Управляйте налогами эффективно с поддержкой экспертов ЦФУ ГРУПП!

За счет комплексных решений от компании ЦФУ ГРУПП вы улучшите финансовое положение и повысите эффективность вашего бизнеса, оптимизируете налоговую нагрузку, увеличите капитал, почувствуете себя в безопасности и сможете сосредоточиться на главном.

❗️ Налоговый аудит (оценка налоговых рисков)

Цель: Получение объективной информации о наличии налоговых рисков у компании за период 1-3 года и рекомендаций по их устранению.

Результат — письменный отчет, который содержит:

— Оценку уровня налогового учета и вероятности проведения выездной налоговой проверки
— Оценку налоговых рисков в разрезе каждого налога с указанием вероятности и сумм возможных доначислений
— Результаты тестирования на наличие признаков дробления, а также на возможность применения к компании ст. 54.1 НК РФ (получение необоснованной налоговой выгоды)
— Конкретные, выполнимые рекомендации по устранению налоговых рисков.

Оставить заявку на сайте ЦФУ ГРУПП

❗️ Налоговое планирование (оптимизация налоговой нагрузки)

Цель: Снижение налоговой нагрузки и налоговых рисков
за счет внесения изменений в организационно-правовую структуру компании, документооборот, смены системы налогообложения и планирования бюджета налоговых платежей.

Результат — письменное заключение, которое содержит:

— Рекомендации по составу и организационно-правовой структуре компании с учетом налоговых рисков, связанных с дроблением
— Рекомендации по выбору систем налогообложения
— Рекомендации по организации документооборота (договоры, регламенты, должностные инструкции и.т.д.)
— Рекомендации по созданию налоговых резервов
— Рекомендации по организации работы с контрагентами, разработка регламента по проверке контрагентов, налоговые оговорки
— Расчет налоговой нагрузки, планирование бюджета налоговых платежей

Оставить заявку на сайте ЦФУ ГРУПП

❗️ Переход на УСН 1%

Цель: Законное снижение налоговой нагрузки в 6 раз за счет перевода бизнеса в льготные регионы

Результат:
— Вы будете платить всего 1% с доходов. Это в 6 раз меньше обычной ставки! Получите дополнительные инвестиции в собственный бизнес.
— Легальная экономия на налогах до 22,8 млн. руб. в год.
— Полное юридическое сопровождение на всех этапах

Оставить заявку на сайте ЦФУ

Разрыв НДС: налоговые последствия для бизнеса 😓

Каждую декларацию по НДС автоматически анализирует система АСК НДС-2. Она проверяет всю цепочку контрагентов и ищет разрывы НДС — расхождение данных о сделке, когда покупатель заявил вычет, а поставщик не перечислил налог в бюджет.

Разрывы бывают:
— Технические (Например, при регистрации счета-фактуры бухгалтер указал неверный ИНН контрагента, номер счета-фактуры, дату или сумму. Данные не совпадают, и налоговая просто «не видит» документы по сделке)
— «Схемные» (когда компания предъявляет вычет по сделкам, которых не было)

Согласно Налоговому Кодексу, одного факта неуплаты НДС контрагентами 2-го и последующих звеньев недостаточно для того, чтобы признать налогоплательщика виновным в незаконном применении вычетов.

Чтобы отказ в вычете в такой ситуации был законным, ИФНС должна провести целый комплекс мероприятий и доказать, что «схема» контролировалось налогоплательщиком.

Что делает налоговая при выявлении разрыва:

☑️ Мероприятия по побуждению к самостоятельному уточнению налоговых обязательств. ИФНС направляет налогоплательщику со «спорной» декларацией требование дать пояснения.

Для подготовки ответа у компании всего 5 дней. Основание — п. 3 ст. 88 НК РФ. Если опоздаете или проигнорируете запрос, компанию оштрафуют на 5000 руб. За повторное нарушение в течение календарного года штраф — 20 000 руб. (п. 1 и 2 ст. 129.1 НК РФ).

Также инспекторы могут вызвать директора или главбуха на рабочее совещание для дачи пояснений.

По итогам этих мероприятий происходит выборка и налоговый орган принимает решение, начать ли в отношении налогоплательщика предпроверочный анализ.

Поэтому лучше всего уже в этот момент заручиться поддержкой налоговых экспертов, грамотно отработать требования и подготовиться к визиту в налоговую. К сожалению, на более поздних этапах "отбиться" будет гораздо сложнее.

☑️ Предпроверочный анализ. Инспекция делает все то же самое, что и на первом этапе + допрашивает сотрудников и контрагентов, проводит экспертизы документов

☑️ Камеральная проверка. Сначала информационная система ФНС проводит автоматизированный контроль деклараций. При выявлении каких-либо нарушений инспекция дополнительно проводит углубленную проверку - запрашивает документы, проводит "встречные" проверки - запрашивает документы и информацию у третьих лиц.

Если нарушения есть, то инспекция в течение 10 рабочих дней после окончания проверки должна составить акт. Если вы не согласны с изложенными в нем выводами, то можете предоставить свои возражения. Сделать это можно, как правило, в течение месяца после получения акта (п. п. 2, 6 ст. 6.1, п. 5 ст. 88, п. п. 1, 6 ст. 100 НК РФ).

☑️ Выездная налоговая проверка. При ВНП инспекторы могут изымать документы и предметы, осматривать помещения и территорию, привлекать правоохранительные органы

⚠️ Последствиями проведения КНП и ВНП являются недоимки, пени, штрафы до 40%, уголовная ответственность при недоимке от 18 750 000 руб., а также субсидиарная ответственность.

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

Недостаточно честно платить налоги, нужно делать это вовремя 😮

Если пропустить срок сдачи налоговой декларации, последствия не заставят себя ждать:

⏺Штраф 5% от неуплаченной в срок суммы налога по декларации за каждый месяц просрочки, но максимум 30% и не менее 1000 руб.

⏺Приостановление операций по счету начиная с 21-го рабочего дня просрочки на срок не более 3 лет

В письме от 13.08.2024 № ЗГ-2-15/11593 ФНС объяснила, что данные нормы НК РФ стимулируют налогоплательщиков вовремя сдавать отчетность. Ведь без нее невозможно выставить требования об уплате налога в бюджет.

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

За первое полугодие 2024 года сумма доначислений после выездных налоговых проверок для ИП и частнопрактикующих лиц выросла в два раза по сравнению с аналогичным периодом 2023-го 📈

Если в цифрах:

⏺Объем доначислений вырос с 2,224 млрд руб. до 4,946 млрд руб. (119,4%)

⏺ Средний размер доначислений вырос с 19,6 млн руб. до 54,3 млн. руб. (177%)

Рост доначислений эксперты связывают с повышенным вниманием налоговиков к дроблениям бизнеса.

По компаниям статистика следующая:

🟢 Сумма доначислений по выездным проверкам снизилась с 173,6 млрд руб. до 147,9 млрд руб. (14,8%)

🟢 Сократилось и само количество проверок — их стали проводить на 17% реже

🟢 Сумма доначислений по камеральным проверкам выросла с 44,5 млрд руб. до 54 млрд руб. (21,7%) при незначительном росте количества самих проверок (3,7%)

👩🏼‍💼 Мнение эксперта: Рост суммы доначислений и сокращение количества выездных проверок, в первую очередь, связаны с улучшением качества предпроверочного анализа. Современные автоматизированные системы позволяют налоговым органам внимательно изучать налогоплательщиков и быстро выявлять нарушителей НК РФ.

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!

🔵 Дайджест за неделю 16.09 - 22.09

Собрали самое важное, чтобы вы ничего не упустили

➡️ С 21 сентября 2024 Роспотребнадзор начнет проводить внезапные проверки при выявлении рисков в отношении маркируемой продукции. Под проверку могут попасть юридические лица и ИП, занимающиеся розничной торговлей. 

➡️ Блогер Елена Блиновская погасила более 230 млн руб. налоговой задолженности из 908 млн руб. В счет погашения были направлены деньги со счетов компаний Блиновской, наличные, изъятые в ходе обысков, средства ее родителей. 

➡️ С 1 ноября 2024 года вводятся новые регистрационные номера страхователей в СФР. 
Это связано с переходом на Единую цифровую платформу. Узнать свой новый регистрационный номер работодатель может на сайте СФР с 01.10.2024.

➡️ На платформе обратной связи портала «Госуслуги» появился новый функционал для бизнеса из регионов. Компании и ИП могут получить помощь по вопросам, связанным с использованием природных ресурсов, подключением к инженерным сетям, автомобильным дорогам и др.  

➡️ В Московской области с 1 января 2025 года начнет действовать запрет для работодателей на привлечение иностранцев по патентам. Он распространяется на сферы торговли алкоголем и табаком, уличного питания, соцуслуг, здравоохранения, образования.

➡️ Россия заняла 68‑е место из 97 в мировом рейтинге зарплат, следует из данных сервиса Numbeo. Средний уровень оплаты труда в стране — почти 558 $, или 51 500 ₽. Армения и Казахстан — выше в рейтинге, а Беларусь — ниже. 

➡️ Президент РФ еще на два года запретил импорт продуктов питания из США и ЕС. Включая мясо, колбасы, рыбу, молочную продукцию, овощи, фрукты, орехи. Эмбарго продлится до 31 декабря 2026 года.

➡️ Представители МСП в рамках 223-ФЗ заключили 419 контрактов на сумму свыше 3,4 млрд руб. Это стало возможно при помощи сервиса «Гид по закупкам» от цифровой платформы МСП.РФ.

➡️ Власти планируют ввести налог на добычу криптовалют. На первом этапе установят косвенный налог на потребляемое электричество при майнинге. 

❗️ Подпишитесь на канал, чтобы не упустить самые важные изменения в налоговом законодательстве!