В Швейцарии представлен законопроект, который ужесточит правила борьбы с отмыванием денег. Он требует от компаний указания в федеральном реестре данные бенефициаров. Но реестр не будет публичным и доступен будет только органам власти. Там же пропишут меры по предотвращению обхода санкций. Если раньше Швейцария была раем в плане анонимности, то теперь, под влиянием критики, меры ужесточаются регулярно.@BlackAudit

Ситуация, когда владельца бизнеса периодически привлекают членов семьи «просто помочь» заканчивается доначислением страховых взносов, потому что для инспекции это трудовые отношения. Не надо думать, что вся проверка закончится просто допросом. