🔍🧡🧡🧡🧡🧡🧡
Шахрайські обмінники КИТ Group — 58 млн гривень штрафів поза бюджетом

ДПС оштрафувала обмінник «Ліберті Фінанс» на 58 млн після обшуку в Миколаєві. Два суди штраф скасували, касацію вже відкрили.

Київський ОАС 22 грудня 2025 скасував податкове повідомлення-рішення ГУ ДПС у місті Києві від 26 червня 2025 року №0593560707. Ним на ТОВ «Фінансова компанія «Ліберті Фінанс» наклали штраф 58,16 млн грн — п’ятикратний розмір різниці між готівкою в касі й фіскальним звітом.

Шостий апеляційний адмінсуд 23 квітня 2026-го рішення залишив без змін. 24 червня 2026-го Верховний Суд відкрив касаційне провадження за скаргою київської податкової, зупиняти виконання не став.

Що сталося в обміннику

7 березня 2025 в пункті №193.31 на вулиці Захисників Миколаєва, 23-А, офіс 19, пройшов обшук у КП №12025152020000166 від 6 лютого 2025-го — ч. 4 ст.190 КК.

До обшуку зняли Х-звіт: аванси 40 716 доларів, 7 755 євро, 1 800 злотих і 862 тис. грн; за день купили й продали десятки тисяч доларів і євро. З каси й приміщення вилучили 4,18 млн грн, 20 075 євро, 229 534 долари й 1 800 злотих.

Саме цю «надлишкову» масу податкова потім перерахувала за курсом НБУ в 11,63 млн грн і помножила на п’ять — так з’явився штраф 58,16 млн за пункт 7 статті 4 Закону про РРО: готівка на місці не збіглася з фіскальним звітом.

Фактичну перевірку ГУ ДПС у Миколаївській області провело вже 30 квітня 2025-го. Контрольна операція — купівля 100 доларів — показала повний збіг каси зі звітом: 813 тис. грн плюс валюта. Порушення того дня не знайшли. Штраф виписали за березневий обшук, листи прокуратури й протокол, а не за касу на момент перевірки.

Чому суди стали на бік компанії

«Ліберті Фінанс» каже: обшук почався під час перерахунку підкріплення каси. Касир не встиг оприбуткувати гроші й зняти Z-звіт. Миколаївський апеляційний суд 9 квітня 2025-го (справа №490/929/25) зняв арешт і повернув валюту. У протоколах обшуку й актах передачі речових доказів суми роз’їхалися: частину купюр рахували вже після вилучення, не в касі. 18 квітня компанія провела по касі повернення — понад 6 млн грн у гривневому еквіваленті плюс валюта ордерами.

Окружний суд визнав: акт перевірки зафіксував не порушення РРО в день візиту податківців, а дані прокуратури про обшук. Специфіку обмінного пункту й незавершене оприбуткування ДПС не дослідила. Вину як окремий елемент для цього штрафу суд також не побачив доведеною.

Що далі

Касація податкової — про «відсутність висновку Верховного Суду в подібних правовідносинах»: чи можна штрафувати за розбіжність каси й Z-звіту, якщо розрив виник через обшук і вилучення грошей до кінця робочого дня. Поки касація відкрита, скасування штрафу залишається в силі.

Кримінальна справа йде окремо. Адміністративний спір — лише про 58 млн штрафу за РРО. Компанія в суді наполягала: готівка того дня була в приміщенні, але ще не в касовій книзі, бо слідчі зайшли посеред інкасації.

Нагадаємо, що Кит Груп та WhiteBIT фігурують у забезпеченні діяльності онлайн-наркомагазинів, а також в іншій справі щодо торгівлі людськими тканинами.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись

🧩🧩🧩🧩🧩🧩🧩🧩🧩🧩

Щоб отримати це борошно, дерево доводиться зрубати

Саго це крохмаль, який накопичується у стовбурі пальми за багато років. Дістати його можна тільки одним способом: пальму валять.

Стовбур розколюють, серцевину вибивають і товчуть у волокнисту масу. Її промивають водою, крохмаль осідає на дно, воду зливають. Одна доросла пальма дає до трьохсот кілограмів.

На болотистих низинах Сепіку саго замінює і хліб, і картоплю.

З нього роблять саксак, щось середнє між пудингом і желе.

Рекомендуємо взяти тапіокове або саго-борошно, воно продається як крохмаль тапіоки. Дві столові ложки на склянку.

Залити крутим окропом і швидко розмішувати. Маса миттєво стане прозорою, тягучою і склистою. Саме ця прозорість і є ознакою правильності.

Викласти в піалу, залити густими кокосовими вершками, зверху покласти шматочки стиглого банана або манго.

Їдять і теплим, і холодним.

Те, що дається один раз і назавжди, цінують інакше, ніж те, що зрізають щороку.

💛Смачного.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись

У Японії за цим омлетом перевіряють, чи вміє кухар готувати взагалі

Тамаґоякі це омлет, згорнутий у багато тонких шарів. Інгредієнтів чотири, помилитися ніде, і саме тому в суші-барах його дають скуштувати першим. Якщо кухар зіпсував яйце, далі можна не дивитися.

