Новый пакет санкций - под раздачу попали Альфа Банк, Тинькофф, Росбанк. Но банки уже сообщили, что продолжат работу в привычном режиме. Теперь ограничения не затрагивают только Райффайзен и Юникредит Банк. Кроме того, службы поддержки МТС-банка, «УРАЛСИБа», «Санкт-Петербурга» и «Зенита» советуют своим клиентам, которые находятся за границей, снять наличные с карт UnionPay из-за возможной блокировки.@BlackAudit

Источник сообщает

В производстве ГСУ СКР по Москве находится уголовное дело о выводе 1 трлн рублей, где использовалась электронная информационная площадка "партал", в которую под управлением входило более 1500 компаний, в том числе банк "Новое время". Суть системы: клиенту давали соотвествующий пароль для регистрации в ситеме, клиент вводил данные, где мог выбрать в реальном времени под свои требования компанию для причисления денежных средств, а также способ получения наличности или транзита. Самую важную роль выполняли в данной системе юристы и бухгалтера, которые в реальном времени могли провести мгновенно сделку. Система была разработана хакерами с высокой степенью безопасности. Масштаб работы системы был весьма грандиозный. Работа велась по сделкам ВЭД и внутри страны.@BlackAudit

За 5 лет назрела интереснаяя тенденция, а именно в ст. 172 УК РФ (незаконная банковская деятельность) и ст. 198 УК РФ (вкратце уклонение физических лиц от уплаты налогов). Многие коммерсы к сожалению не очень понимают когда, используют схемы сторонних лиц, а именно услугами обналичников. Суть такова когда интерес у органов появляется к вам и затем приходят изымать документы, затем делают запросы ввиде встречек, коммерс в лице директора испытывает дискомфорт, когда начинаю контрагенты отваливаться и еще хуже когда кредитные линии компаний закрываются. В самом начале не очень понимают, что является самым важным элементом, именно в налогах, реже в 159 УК РФ (мошенничество), на самом деле это показания обналичника (одно из ключевых факторов). Принципы действий в данной ситуации обнала просты либо пострадают два клиента из 100 или все. Поэтому проще сотрудничать с оперативными сотрудниками сейчас и самое важное потом. Показания обналичника просты, как принимал безнал, данные работников, телефоны, почты, и как отдавал и в каком виде клиенту. Вот поэтому коммерсу прилетает 199 УК РФ, с догоночкой иногда 159 УК это по минимум. Ну и облегчит учесть бизнесмена только признательные показания, и самое главное обязательно пополнить бюджет. Вот поэтому когда говорят, что обналичник хороший человек, честный, вовремя отдает кеш - это все утопия, этого в СИЗО и в суде вы поверьте не скажите. Следующая статья будет посвящена 198 УК РФ и 210 УК РФ, применяемая в ближайшее время к любителям Р2Р и криптовалюты.@BlackAudit

«Ресторанная схема» обналичивания денег, которую выявили Росфинмониторинг, Центробанк и ФНС, работала по принципу «разлома эквайринга» — этот механизм давал ресторанам возможность отчитываться перед покупателем в обычном режиме, но фактически деньги выводились из-под надзора через структуру, ранее связанную с онлайн-казино.@BlackAudit

Известная схема схлопнулась. Используя золото, обналы ломали назначения платежа, и делали трансформацию в нал. При данной схеме тупая покупка при массовости привела схему в движение в сторону РФМ.@BlackAudit

P2P-шное ОПС

Вот и добрались до самых скромных моментов криптовалютчиков. А именно тех, кто гоняет денежные средства с карты на карту. Суть применения статьи 198 УК РФ к данным лицам.
В основу взяли доказательства, которые сами данные лица используют. Сразу нужно сказать, что в данных схемах использовать методы ОРМ не будем, они всего лишь идут в дополнение и основу доказальственой базы по уголовным делам данных лиц.
Ни один P2P не зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, так как это не целесообразно и затратно, и самое главное незаконно и теряется смысл уплачивать 13% с прибыли.
Выявление: лицо ставят на учет и проводят комплекс ОРМ. Тем самым, получая информацию по группе, а именно делают запросы в банк по движению денежных средств карт, далее делают запрос в ФНС, получая на ряд лиц налоговые декларации, далее запрос в РФМ по картине перечислений денежных средств и потока транзита и съема. А тут картина будет написана маслом.
При 198 УК РФ нужна неуплата в течении 3 финансовых лет, но тут бинго для оперативного состава. Документировать такую группу нужно примерно 2-3 квартала для возбуждения уголовного дела.
Когда возбудят УД, далее только показания и пополнение бюджета, и еще одно бинго - вся прибыль уйдет на налоги.
Вы еще не знаете, что вас уже документируют, в эти ряды можно брать лиц с ютуб-каналов и тех, кто обучает и работают, как они говорят, в команде. Ну тут и наступает командное 210 УК РФ. После вдогонку к 198 УК РФ и 210 УК РФ можно спокойно возбуждать на всех членов группы. 198 УК может уйти, но 210 УК останется - это уже совсем реальный срок.
Пик возбуждений уголовных дел будет на 24 -27 года. Далее посвятим ряд статей по выявлению схем, которые видно везде без запросов органов.@BlackAudit

Банки опять хотят снизить бесплатный лимит на переводы клиентов самим себе. Сейчас это 1,4 млн руб. в месяц, а рассматривают порог в 300-600 тыс. руб.@BlackAudit

Искомая схема с применением лизинговых платежей, которая поразила своей стабильностью, оставляет желать лучшего. Лизинговая компания принимает на себя обязательство, где комерсы отправляют транзит на третьи юридические лица. В замен же получают уступку по займам. Топ лизинговых компаний даже не в курсе данных действий. Но в курсе служба безопасности. В ближайшее время появится в анонсе РФМ. Установить такую схему не просто, так как безнал распределяется на ряд юридических лиц.@BlackAudit

Райффайзенбанк - последний из крупнейших на российском рынке, который не попал под санкции. И тут уже решил диктовать свои условия. С 6 марта повышает минимальную сумму валютных переводов в два раза (с $5000 до $10 000 (эквивалент в других валютах). Причиной называют ужесточение проверки платежей и требования банков-корреспондентов уменьшить количество переводов. Плюсом с 1 марта ухудшаются условия по хранению валюты для физлиц. По сути, имеет право.@BlackAudit

Сделки давностью более 3х лет - в конце прошлого года и начале этого налоговики стали активно интересоваться сделками компаний с 2015 по 2019 годы. Всё чаще налоговики стали присылать уведомления и информационные письма, а также вызывать в инспекцию для дачи объяснений, при этом угрожая выездной проверкой.@BlackAudit

Альфа Банк в очередной раз пытается обмануть клиентов. При открытии счета и выдаче дебетовой карты сотрудники в наглую оформляют новым клиентам кредитные карты. Пояснение «Дебетовая карта выдаётся только вместе с кредитной». Клиенты отказываются, закрывают только что открытый счёт и уходят.@BlackAudit

Вы наверное не в курсе как работают большинства крипто бирж. Практически каждая биржа прикреплена и имеет транзитный счет на бинансе. Тем самым делая внутренний транзит, она инвестирует. После прохождения ряда сделок внутри бинанса идет возвратный транзит криптовалют. Простой пользователь ничего не видит, что происходит внутри биржы. 90% бирж используют данный метод. И по своей сути бинанс это ландромат. Ну и монополист на рынке криптовалют.@BlackAudit

Угон компаний 1%

К сожалению, не все знают, большинство и думать не могут, как угнать компанию. Все банально. Но это может обойтись вам в сумму с семью нулями и более.
Мы берем ООО, далее берем движение денежных средств за 3 финансовых года, потом выделяем контрагентов, которые нам нужны. В силу своих способностей, берем кредиторскую задолженность, сами понимаете какое участие. Далее в схеме заходим кредиторами, хоть на 20 тыс, потом просто ждем. Понятное дело, мы не скажем вам, как полностью увести в данной схеме. Пик судебных решений уже сейчас, ну и потом. Обналы боятся представленной схемы, а реальные компании само собой. Данная схема представлена сильно. Особенно компании по майнингу и арбитражу крипты. Концов найти фактически невозможно, даже говоря о том, что масса компаний подвержена атакам. Это миллиардные доходы, и всего лишь отстраняют 3 -6 месяца, по которому будем принято решение. Схема полностью законная. В окончании статьи ведите свои договоры и уставы правильно. Подсказка. Нарушений УК РФ нет. И это главное.@BalckAudit

Налоговики при ВНП смогут изымать документы, если возникнет подозрение, что оригиналы документов могут быть уничтожены или подменены. Сейчас такого права у налоговых органов нет, но изъятие происходит. Компании оспаривают это в суде. Но суд встаёт на сторону органов.@BlackAudit

Вы уже, наверное, догадались о причине снижения лимитов бесплатных переводов самому себе? Жадность крупнейших банков: потеря клиентов (если где-то условия лучше) и главное - потеря комиссионного дохода. Да, создадут клиентам просто неудобство - забрать нал из одного банка и отнести в другой. Вот и всё.@BlackAudit

ФНС более тщательно выбирает свидетелей. Нижестоящие налоговики должны понимать ценность того или иного свидетеля, а не вызывать «на ковёр» всех подряд. Свидетели не спешат в органы (явка около 15% из всех присылаемых повесток). Штраф за неявку 1000 руб, но штрафовать всех подряд не спешат. Да и большинство свидетелей считают, что лучше вообще не ходить на допрос, так как за отказ дать показания уже явившись или за ложные показания штраф уже 3000 тыс. Да и сами налоговики часто не понимают ценность свидетеля и при допросах не понимают, что требовать от конкретного свидетеля. ФНС призывает адекватно оценивать каждого свидетеля и необходимость вызова на допрос.@BlackAudit

Хакерские атаки меняют направление - целью теперь становится малый и средний бизнес. Логика вполне простая: защищённость не такая надежная, как у крупных компаний, и с большой долей вероятности малый и средний бизнес будут готовы заплатить за дешифрование данных. Статистика говорит сама за себя - количество атак на малый и средний бизнес в начале года увеличилась на 90% по сравнению с началом прошлого года.@BlackAudit

Анализ показал, что большинство уголовных дел в сфере эконономических, налоговых, кибер преступлений строится на простом осмотре гаджета. Если взять в процентах, то 90. Как происходит данное мероприятие?
При задержании либо при осмотре места происшествия происходит изъятие техники. Чтобы не было слишком замысловато, проводят осмотр в присутствии двух понятых и специалиста, к примеру, МВД. Далее материалы фоткают и приобщают в виде таблицы. На этом все! Далее идут ходатайства от обвиняемых, которые просто отклоняются. Осмотреть телефон и даже не делать экспертизу, учитывая, что в наше время можно дистанционно внести изменения. Поверьте, на это ни кто не смотрит. В суде это будет признано достоверными доказательствами. Хотя, к примеру, у органов того же СК присутствует система «Уфет», которая не нашла свое применение, и в догонку к доказательствам не применима. И кто бы что не говорил вам, в ваших гаджетах есть все, достаточно его просто открыть и осмотреть. Касаемо открытия 90% - открывают сами в момент задержания или изъятия предметов, имеющих значение для уголовного дела. Таким же образом проходят доказательства по мессенджерам и сообщениям.@BlackAudit

Схема офердрафт.

Данная схема богата некоторыми моментами. Какими именно? Создаются множество ООО, через которые гоняют деньги в течении 3-6 месяцев. Далее организаторы схемы находят так называемых дропов с банковскими картами. Клиент приходит якобы в офис за покупкой техники, к примеру айфона. К счету ООО привязывают терминал, клиент делает оплату банковской картой. Как только платеж прошел, и деньги списались с карты, в моменте организатор через терминал делает отмену через возврат денежных средств и возврат товара, списанные деньги со счета сразу транзитят в моменте на следующее ООО. Офер приходит на карту физика. Этот баг действует у определенных банков, лимит по снятию ₽400 000. Обьемы у организаторов бешеные. В настоящее время, данную ошибку банкам убрать не представляется возможным. В схеме много нюансов, и подготовка организаторов и жуликов очень большая.@BlackAudit

Через известный маркетплейс научились отмывать деньги. Фишка в том, что если раньше деньги возвращались на карту, с которой совершены покупки, то теперь деньги поступают на счёт личного кабинета. Что делают: в личном кабинете привязывают корпоративную карту однодневки, совершают дорогие покупки, оформляют отказ, а из личного кабинета деньги выводят на карту физика, которые налом снимают через банкомат.@BlackAudit