⚠️ Ⓜ️Ⓜ️ Минфин предложил повысить ставку НДС с 20% до 22% и уменьшить лимит по УСН до 10 млн.

Минфин направил в правительство проект бюджета на 2026-2028 годы с изменениями в систему налогообложения, направленными на финансирование обороны и безопасности России.

Главное из проекта 👇

🔻

НДС до 22%.

Стандартная ставка повысится с 20% до 22%.
Для социально значимых товаров (продукты питания, лекарства, товары для детей и др.) сохранится ставка 10%.

🔻

УСН до 10 млн

Снизится порог доходов, после которого будет необходимо отчислять НДС — с 60 млн руб. до 10 млн руб.
В Минфине снижение порога объясняют борьбой со схемами дробления бизнеса.

🔻

Отмена льгот по страховым взносам

Для МСП в торговле, стройке и добыче предлагают отменить льготный тариф и установить общие тарифы — 30% до предельной базы и 15% свыше базы. Для приоритетных отраслей МСП (обработка, производство, транспорт, электроника и др.) сохраняется пониженный тариф страховых взносов в 15% с зарплат выше 1,5 МРОТ.

🔻

5% на букмекерские ставки

Вводится налог 5% на принятые ставки и налог 25% на прибыль контор.

Согласно заявлению ведомства, ключевыми приоритетами бюджета являются выполнение соцобязательств, обеспечение обороны страны и реализация нацпроектов.

Если поправки в Налоговый кодекс примут, они вступят в силу с 1 января 2026 года

.

❓ Как вам новости? Делитесь мнением в комментариях и ставьте реакцию:

👍 — поддерживаю, если это поможет развитию страны
👎 — против повышения

👀 ООО 2.0: почему схема «обнуления» не сработала? 

Один из клиентов обратился к нам в непростой момент. В его компании уже шла выездная налоговая проверка, и, чтобы минимизировать риски, он поспешил перевести деятельность на другое юрлицо. Казалось, что это решение позволит «обнулить» бизнес.

Однако налоговая инспекция установила факт перевода бизнеса и обратилась в суд 👇

— старое ООО имело доначисленные налоги и дело о банкротстве;
— инспекция доказала зависимость двух юрлиц;
— на основании п. 3 ст. 45 НК РФ взыскала задолженность (вместе с пенями!) уже с нового общества.

💬 Комментарий эксперта ЦФУ ГРУПП:

«Перевод бизнеса на новое юрлицо в надежде «обнулиться» — одна из самых опасных ошибок. Налоговая в таких случаях активно использует п. 3 ст. 45 НК РФ и взыскивает задолженности с зависимых лиц.

❗️ Гораздо надёжнее заранее проработать налоговую стратегию и консультироваться с экспертами. Для этого обращайтесь в ЦФУ ГРУПП — мы снижаем риски и сохраняем бизнес клиентов в безопасности.

➡️ О ЦФУ ГРУПП

💸 ЦБ усиливает контроль за оборотом наличных 

Регулятор дал банкам новые рекомендации. Теперь кредитные организации должны уделять особое внимание ситуациям, когда на счет вносят наличные деньги подозрительного происхождения.

Под особый контроль попадают и юрлица, у которых внезапно выросла доля наличных, вносимых на счета. Такой рост для банка — сигнал: нужно проверять глубже.

⚠️ Когда операция вызывает подозрение у банка:

⚫️физлицо кладёт на счёт сумму, которая значительно превышает его среднемесячный доход (например, известный банку по зарплатному проекту)
⚫️счёт пополняет третье лицо, о связи с клиентом которого у банка нет сведений
⚫️клиент с высокой степенью риска вносит через кассу деньги из неизвестного источника, чтобы погасить кредит
⚫️наличные сомнительного происхождения идут на покупку иностранной валюты

🤩 Что будут делать банки:

⚫️запрашивать документы и объяснения о происхождении и целях денег
⚫️проводить углублённую проверку клиента, его представителей и бенефициаров
⚫️в ряде случаев — отказывать в проведении операции

✍️ Новый подход ЦБ — это часть борьбы с отмыванием преступных доходов. Для бизнеса и частных лиц вывод простой: любая крупная операция с наличными должна быть прозрачной и документально подтверждённой.

➡️ О ЦФУ ГРУПП
➡️ Консультация по банковским операциям, блокировкам и 115-ФЗ

🚨 Проект закона, вызвавший бурю в деловых кругах, официально опубликован.

Да — публикация не означает, что закон принят. Он всё ещё будет проходить стандартные законодательные процедуры согласования и принятия. Однако если закон примут, изменения вступят в силу УЖЕ с 1 января 2026 года.

Из предложенного в законопроекте:

🔻 УСН без НДС: ограничение всего 10 млн
Перешагнули порог — готовьтесь к НДС, с декларациями и новыми обязательствами

🔻 НДС: базовая ставка 22% (вместо 20%)
«Льготные» ставки — 5% при доходе до 250 млн, 7% при доходе до 450 млн

🔻 Патент: лимит сокращают с 60 до 10 млн руб.
Для перевозчиков и розницы патент вообще отменяется. Если в 2025 совокупная выручка по УСН + патенту превысит 10 млн, то с 2026 года — автоматический переход на НДС

🔻 Отмена льгот по страховым взносам для малого и среднего бизнеса (30% вместо 15%).

🔻Авансовый НДС и борьба с серым импортом
Ввоз товаров в Россию будет возможен только при наличии документа о предстоящей поставке и внесении авансового платежа по НДС. При этом будет проходить выборочная проверка наличия этого документа со стороны мобильных групп таможенных органов.

И это только часть предстоящих нововведений.

Друзья, совет один — начинать пересчитывать финмодели, планировать с учетом новой налоговой нагрузки, готовить инфраструктуру и людей к новой отчетности.

👉 А мы готовы помочь разобраться во всех тонкостях.

⚠️ «Серый» импорт остановят на таможне

Власти всерьёз нацелились на борьбу с серым импортом и карго-схемами.

В проекте федерального бюджета обозначены 3 ключевых новации:

1️⃣ Обязательное подтверждение ожидания поставки. Теперь без документа о предстоящем ввозе товар просто не пройдёт границу

2️⃣ Обеспечительный платёж, фактически «авансовый НДС», который импортеру придётся внести заранее

3️⃣ Усиление контроля мобильными группами, которые будут осуществлять выборочную проверку документов

☝🏻 Официально власти всячески подчеркивают: это не барьеры, а контроль, призванный выровнять условия конкуренции и снизить демпинг со стороны «серого» импорта. Для бизнеса же всё одно — новые правила означают рост нагрузки и новые требования к подготовке документов.

➡️ Налоговый аудит
➡️ Налоговое планирование
➡️ О ЦФУ ГРУПП

💸 Ошибка в работе с самозанятыми, которая стоит 500 000 рублей

🎙 Реальный случай из практики ЦФУ ГРУПП
(аудиосообщение от клиента можно послушать выше 👆)

Клиент регулярно работал с самозанятыми и был уверен: бухгалтерия всё контролирует. Но однажды пришло требование из налоговой — и оказалось, что ему грозят доначисления минимум на 250 000 руб. (с учетом того, что часть самозанятых удастся «отбить»), а в худшем сценарии — 500 000 руб. И это без учета штрафов.

Что сделала налоговая 👇

• проанализировала сайт компании — какие услуги реально оказывают
• проверила вакансии на hh.ru — нашла объявления с окладом на позиции помощника и бизнес-аналитика
• подняла платежи за полгода — регулярные выплаты одним и тем же людям
• сравнила даты и суммы — у одного подрядчика по 3–4 платежа в месяц, у другого стабильные 75 000 руб.

Инспекция сопоставила факты и сделала вывод: люди работают как штатные сотрудники, а не как подрядчики.