Рекомендуємо збити три яйця з чайною ложкою цукру, чайною ложкою соєвого соусу і столовою ложкою даші або води. Збивати без фанатизму, піна тут зайва. Процідити, якщо хочеться ідеально гладкої поверхні.

Сковороду розігріти на середньому вогні й змастити олією за допомогою паперового рушника. Влити тонкий шар яйця, як на млинець.

Щойно верх схопиться, але ще буде вологим, згорнути шар до себе. Зсунути рулет назад, змастити порожню частину сковороди, влити наступний шар і обов'язково підняти вже готовий рулет, щоб рідке яйце затекло під нього.

Повторити чотири чи п'ять разів. Готовий рулет загорнути в рушник і дати постояти хвилину, він ущільниться.

Різати поперек, товстими шматками.

Майстерність завжди перевіряють на найпростішому.

💛Смачного.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись

📖🧡🧡🧡🧡🧡🧡

Директора департаменту Мінрозвитку Артема Гусака, якого можуть призначити заступником мінистра з питань європейської інтеграції, показав майже мільйон зарплати та частку дружини у видавництві.

Живе в Києві з дружиною Анною Трубецькою і донькою Маєю.

Житло: одна квартира на трьох і третя власниця

Єдина нерухомість — квартира 43,4 кв. м у Києві. Право з 27 жовтня 2017-го. Вартість на дату набуття — 650 тис. грн. Половина — у Гусака, половина — у дружини. Окремо вказано безоплатне користування «у зв’язку з фактичним місцем проживання» і співвласницю Алевтину Яківну Ніколаєнко. Для сім’ї з дитиною це єдиний декларований дах.

У транспорті лишилась Mazda 3 (2011), куплена 11 травня 2019-го за 200 тис. грн. У розділі видатків інша картина: 13 липня 2025-го купівля-продаж транспорту, право власності припинено. Суми продажу в цьому рядку немає.

Зате в доходах дружини є 100 тис. грн від відчуження рухомого майна Вероніці Сергіївні Георгієвій. Чи це та сама Mazda, декларація прямо не каже. Для НАЗК це класичне місце звірити розділи 6, 11 і 14.

Офіційний заробіток Гусака за рік — 975,6 тис. грн від Мінрозвитку. Це єдине солідне джерело самого посадовця. Далі — кешбек «Зроблено в Україні» 547 грн і «Зимова підтримка» 1 тис. грн.

У дружини інший кошик: двічі по 5 тис. грн допомоги при народженні дитини (соцвиплати Києва і Пенсійний фонд), 4 156 грн благодійної допомоги від ГО «Талановиті діти України», кешбек 1 327 грн, «єПідтримка» і «Зимова підтримка» по 2 тис. грн на дружину з донькою.

Головна «незарплатна» цифра родини — 55,5 тис. грн дивідендів дружини від ТОВ «Видавництво РМ». При цьому це одно з видавництв з великими доходами.

З 7 липня 2023-го Анна Трубецька володіє 33,33% ТОВ «Видавництво РМ» (44737954), оцінка частки в декларації — 333 грн, тобто номінал статутного внеску. Адреса компанії — Київ, вул. Юрія Іллєнка, 12. У реєстрі директор — Василь Васильович Гусак. Співзасновники — Анна Виговська і Ілля Дяченко, кожному теж по третині.

Відкриті дані ринку: «РМ» — колишня «Рідна мова», за кілька років увійшла в топ-10 українських видавництв. Forbes писав про виторг понад 100 млн грн за пів року 2025-го і річний орієнтир близько 137 млн. На цьому тлі 55,6 тис. дивідендів дружині виглядають скромно. Це не заборонено. Це привід звірити, чи частка, управління і виплати відображені повністю, і чи немає конфлікту інтересів у посадовця, який веде міжнародну співпрацю міністерства відновлення.

У самого Гусака: 12 тис. доларів готівкою, 90 тис. грн готівкою, 465 392 грн у ПриватБанку. У дружини: 4 тис. доларів готівкою, 110 тис. грн готівкою.

Гусак входить до керівних органів ГО «Офіс Конгресу МРВ» (ЄДРПОУ 45278201).

На що дивитися НАЗК

Перше. Авто одночасно «є» в розділі транспорту і «продане» в правочинах. Треба зняти розбіжність датою і покупцем.

Друге. 100 тис. грн від Георгієвої в доходах дружини — чи це той самий транспорт і чи ринкова ціна для Mazda 2011.

Третє. Частка в «Видавництві РМ» за 333 грн при мільйонних оборотах компанії і директорі-однофамільці. Дивіденди 55,6 тис. при такій виручці виглядають як мінімальний офіційний зріз.

Четверте. Готівка 16 тис. доларів плюс сотні тисяч гривень при зарплаті близько 976 тис. і квартирі 43 метри. Сама по собі готівка не злочин, але джерело накопичення за роки служби варто скласти з попередніми деклараціями.

П’яте. Квартира в безоплатному користуванні з третьою власницею Ніколаенко — хто ця особа відносно сім’ї і чи не пропущене інше житло.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись