Не думайте, что проверить помещения ИНФС может только в рамках выездной или камеральной проверок. Вне проверки такое тоже может произойти. НО! Только при конкретных условиях: у организации задолженность более 1 млн руб., наличие решения о взыскании этой задолженности, решение не было исполнено в течение 10 рабочих дней (не важно добровольно или принудительно), и организация дала согласие на проведение осмотра.@BlackAudit

Сооснователь криптобиржи WEX Алексей Иванов (Билюченко) приговорен к 3,5 годам колонии общего режима по ч.4 ст.160 УК РФ (присвоение и растрата в особо крупном размере). Плюс ему придется выплатить штраф 3,1 млрд руб - такой ущерб был принесен вкладчикам биржи. Иванов вину признал и просил отправить его добровольцем в зону СВО, чтобы искупить вину.@BlackAudit

Организиция после ВНП получила акт, в котором указано, что обладает признаками технической компании (для минимизации налогов контрагентов). При этом никаких доначислений налогов, пеней и штрафов не было. Организация направила возражение на данный акт, чтобы оспорить причисление к техническим организациям. Налоговая инспекция в ответ на данное возражение указала, что так как нет доначислений по налогам, то и не будет рассмотрения материалов ВНП. Организация отправилась в суд. Суд пояснил, что акт не содержит каких-либо налоговых нарушений и не несет никаких последствий для организации, а лишь фиксирует сведения. Поэтому никаких нарушений со стороны инспекции нет. Более того, акт не препятствует дальнейшей работе организации, поэтому налоговая инспекция не обязана рассматривать материалы проверки.@BlackAudit

Лизинговые компании попали под пристальное внимание Росфинмониторинга в связи с тем, что через них могут отмываться деньги, полученные в качестве откатов. При этом такие деньги, как правило, уже прошли через цепочку технических фирм. Приобретаются в основном автомобили премиум-класса. При этом лизингополучателями становятся третьи лица. Поэтому компании предупредили, что сделки должны тщательно проверяться, особенно если это сделка с орагнизацией, для деятельности которой не характерно приобретение подобного имущества. Как правило, это компании с явными признаками фиктивности, а выкупные платежи поступают от третьих лиц.@BlackAudit

Продажа имущества во время налоговой проверки или сразу после неё не всегда дают инспекции право наложения ареста на остальное имущество компании. Инспекция должна предоставить неопровержимые доказательства, что без ареста будет невозможно взыскать доначисленные налоги. Кроме того, сам факт продажи части имущества инспекция должна рассматривать без отрыва от остальной деятельности компании. Т.е. необходимо учитывать продолжила ли организация деятельность, несет ли расходы по содержанию другого имущества. Например, компания продала часть автопарка во время проверки, а инспекция наложила арест на остальное имущество. Но при этом не было учтено, что деньги от продажи поступили на счет компании, были приобретены новые автомобили. И в цело не было доказательств, что компания пытается скрыть часть имущество. Спор решился в суде в пользу компании.@BlackAudit

В России растет число уголовных дел по экономическим преступлениям и статьям о мошенничестве. По сравнению с 2022 годом их число выросло на 15%.@BlackAudit

Нотариусам добавят ещё работы в рамках борьбы с отмыванием денег -проверка на подлинность операций, на основании которых совершаются нотариальные действия. В частности, речь идет о кредитных договорах. Законопроект будет рассмотрен в ближайшее время.@BlackAudit

Блиновской разблокировали доступ к банковским счетам, которые были заблокированы из-за непредоставления налоговой декларации в установленный законом срок. Общая сумма средств на этих счетах неизвестна.@BlackAudit

Арбитражный суд Москвы ввел в отношении кипрского офшора Retail Chain Properties Ltd. конкурсное производство на шесть месяцев. Этот офшор принадлежит бышим владельцам банка «Траст» Илье Юрову, Николаю Фетисову и Сергею Беляеву. В мае заявление о банкротстве было возвращено в ФНС, так как это всего лишь представительство в РФ. Однако именно в РФ офшор открывал банковские счета, брал кредиты и т.д. Конечные бенефициары также являются гражданами РФ. Поэтому апелляция пришла к выводу, что банкротство конкурсной массы иностранной компании можно провести в суде РФ.@BlackAudit