⚠️ После этого компания получила официальное требование. Но бухгалтерия клиента не стала предпринимать каких-либо действий, не объяснила клиенту, чем это грозит, и отправила документы «как есть».

В итоге бизнес оказался под угрозой полумиллионных доначислений

👩🏻‍💻 Чтобы предупредить такие ситуации, эксперты ЦФУ ГРУПП разработали «Пакет по работе с самозанятыми». Это комплексное решение для безопасного сотрудничества с плательщиками НПД, разработанное на основе актуальной судебной практики и опыта налогового консультирования. В него входят:

— готовая база документов и образцов
— видео-инструкция с разбором нюансов
— личная консультация эксперта ЦФУ ГРУПП

👉 Купить

🗣️ Владимир Путин: «В зоне особого внимания должна быть борьба с теневым сектором и уклонением от уплаты налогов»

15 сентября президент на совещании по экономическим вопросам поручил проработать новые механизмы контроля, которые должны вывести бизнес из тени, укрепить бюджет и повысить экономическую стабильность страны.

📊 Статистика ФНС подтверждает курс на ужесточение:

🔻 в I полугодии 2025 года только 2,56% выездных проверок завершились без штрафов и доначислений

🔻 средние суммы доначислений впечатляют: в Москве — 120,68 млн руб., в Санкт-Петербурге — 247,79 млн руб.

🔻 особенно часто претензии возникают при дроблении бизнеса, изменении квалификации сделок и реструктуризации компаний

Государство усиливает контроль, налоговые проверки становятся всё более прицельными и результативными. Для бизнеса это означает рост рисков и необходимость заранее оценивать налоговые последствия каждой операции.

👉 Рекомендуем компаниям пересмотреть схемы работы и подготовиться к возможным проверкам, чтобы минимизировать доначисления и штрафы. Для этого обращайтесь в ЦФУ ГРУПП!

➡️ Налоговый аудит 
➡️ Налоговое планирование
➡️ О ЦФУ ГРУПП

Продукты для бизнеса:
➡️Самодиагностика дробления
➡️Пакет по работе с самозанятыми
➡️Ответы на требования ФНС
➡️Эффективное участие в рабочих совещаниях с ФНС

📄 Новые обязанности упрощенцев, которые с 1 января 2026 года станут плательщиками НДС

С 1 января 2026 года лимит освобождения от НДС для компаний и ИП на УСН планируют снизить с 60 до 10 млн руб. Бизнес с доходом свыше будет платить НДС.

В этом случае возрастет не только финансовая, но и административная нагрузка. Плательщикам НДС на УСН потребуется 👇

🔻 Оформлять и направлять контрагентам УПД для учёта НДС и вычетов

🔻 Вести книгу продаж — реестр всех операций, по которым компания начисляет НДС к уплате

🔻 Вести книгу покупок. Позволяет заявлять налоговые вычеты (при выборе ставки 22/10%)

🔻Сдавать декларации по НДС. Подают строго в электронном виде. Срок — ежеквартально до 25-го числа месяца, следующего за отчётным кварталом.

🔻 Отвечать на требования ФНС — инспекторы регулярно запрашивают пояснения по операциям, не облагаемым НДС (раздел 7 декларации). Нужно принять, проверить и направить ответ в срок.

🔻 Комментировать расхождения с контрагентами — при несовпадениях между книгой продаж и книгой покупок налоговая направит запросы обеим сторонам.

🔻 Отслеживать НДС с авансов — вовремя восстанавливать налог после отгрузки или оказания услуг, чтобы не получить доначисления.

🔻 Контролировать «безопасный уровень вычетов» — слишком высокий процент вычетов по отношению к начисленному НДС почти гарантирует требование пояснений (при выборе ставки 22/10%)

➡️ Профессиональная налоговая консультация
➡️ Аутсорсинг бухгалтерии
➡️ О ЦФУ ГРУПП

Налоговая реформа-2026: что теряют IT-компании и как сохранить льготы?

С такими вопросами обращается каждый первый клиент из сферы IT.
Ведь отрасль ждут серьёзные перемены:

«…сейчас очень много всяких нововведений… и с двадцать шестого ещё будут какие-то изменения. Мы хотим понять, что нам нужно сделать и каким образом нам нужно оформлять договора, акты, счета, или, может быть, что-то в 1С… чтобы как можно больше сохранить льгот… чтобы нам не попасть на большой НДС».

👉 Коротко о главном:

🟦общая ставка НДС с 1 января 2026 года повышается до 22%;
🟦отмена льготного НДС на реализацию ПО
🟦снижение лимитов по НДС на УСН до 10 млн
🟦повышение ставки страховых взносов для ИТ-компаний
🟦отмена льготных страховых взносов для субъектов МСП
🟦запрет на совмещение льгот для IT-компаний и резидентов Сколково
🟦усиление налогового контроля при отмене моратория на проверки ИТ-компаний

❌ В 2026 году правила станут жёстче, а проверки — строже, даже в it-отрасли.
Самое время привести дела в порядок и подготовиться к новым реалиям. Записывайтесь на консультацию – и эксперты ЦФУ ГРУПП помогут спланировать налоговые платежи и выстроить оптимальную финмодель с учетом изменений

➡️ Налоговое планирование
➡️ О ЦФУ ГРУПП

☠️ ФНС закрутила гайки: меньше смягчающих обстоятельств — больше штрафов

До недавнего времени налогоплательщики могли эффективно снижать размер штрафов, заявляя разные смягчающие обстоятельства. Судебная практика шла навстречу, поэтому схема была довольно простая: нарушил — признал вину, назвал десяток смягчающих обстоятельств, и размер штрафа снижался в разы.

Алгоритм расчета снижения штрафа по смягчающим обстоятельствам выглядел так: за 1 смягчающее обстоятельство штраф снижался в два раза, а каждое новое увеличивало сумму смягчения в геометрической прогрессии. То есть, за 2 обстоятельства штраф снижался в четыре раза, за три — в восемь, за четыре — в 16 раз и т. д.

✖️ Больше такой волшебной налоговой математики не будет.

ФНС рекомендовала инспекциям действовать жестче. Введена верхняя планка — штраф нельзя снижать больше чем в 10 раз, а также минимальные пороги:

🔵для компаний не менее 10 тыс. ₽
🔵для ИП и НКО — 3 тыс. ₽
🔵для граждан — 1 тыс. ₽

Жестче стал и сам подход:

— Благотворительность зачтут только при ощутимых суммах — например, если пожертвования составляют больше 5% дохода.
— Финансовые трудности, которые могут возникнуть после уплаты штрафа, больше не учитываются.
— При умышленных схемах уклонения штраф можно снизить максимум вдвое.

Раньше налоговая могла проявить снисходительность, инспектор по внутреннему убеждению мог снизить взыскание до чисто символических значений — особенно в случае чистосердечного признания, наличия смягчающих обстоятельств и быстрой уплаты штрафов.

– подчеркивает ведущий эксперт направления «Налоговый консалтинг» ЦФУ ГРУПП Лилия Бондарь.

👉 Ставки выросли. Теперь ключевая развилка — на этапе предпроверочного анализа: именно здесь формируется «портрет» компании и позиция инспекции. Любая небрежность — повод для жёстких (и дорогостоящих) санкций, «разбавить» которые набором смягчающих обстоятельств станет сложнее.

Отвечать на требования налоговых органов правильно и защитить свои права поможет комплексное решение ЦФУ ГРУПП «Ответы на требования ФНС». Оно включает:

1️⃣ Подробный чек-лист с классификацией всех типов требований ФНС, сроками ответов и последствиями нарушения, информацией о правах налогоплательщика и пределах полномочий ФНС

2️⃣ Видео-инструкцию по применению чек-листа

3️⃣ Образцы ответов на требования по дроблению, самозанятым, НДС и т.д.

4️⃣ Персональную налоговую консультацию от экспертов ЦФУ ГРУПП