы найдете на нашем сайте.
➖ ➖
За консультацией по вопросам внедрения систем автоматизированного контроля благонадежности контрагентов обращайтесь, пожалуйста, к Юлии Орловой (yorlova@delret.ru), а по вопросам прохождения налоговых проверок и разрешения споров — к Антону Зыкову (azykov@delret.ru) и Евгении Бондаревой (ebondareva@delret.ru).
контрагентов.
Взаимодействие с недобросовестными контрагентами может обернуться для компании нарушением положений ст. 54.1 НК РФ и налоговыми доначислениями, а также коммерческими и иными рисками — в совокупности все это может повлечь многомиллионные потери.
Статистика споров с налоговыми органами однозначно свидетельствует о том, что ФНС пожинает плоды автоматизации налогового администрирования, которая началась более 10 лет назад. Современные системы контроля позволяют службе в максимально сжатые сроки не просто увидеть налоговые разрывы в цепочке закупок и отсутствие нужных деклараций, но и провести более глубокую аналитику: сопоставить НДС-нагрузку на уровне поставщика и покупателя, а также конкретной сделки, оценить уровни риска.
На практике это означает, что налоговым органам автоматически доступны данные о правонарушениях по статье 54.1 НК РФ. Эти сведения становятся основанием для эффективного проведения налоговых проверок.
При этом с каждым годом число таких проверок снижается, а объем налоговых поступлений в бюджет растет, что свидетельствует о «прицельной» работе налоговых органов.
Как осуществить качественную проверку контрагентов, чтобы
максимально снизить риски? А если у компании сотни контрагентов?
Если число контрагентов превышает 500 в год, проверять их в ручном режиме регулярно очень сложно. Это требует значительных временных и трудовых ресурсов — в том числе создания в компании отдельного подразделения, которое будет заниматься только такими оценками, — отмечает Юлия Орлова. — Иногда компании с большим количеством поставщиков, не желая тратить время и силы на их проверку, ограничиваются только проверкой при приемке, игнорируя необходимость регулярного обновления сведений о контрагентах, — это рискованный путь.
За консультацией по вопросам внедрения систем автоматизированного контроля благонадежности контрагентов обращайтесь, пожалуйста, к Юлии Орловой (yorlova@delret.ru), а по вопросам прохождения налоговых проверок и разрешения споров — к Антону Зыкову (azykov@delret.ru) и Евгении Бондаревой (ebondareva@delret.ru).
Please open Telegram to view this post
VIEW IN TELEGRAM
❤4
PRO.Налоговый мониторинг
Оцифровка эффекта от налогового мониторинга - миф или реальность? 13 марта в 11:00 Юлия Орлова, партнер и руководитель направления налогового мониторинга в ДРТ, расскажет о подходах к расчету эффекта от трансформации взаимодействия с налоговым органом, а…
Друзья, мы видим ваш интерес к предстоящему вебинару и благодарим вас за активность!
Те, кто еще не зарегистрировался, могут это сделать по ссылке.
До встречи завтра!
Те, кто еще не зарегистрировался, могут это сделать по ссылке.
До встречи завтра!
nota.tech
Серия практических вебинаров по подготовке, вступлению, и работе в режиме Налогового Мониторинга
Подготовка к вступлению в Налоговый Мониторинг: подводные камни, реальны ли выгоды, алгоритм вступления
Друзья,
Очередной Самый авторитетный рейтинг консультантов в России подтвердил высочайший уровень экспертизы наших сотрудников, включая Юлию Орлову, руководителя направления налогового мониторинга в ДРТ.
За прошедший год под руководством Юлии было реализовано множество инновационных проектов, выходящих за рамки сугубо налоговых технологий: эффект от их реализации повышает прозрачность отношений бизнеса и государства и скорость взаимодействия с контрагентами, снижает финансовые, коммерческие, репутационные и другие значимые риски.
Поздравляем всех коллег с заслуженными наградами, желаем новых интересных проектов и свершений!
За прошедший год под руководством Юлии было реализовано множество инновационных проектов, выходящих за рамки сугубо налоговых технологий: эффект от их реализации повышает прозрачность отношений бизнеса и государства и скорость взаимодействия с контрагентами, снижает финансовые, коммерческие, репутационные и другие значимые риски.
Поздравляем всех коллег с заслуженными наградами, желаем новых интересных проектов и свершений!
👏6🔥3👍2🏆2
Forwarded from ДРТ | Налоги и право
Эксперты Департамента налогов и права ДРТ рекомендованы индивидуальным юридическим рейтингом «Право-300»!
Наши специалисты были отмечены в следующих практиках:
💼Налоговое консультирование
Татьяна Кофанова, партнер
Юлия Орлова, партнер
👨⚖️Налоговые споры
Антон Зыков, партнер
Евгения Бондарева, директор
Ирина Барчук, менеджер
💰Валютное регулирование
Анастасия Матвеева, директор
Екатерина Серякова, старший юрист
📑Комплаенс
Анастасия Матвеева, директор
⚖️Арбитражное судопроизводство
Юрий Халимовский, директор
🔐Защита персональных данных
Никита Коробейников, директор
Александр Александров, старший юрист
🏠Недвижимость, земля, строительство
Юрий Халимовский, директор
💊Фармацевтика
Татьяна Кофанова, партнер
Анастасия Днищенко, старший менеджер
Поздравляем коллег с победой, а также выражаем благодарность экспертам рейтинга за признание достижений наших специалистов!🌟
Наши специалисты были отмечены в следующих практиках:
💼Налоговое консультирование
Татьяна Кофанова, партнер
Юлия Орлова, партнер
👨⚖️Налоговые споры
Антон Зыков, партнер
Евгения Бондарева, директор
Ирина Барчук, менеджер
💰Валютное регулирование
Анастасия Матвеева, директор
Екатерина Серякова, старший юрист
📑Комплаенс
Анастасия Матвеева, директор
⚖️Арбитражное судопроизводство
Юрий Халимовский, директор
🔐Защита персональных данных
Никита Коробейников, директор
Александр Александров, старший юрист
🏠Недвижимость, земля, строительство
Юрий Халимовский, директор
💊Фармацевтика
Татьяна Кофанова, партнер
Анастасия Днищенко, старший менеджер
Поздравляем коллег с победой, а также выражаем благодарность экспертам рейтинга за признание достижений наших специалистов!🌟
🏆2👎1👏1
Выделение преступлений, связанных с созданием и учетом «бумажного» НДС, в отдельный состав со значительно более строгими санкциями, явно свидетельствует о намерении законодателя пресечь эту порочную практику.
Важно понимать, что данные об НДС-разрывах становятся известны налоговому органу в автоматическом режиме из АСК НДС и АИС Налог-3, а эти системы позволяют выявить не только самих преступников, но и их добросовестных контрагентов-покупателей, за счет которых можно эффективно компенсировать налоговые недостачи бюджета.
Как избавить свой бизнес от ответственности за действия контрагентов? Мы рекомендуем рассмотреть возможности автоматизации скоринга налоговой благонадежности поставщиков и подрядчиков. Решение постоянно обновляется с учетом появляющейся судебной практики и позволяет контролировать риск-факторы, которыми налоговые органы обосновывают доначисления по ст. 54.1 НК РФ.
За подробностями обращайтесь к нашей команде, мы будем рады провести демо нашего решения!
Важно понимать, что данные об НДС-разрывах становятся известны налоговому органу в автоматическом режиме из АСК НДС и АИС Налог-3, а эти системы позволяют выявить не только самих преступников, но и их добросовестных контрагентов-покупателей, за счет которых можно эффективно компенсировать налоговые недостачи бюджета.
Как избавить свой бизнес от ответственности за действия контрагентов? Мы рекомендуем рассмотреть возможности автоматизации скоринга налоговой благонадежности поставщиков и подрядчиков. Решение постоянно обновляется с учетом появляющейся судебной практики и позволяет контролировать риск-факторы, которыми налоговые органы обосновывают доначисления по ст. 54.1 НК РФ.
За подробностями обращайтесь к нашей команде, мы будем рады провести демо нашего решения!
delret.ru
Налоговый скоринг контрагентов
Эксперты ДРТ разработали систему скоринга контрагентов, которая позволяет автоматизировать процесс приемки контрагентов и обеспечить контроль их благонадежности в режиме 24/7.