Банк «Открытие» в 2015 году выдал кредит более чем 740 млн руб фирме ООО «Калар Рокет Систем», которая принадлежит олигарху Борису Зингаревичу. Поручителем по кредиту стал офшор Британских Виргинских островов Blane Overseas Venture Corp. Конечно, кредит не был возвращен в срок. И банк даже попытался взыскать сумму с поручителя, выиграв иск. Но и это не удалось. В 2021 году «Открытие», будучи под управлением ЦБ, передает право требования долга некой фирме - ООО «Юридическая группа «Верховный СоветЪ». Эта же фирма стала приемником по банкротному делу ООО «Калар Рокет Систем» (подписано мировое соглашение). По соглашение долг должен быть возвращен до 31 декабря 2023 года. Информации о том, что возврат осуществлен нет. Более того, по договору должник освобожден от уплаты процентов.
Что же это за правопреемник? Учредителями ООО «Юридическая группа «Верховный СоветЪ» стали Александра Тивина и Анастасия Галстян. Первая вообще ничего не имела до учреждения ООО, вторая владела ставропольской фирмой по оптовой торговле мебелью. Из открытых источников: фирма специализируется на правовой защите бизнеса. Учреждена фирма была в 2009 году. И по открытым источникам доходов за последние годы там особо и не было, чтобы выкупить многомиллионный долг. Откуда деньги?
Скорее всего, от того самого должника Бориса Зингаревича. Потому что ООО то тут, то там мелькает в историях, которые связаны с Зингаревичем-младшим и их офшорами.@BlackAudit

Суд приостановил действие решения по итогам проверки. Однако ИФНС имеет полное право передать материалы проверки в МВД для рассмотрения вопроса о привлечении к уголовной ответственности - это обязанность налогового органа. При этом должны быть выполнены два условия: неуплата недоимки в течение установленного срока, и размер недоимки позволяет предполагать факт совершения преступления (2,7 млн руб для ИП и 15 млн руб для организации). Поэтому передача материалов в следственные органы никак не связана с исполнением решения.@BlackAudit

Кто такая Bitmama (Валерия Федянкина) и откуда она взялась. Один из вариантов - образ криптовалютной королевы создан пиар-агентством Анны Колесниковой. Личный бренд, который приносит сотни тысяч долларов. По словам человека, который хорошо знал Федянкину, она действительно хорошо разбирается в крипте, но почему из криптоэксперта превратилась в обнальщицу - непонятно. И, по словам источника, Федянкина была лишь наемным сотрудником, красивой ширмой для очень серьёзных людей. По другой версии, Битмама сама могла создать свой успешный бизнес, разработав схему. Или же действовала по распоряжению неизвестного лица. И такой выбор основан был на психологии: красивой девушке больше доверия, нежели представительному мужчине. Ещё один вариант: Федянкину «кинула» криптобиржа. Одна такая биржа из Москва-Сити, кстати, является ключевым клиентом пиарщицы Колесниковой.
И пока Федянкина в СИЗО, в полицию уже обратилась ещё одна потерпевшая. Вполне вероятно, что число потерпевших будет расти.@BlackAudit

Cоучредититель международной криптовалютной пирамиды AirBit Club Пабло Ренато Родригес приговорен к 12 годам лишения свободы, $1 млн штрафа и выплате компенсаций в размере $65 млн. Схема была банальной - обещание ежедневного высокого дохода. Провал тоже был банальным.@BlackAudit

В Барнауле осуждены обнальщики, которые подыскивали клиентов и прогоняли деньги через фиктивные фирмы, имитируя реальную финансово-хозяйственную деятельность. В общей сложности за 4 года им удалось обналичить 844 млн руб, получив «доход» 87 млн руб. Организатор получил 6 лет колонии и штраф 400 тыс руб, остальные участник - от 2 до 5 лет и штрафы от 60 до 250 тыс руб.@BlackAudit

Сильнейшем моментом в реалии являются адвокаты. В настоящее время потеряли смысл адвокаты, которые на гражданке и не бывшие сотрудники. В ТОПе адвокаты, которые являются бывшими сотрудниками и несли ранее наказание по 159, 290, 291 и др. статьям УК РФ, которые понимают все моменты - начиная от следствия и заканчивая нахождением в СИЗО и этапированием в колонии. Отдают предпочтение бывшим следователям и, особенно, оперативным сотрудникам именно МВД. Логика понимания самая большая. Такие адвокаты зачастую не берут большие гонорары, а участвуют в мероприятиях на энтузиазме.@BlackAudit

В Набережных Челнах продолжаются суды по делу об обналичивания денег через фирмы-однодневки. Дело длится с 2020 года. Один из фигурантов уголовного дела - номинальный директор - признал свою вину. Но судом был освобожден от уголовного наказания в связи с истечение срока давности и признанием своей вины. Кроме того, его преступление являлось средним по степени тяжести. Ещё у троих участников истекают сроки давности, но своей вины они не признают. Как поступит суд в этом случае - неизвестно.@BlackAudit

Источник сообщает, что вчера Хамовнический районный суд города Москвы удовлетворил Заявление
об установлении факта распространения сведений, несоответствующих действительности, порочащие честь и достоинство и ограничении доступа к таким сведениям, поданное адвокатом Шоч Ириной Александровной в отношении публикаций, размещенных на канале ВЧК ОГПУ. Посты были опубликованы бывшими банкирами, у которых адвокат отказалась брать взятки за то, чтобы не были вскрыты пути вывода ими активов банков. К сожалению, другие коллеги повелись на устои финансирования. Но считаем это нормальным. В ближайшее время будет опубликовано решение суда. Далее: ФСБ следит за лицами, которые хотят унизить и в ответ нанести ущерб ШОЧ в правовом поле, а также приченить физический ущерб. Для информации: ШОЧ находится под госзащитой от лиц, которые как раз ранее уже пытались причинить физический вред ей и её семье. Ну, как, бывшие банкиры? Готовы?@BlackAudit

Ещё один способ уклонения от уплаты страховых взносов по зарплате, который не прокатит - регулярные перечисления денег работодателем пожертвований в профсоюзную организацию, а далее выплата регулярной матпомощи работникам-членам профсоюза. Особенно если это происходит ежемесячно, выплаты привязаны к штатному расписанию и отсутствие документов, которые подтверждают тяжелое материальное положение сотрудников. Итог будет один: доначисления, штрафы и пени.@BlackAudit

Теневой финансист Анджела Сергеева, которая подозревается в многомиллиардной растрате «лопнувшего» севастопольского банка ВВБ, была задержана сотрудниками СК. Следствие полагает, что именно Сергеева является конечным бенефициаром банка. Банк был ключевым на полуострове, однако имея огромное количество проблемных активов, учтенных по завышенной стоимости, был лишен лицензии в 2018 году. Незадолго до краха, из банка были выведены активы. Долг перед кредиторами составил более 12 млрд руб.
Также Сергеева подозревается и в других преступлениях. Вместе с бывшим топ-менеджером ЦБ Дмитрием Рубиновым (скрывается за границей) готовилось покушение на адвоката Ирину Шоч, которая представляет интересы потерпевших в поиске и возврате активов из кредитных учреждений.
Также Сергееву связывают деловые отношения с одним из крупнейших обнальщиков Сергеем Магиным, который был приговорен с 8,5 годам колонии за обналичивание 122 млрд руб, в марте вышел условно-досрочно на свободу, но снова был заочно арестован за участие в ландромате.@BlackAudit

Для борьбы с финансовыми пирамидами в Госдуму внесен законопроект, который запретит привлекать инвестиции от физических лиц организациям, непродконтрольным ЦБ. Привлечение инвестиций возможно будет только при предоставлении физлицам ценных бумаг в соответствии с законами.@BlackAudit