🕵️‍♂️🧡🧡🧡🧡🧡🧡
БЕБ в Полтавській області розслідує схему фіктивної реалізації метанолу через «транзитні» компанії. За версією слідства, документи готували віддалено, а печатки й підписи підставних директорів ставили бухгалтери.

За матеріалами слідства, не пізніше жовтня 2022 року троє бухгалтерів отримали пропозицію вести облік і складати первинні документи для підприємств, які реальної господарської діяльності не ведуть. Вони погодилися. Вказівки надходили в Telegram. Сервер віддаленого робочого столу, через який готували папери, розташований за межами України.

Схема стосувалася ТОВ «Хімсинтез», код 40058339, зареєстрованого в Полтаві у 2015 році. Директор і єдиний засновник — Андрій Михайлович Гелета, капітал 2 тис. грн. З 19 жовтня 2022-го по 20 жовтня 2023-го компанія документально «продала» пально-мастильні матеріали за номенклатурою «Метанол (метиловий спирт)» чотирьом контрагентам на загальну суму 32,23 млн грн, з них ПДВ — 5,37 млн грн.

Постачання, за версією слідства, ішло невідомим напрямком третім особам за готівку, а в податковій звітності «Хімсинтез» ці операції не відобразив і податкові накладні в реєстрі не зареєстрував. Ненадходження ПДВ до бюджету — ті самі 5,37 млн грн, що перевищує неоподатковуваний мінімум більш ніж у чотири тисячі разів.

Покупцями в документах стояли ТОВ «Леклес» (44476212), ТОВ «Ронміл» (44410717), ТОВ «Альбін ЛТД» (44445755) і ТОВ «Стортрейд ЛТД» (42988377). Найбільша частка — на «Леклес»: 19,43 млн грн, з них ПДВ 3,24 млн. На «Ронміл» — 6,17 млн, на два інші разом — 6,64 млн.

Бухгалтери готували договори, видаткові й товарно-транспортні накладні, ставили печатки фіктивних підприємств і факсиміле підписів підставних керівників. Слідство вважає ці документи підробленими.

Підставних директорів, за матеріалами, вербували за грошову винагороду. Троє з них — керівники «Ронміл», «Альбін ЛТД» і «Леклес» — уже мають вироки за угодами про визнання винуватості: від 19 липня, 22 серпня і 1 листопада 2024 року. Вони підтвердили, що повноважень реально не виконували.

Одній з бухгалтерів — уродженці Докучаєвська Донецької області — інкримінують пособництво в умисному ухиленні від сплати податків у значних розмірах за попередньою змовою групою осіб, підроблення офіційних документів за попередньою змовою і використання завідомо підроблених документів. За версією слідства, вона виконувала функцію бухгалтера ТОВ «Леклес» і з 9 листопада 2022-го по 28 червня 2023-го підписувала й скріплювала печаткою документи на купівлю метанолу від імені підставного керівника.


💬 ABleaks_bot
💕 Долучитися

📖🧡🧡🧡🧡🧡🧡
Заступник голови Хмельницької ОДА Фалюш зберігає 270 тисяч доларів

Заступник голови Хмельницької ОДА Владислав Фалюш у декларації за 2025 рік показав дві квартири, два будинки в Кирилівці, недобудовані апартаменти в окупованому Гурзуфі й 325 тис. доларів готівки.

Декларацію подано 27 березня 2026 року. Фалюш Владислав Валерійович обіймає політичну посаду заступника голови Хмельницької обласної державної (військової) адміністрації, код органу 22985083. Зареєстрований у Дніпрі, адреса для листування — у Хмельницькому. Дружина Олександра В’ячеславівна, син Кирил і дочка Марія теж зареєстровані в Дніпрі.

Нерухомість:

✔️Квартира 157,5 м² у Дніпрі, з 2008 року, у власності.
✔️Квартира 463,9 м² у селищі Слобожанське Дніпровського району, з 2010 року, у власності. Це найбільший об’єкт.
✔️Будинок 265,3 м² у Кирилівці Мелітопольського району, з 2014 року, частка 25 %. Решта — у Юлії Валеріївни Фалюш (25 %) і Наталії Григорівни Фалюш (50 %).
✔️Ще один будинок 273,5 м² у тій самій Кирилівці, з 2018 року, частка 33 %. Решта порівну між Юлією Григорівною і Наталією Григорівною Фалюш.
✔️Ділянка 1000 м² у селі Піщанка Самарівського району, з 2014 року, вартість на дату набуття 81,1 тис. грн.
✔️Дві ділянки в Слобожанському по 1150 і 1116 м², з 2009 року, по 50 % з Юлією Валеріївною Фалюш.
✔️Дві ділянки в Кирилівці (171 і 713 м²) у безоплатному користуванні, власниця — Наталія Григорівна Фалюш.
✔️Два машиномісця по 18,3 м² у Дніпрі.
✔️З грудня 2024 орендує квартиру в Хмельницькому в Анастасії Павлівни Хальчевської.

Незавершене будівництво: два апартаменти по 49,3 і 49,2 м² у Гурзуфі (АР Крим), право з 12 вересня 2006 року. Підстава — інвестиційний договір із ТОВ «Санаторій Утьос», код 33386001. Об’єкти досі числяться незавершеними.

Транспорт: Toyota Land Cruiser 2020 року (вартість на дату набуття 1,76 млн грн, з вересня 2020-го), Nissan X-Trail 2018 року (695 тис. грн, з вересня 2019-го), причіп Bockmann 2004 року і гідроцикл Sea-Doo RXT 2013 року.

Доходи за 2025 рік:

✔️Зарплата з Хмельницької ОДА — 992 тис. грн.
✔️Підприємницький дохід дружини — 536 тис. грн.
✔️Зарплата дружини в ТОВ «Агросистем», код 33421234, — 123 тис. грн.

Готівка: у нього 270 тис. доларів, у дружини 55 тис. доларів. На рахунках у ПриватБанку в основному дрібні суми, у дружини один рахунок на 131 тис. грн. Рахунки також в Ощадбанку й А-Банку. Корпоративних прав, цінних паперів, фінансових зобов’язань і видатків, які підлягають декларуванню, немає.


💬 ABleaks_bot
💕 Долучитися

📖 НАЗК за результатами перевірки надіслало голові Держмитслужби вимогу розпочати службові розслідування щодо закордонних відряджень митників. За даними агентства, під час воєнного стану частину поїздок використовували як сімейний відпочинок або оплачував бізнес, з яким митники працювали. 29 % усіх наказів на відрядження стосувалися лише 15 посадових осіб.

🔍 Агентство виділило кілька схем

🔸Поєднання службового відрядження з відпусткою або виїзд разом із родиною.
Директорка департаменту нетарифного регулювання О. В. Пащенко регулярно поєднувала відрядження до Болгарії, Литви, Чехії та Праги з відпустками одразу після заходів.
Начальник департаменту міжнародної взаємодії Б. М. Перепелиця виїжджав до Польщі на одному авто з донькою. Начальник відділу апарату Т. Р. Юзбашян їздив до Боснії і Герцеговини з дружиною.
Заступник директора департаменту М. М. Тарадай виїжджав до Польщі з дружиною.
Директор департаменту матеріально-технічного забезпечення В. О. Жалдак їхав до Польщі з дружиною та донькою. Головний бухгалтер Р. В. Бережанський — до Польщі з дружиною та сином.
Начальник відділу О. Л. Костенко — до Бельгії з неповнолітнім сином.
Заступник начальника Київської митниці Д. І. Ягелла — до Польщі з дружиною.
Начальниця відділу А. О. Волківська після відрядження до Литви залишилася за кордоном ще на тиждень.
Начальник відділу Енергетичної митниці І. А. Золотарьов повертався з відряджень на 2, 3 та 9 днів пізніше.

🔸Оплата проживання і логістики приватним бізнесом. Золотарьов їздив на форум до Варшави за рахунок ТОВ «Консалтингова група "А-95"». Директор Департаменту міжнародної взаємодії М. М. Князевич і заступник директора В. О. Пивоваров жили і харчувалися у Варшаві за рахунок компанії S2 Global Inc., потенційного постачальника систем для митниці. Начальник відділу митного оформлення Волинської митниці С. О. Апостол їздив до Чехії за кошти митного брокера G.C.A. spol. s r.o.

🔸Погодження наказів особами з конфліктом інтересів. Князевич підписував документи на відрядження підлеглим, з якими сам їхав у складі делегації, а також погоджував накази заступнику начальника Управління з питань запобігання корупції Ю. М. Заніку, який перед цим без зауважень погодив виїзд самому Князевичу.

🔸Використання авто декларантів. Начальниця організаційно-розпорядчого відділу Рівненської митниці І. І. Яблонська у 2024–2026 12 разів перетинала кордон на Ford Kuga та Mercedes-Benz GLE 400, які належать ТОВ «Захід Агробізнес». Фірма оформлювала декларації в її митниці, авто в декларації посадовиці не були вказані.

🔸Нарахування зарплати під час перебування за кордоном. Заступниця начальника відділу Спеціалізованої лабораторії В. В. Дишлова пробула за кордоном 87 днів поспіль, оформивши сім послідовних лікарняних, при цьому дні оплачувалися як робочі. Працівнику Одеської митниці М. В. Сітнікову в табелях одночасно ставили робочі години і статус «на лікарняному», повністю оплачуючи цей час, хоча він виїхав службовим авто Держмитслужби.

НАЗК вимагає від Держмитслужби негайно розпочати службові розслідування за цими фактами.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитися

🚫 Monobank блокує рахунки клієнтів без пояснень, поки «Універсал Банк» отримує мільйонні штрафи за порушення фінмоніторингу.

Блокування рахунку, вимога підтвердити походження коштів, а потім одностороннє припинення обслуговування. Клієнти monobank стикаються із закриттям рахунків навіть після надання документів про доходи.

Юридично за ці рішення відповідає АТ «Універсал Банк» з бізнес-групи Сергія Тігіпка. Технологічну платформу розвиває ТОВ «Фінтех Бенд» , серед власників якого Олег Гороховський, Михайло Рогальський, Євгенія Кривенко, Дар’я Букрєєва та кіпрська Crestline Limited.

🚫 У 2025 НБУ отримав 61 тис. звернень клієнтів банків, із яких 6,4 тис. стосувалися блокування або арешту рахунків. Перевірки запускають регулярні P2P-перекази, криптовалютні операції, непідтверджені доходи та нетипові рухи коштів.

Банк вимагає довідки та договори, але після їх отримання може все одно припинити обслуговування, посилаючись на ст. 15 закону №361-IX і неприйнятно високий ризик клієнта.

Сам «Універсал Банк» у жовтні 2025 отримав штраф 27,3 млн грн за порушення фінансового моніторингу. Загальну суму стягнень за 2025 рік у публікаціях оцінювали в 70,4 млн грн. Банк отримував і письмові застереження. Регулятор виявляв недоліки в процедурах перевірки клієнтів і управління ризиками, тоді як сумлінні користувачі скаржаться на блокування та формальні відповіді підтримки.

Після скасування державного ліміту 150 тис. грн на перекази з карти на карту банки зберегли власні обмеження за меморандумом: 50 тис. грн на місяць для клієнтів високого ризику та 100 тис. грн для середнього й низького ризику без підтверджених доходів. Обмеження зачіпають і певні перекази за IBAN. Меморандум підписаний банками добровільно і не є нормативним актом НБУ.

Пункт 37 постанови НБУ №65 від 19 травня 2020 року забороняє необґрунтований де-рискінг — відмову від обслуговування заради усунення ризику замість його індивідуальної оцінки. Цю позицію Нацбанк повторив 6 лютого 2024 року. У судовій практиці розглядаються спори про припинення банківських відносин, зокрема №910/11103/23, №759/1627/25-ц та №910/10855/24. Посилання банку на фінансовий моніторинг не звільняє його від обов’язку обґрунтувати оцінку ризику, хоча закон обмежує розкриття клієнту окремих відомостей про перевірки.

Влітку 2026 року голова НБУ Андрій Пишний звернув увагу на особливість моделі monobank: Гороховський не входить до керівництва «Універсал Банку», а технологічна компанія не перебуває під тим самим банківським наглядом. При цьому НБУ продовжує контролювати ліцензований банк, який відповідає за рахунки клієнтів, операції та банківську таємницю. Нові вимоги до управління ризиками третіх сторін закріплені постановою №70 від 30 червня 2026 року.

Клієнти можуть оскаржувати закриття рахунків, вимагати письмового рішення та звертатися до НБУ чи суду. Закон №361-IX дозволяє припиняти обслуговування за встановлених підстав, але постанова №65 вимагає індивідуальної оцінки ризику. Саме дотримання цих вимог стає предметом спорів між клієнтами та «Універсал Банком».

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитися

💕🧡🧡🧡🧡🧡🧡
Чим міг співвласник АТБ Євгеній Єрмаков допомогти ЗСУ, але не зробив цього

Єрмаков міг надати приблизно 4,17 млрд грн своїх вільних коштів на

✔️ракети-перехоплювачі для ППО
✔️зенітні комплекси HAWK Phase III (~172 млн) і БМП Bradley
✔️ракети-перехоплювачі для ППО Patriot (PAC-3 MSE) — 20 ракет
✔️українські далекобійні дрони типу FP-1 (~55 тис. доларів за одиницю за одними оцінками) — близько 1 800 штук.
✔️тисячі звичайних FPV-дронів
✔️боєприпаси, засоби РЕБ, компоненти для дронів, ремонт і запасні частини для бронетехніки чи артилерії.

Але замість допомоги ЗСУ Єрмаков витратив понад 4 млрд гривень на власний комфорт.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитися

💬 🧡🧡🧡🧡🧡🧡
Євген Єрмаков, як вам? Будемо брати?

Яхта у 180 футов довжиною спроєктована для комфортного розміщення до 10 гостей у 5 каютах. Простора майстер-каюта на всю ширину корпусу включає власний кабінет і вбиральню. На борту також може розміститися до 13 членів екіпажу, що забезпечить комфортну та розкішну подорож на яхті. До послуг гостей джакузі на палубі, Wi-Fi та кондиціонер.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитися

Страва, назва якої не означає нічого конкретного. Приблизно «їжа».

Манджа це тушковані овочі болгар і гагаузів Бессарабії, і точного рецепта в неї немає за визначенням. Вона складається з того, що визріло цього тижня в городі, і через це в кожному селі вона інша, а в одному дворі різна у липні й у вересні.

Для кухні, яка роками годувала великі родини з власної землі, це не недолік, а конструкція.

Тепер головне правило, і воно єдине жорстке.

Овочі закладають не разом, а за часом приготування, від найтвердішого до найм'якшого. Усі разом це буде каша.

Рекомендуємо почати з великої кількості цибулі на соняшниковій олії, повільно, до прозорості й солодкості. Поспіх тут чути в готовій страві.

Далі болгарський перець, і нехай його буде багато, це бессарабська основа. Потім морква.

Через десять хвилин баклажани й кабачки великими кубиками. Дрібно різати не треба, вони зникнуть.

Потім помідори, обов'язково зняти з них шкірку: залийте окропом на хвилину, і вона злізе сама. Шкірка в готовій манджі скручується в неприємні трубочки.

Солити тільки після помідорів. Сіль на початку витягне з овочів воду, і вони варитимуться замість того, щоб тушкуватися.

Накрити кришкою і томити сорок хвилин на найменшому вогні, без жодної краплі води. Соку овочі дадуть достатньо.

Наприкінці копчена паприка, часник і багато зелені.

Подавати гарячою з бринзою, або холодною наступного дня, коли смак стане глибшим.

Найкращі системи ті, що працюють з тим, що є, а не з тим, що мало б бути.

💛Смачного.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитися