«Крупную рыбку» поймали сотрудники ФСБ и МВД. Пятеро под стражей, трое под домашним арестом - так закончилась преступная деятельность преступной группы по обналу из Удмуртии. Обналичить удалось более 1 миллиарда рублей через более чем 80 фиктивных фирм, директорами которых становились местные жители. Уголовное дело возбуждено по п.п. «а», «б» ч.2 ст.172 и ч.2 ст.187 УК РФ. Все подельники частично признались в содеянном.@BlackAudit

Минфин пояснил по поводу блокировки счетов ИП и организаций: по НК РФ счетами считаются не только расчетные счета, но и любые другие, открытые в финансовой организации по договору. Вывод такой: блокировка «рабочего» банковского счета ИП в любом случае повлияет на личный счёт предпринимателя. Таким образом, он не сможет пользоваться ни одним из счетов. Однако, блокировка не повлияет на платежи по налогам и сборам. Конечно, можно открыть новый счёт взамен заблокированному, но какой смысл, если новые счета будут тоже неактивны до снятия блокировки ИФНС.@BlackAudit

Ну, хоть что-то для людей решили сделать. Если Госдума соблаговолит принять законопроект, то НДФЛ будет отменён с 1 января 2023 для тех, кто получает менее 30 тыс рублей. Учителя и медперсонал станут чуточку счастливее.@BlackAudit

Впервые Верховный суд разрешил считать конвертацию криптовалюты в рубли отмыванием.@BlackAudit

Windfall tax (налог на сверхприбыль) в первом чтении одобрен. А кто-то ожидал другого? Даже скидку 50% предложат, если заплатить досрочно. Но вот сюрприз: налог обещали сделать разовым, но, как стало известно, он может стать многоразовым. Аппетит рождается во время еды…@BlackAudit

ЦБ продолжает бороться за чистоту переводов, закручивать гайки для обналов и мошенников, но тем самым усложнять банковские переводы в целом. Их новая затея - рассылка по банкам сведений о фигурантах уголовных дел и о тех, кто на учёте у органов МВД. Переводы будут проверяться дважды - на входе и выходе. И это будет считаться переводом на сомнительные счета - тогда привет заморозка на два дня, чтобы подумать стоит его совершать или нет. И что-то нам подсказывает, что таких блокировок будет очень много. А уж недовольных будет ещё больше. Вполне вероятно, что всё это начнут приплетать к 115 ФЗ и вообще блокировать счета навсегда.@BlackAudit

Тревожный звоночек прозвенел - новость о том, что Верховный суд разрешил считать конвертацию крипты отмыванием денег не на шутку встревожила всех владельцев. Но не всё так однозначно, но и противоречиво. Речь идет о конкретном преступлении в рамках дела о продаже запрещённых веществ. По сути, если бы в расчете использовались драгметаллы, недвижимость и т. д. - то их продажа также считалась бы отмыванием денег. Вывод такой: если криптовалюта использовалась для маскировки преступной деятельности - это легализация. Но Верховный суд уточнил: даже при отсутствии формулировки в законах, обмен крипты может считаться легализацией, если целью была маскировка происхождения средств. В большинстве случаев такие транзакции незаметны. За редким исключением, когда вопросы возникают у службы безопасности банков, и они запрашивают документы о происхождении средств. Но такие случаи единичны на миллионы транзакций. Вопрос лишь в блокировке карт.@BlackAudit

Поражают иногда руководители некоторых компаний, которые самыми тупыми способами пытаются сэкономить на налогах. Так одни придумали выплачивать дивиденды ежемесячно двум учредителям с равными долями (50/50). Одинаковые суммы поступали на их счета с пометкой «дивиденды». Конечно, налоговая просекла этот момент и доначислила страховые взносы, так как всё это очень было похоже на оплату труда. Умники пошли в суд, где пытались доказать, что налоговая лишила их дивидендов. Но ни одна из трёх инстанций не согласилась в доводами умельцев: 1. Дивиденды не могут выплачиваться ранее формирования финансового результата отчетного периода. 2. А по уставу фирмы распределение чистой прибыли происходит ежеквартально. Плюс учредителям, которые числились гендиректором и главным инженером не выплачивалась зарплата. Также суд не убедила гипотеза о том, что это была прибыль прошлых лет, так как не было предоставлено бухгалтерской отчетности за прошлые годы. И ещё: организация на УСН может распределять прибыль только по итогам года, которая остаётся после налогообложения.@BlackAudit

Белоруссия намеревается запретить обращение криптовалюты между физлицами. Операции проводятся с целью отмывания денег. Запрет усложнит вывод средств, полученных незаконным путём. Обменные операции будут разрешены только через биржи Парка высоких технологий, чтобы обеспечить максимальную прозрачность и контроль.@BlackAudit

Миллиардерам из списка Forbes иногда приходится покидать этот список, так и произошло с совладельцем Бинбанка и Рост Банка Микаилом Шишхановым. Он стал банкротом. Потому что заведомо невыгодные сделки и махинации в банках обязательно заканчиваются плачевно. Теперь бывший миллиардер должен будет компенсировать более 679 млрд рублей. Часть дел ещё рассматривается судами. Но проблема в другом: долги экс-миллиардера в 12 раз превышают стоимость его активов.@BlackAudit

Ещё один способ отмывания денег - создание «нелегальный банков», которые не имеют лицензии. Через такие фирмы скрываются сделки от госконтроля, оптимизации налогооблагаемой базы, уклонение от уплаты налогов и прочее. Такие фирмы, как правило, маскируются под бухгалтерские услуги и бухгалтерское сопровождение. Для махинаций используются счета подконтрольных юрлиц и ИП, которые являются однодневками. Наказание за организацию, а также пользование услугами таких «банков» прописано в УК РФ. Зачем использоваться сомнительные схемы, если есть вполне реальные способы оптимизировать бизнес.@BlackAudit

Назревает вопрос: у судьи статус, у прокурора тоже статус, у адвоката статус так себе, ничем почти не гарантирован. Пусть даже спецсубъект, но нужно статус авовката приравнять к статусу судьи - так будет правильно. Чтобы неповадно было другим. Равноправие будет как раз в процессе. Некоторые адвокаты представляют интересы государства, но защиты у них нет никакой. Особенно в экономических и налоговых преступлениях, где бешеные деньги на кону.@BlackAudit

210 УК блогерам внести - это нормально. Конечно, атаманша - это круто. Простой бухгалтер, который крутил кэш блогеров. Они все упрощенцы, иного, кроме как распределять потоки, там нет. Понятное дело, они же на пафосе всем посоветовали одного бухгалтера, она крутая, хорошая. Вот и получается преступное сообщество. Далее ждём криптовалютчиков.@BlackAudit

Ещё одна фишка сокрытия доходов и уклонения от налогов - создание компаний-дублеров. Особенно когда грозит ВНП. Но налоговики не дремлют и легко вычисляют таких дублеров: время создания, переход персонала и контрагентов, совпадение адресов, номинальные руководители, общая бухгалтерия, осуществление деятельности в момент начала ВНП и отсутствие её до проверки и прочее. По сути, то же дробление. Вычисляют легко, наказывают строго.@BlackAudit

Скупой платит дважды - москвич погнался за выгодным курсом и лишился 35 млн рублей. Обменник был найден в соцсетях. Проверка с небольшой суммой в 400 тыс рублей закончилась удачным обменом. А вот обмен 35 млн руб на 400 тыс долларов провалился - пункт обмена в Чапаевском переулке, кассир, приняв сумму, скрылся через внутренний двор. Уголовное дело о краже в особо крупном возбуждено. Это не первый, да и не последний случай, к сожалению.@BlackAudit

Биткоин как цифровая офшорная платежная система семимильными шагами проходит путь своей легализации. Хотя он и несет угрозу сложившейся мировой финансовой системе, правилам международной торговли, он удобен и имеет ряд неоспоримых преимуществ, в первую очередь для транснационального бизнеса: через криптовалюты последний окончательно отвязывается от понятия «государственная юрисдикция». Поэтому нет ничего удивительного в том, что его продвигают, внедряют, местами навязывают. Да, его стоимость виртуальна и ничем не обоснована: многие аналитики называют весь этот хайп пирамидой Понци. Ведь в отличие от доллара США за биткоином не стоит армия и флот, но, возможно, в этом и есть его преимущество: криптовалюты остаются вне политики и санкций. Создание спотового ETF приколотит американскую финансовую систему к этой валюте гвоздями. После этого запретить обращение биткоина в США станет невозможно просто по причине гигантских убытков для американских фондов, во многом и определяющих внешнюю и внутреннюю политику Штатов. Биткоин сделан специально, и поддерживается до сих пор командами, программистов. А вот кто за ним стоит и за биржей Бинанс, которая диктует практически ВСЕ, уже почти известно.@BlackAudit

Сумма доначислений по ВНП сократилась в два раза по сравнению с 2022 годом. Причиной стало то, что теперь больше внимания уделяют предпроверочному анализу. Кроме того, бизнес стал добровольно сдавать уточнения, чтобы минимизировать риски возбуждения уголовных дел из-за неуплаты налогов. В противном случае бизнес также рискует потерять активы, если результаты проверок вскроют нарушения.@BlackAudit

Введение налога для богатых может стать абсолютно бесполезным шагом. Те, кто перевёл свои доходы в Россию сейчас платят 13%, но, с большой долей вероятности, после увеличения ставки деньги могут вернуть обратно в офшоры. И тогда вместо 13% бюджет получит ноль. Возможно, авторы инициативы вспомнят поговорку про синицу и журавля. Что же касается инициативы об отмене НДФЛ для тех, кто зарабатывает менее 30 тыс руб - тут есть риск увеличения серых зарплат и других налоговых махинаций.@BlackAudit

Создаётся впечатление, что документы банки вообще не проверяют и не читают, если речь идёт о блокировке по 115ФЗ. Реальный случай от клиента: поступление на карту порядка 3-4 млн руб, снятие в течение полутора недель через банкомат и кассу. Ну, и прилетело. Банк требует документы. Порылся несчастный в своём столе и нашёл договора купли-продажи имущества 15-летней давности. Написал расписку на долг свежим числом от Иванова, что тот взял в долг и вот возвращает (дата поступления суммы). Документы в банк, банк снимает блокировку через сутки. Все довольны: и банк, и Росфинмониторинг, и клиент. У банка вопросов совсем не возникло.@BlackAudit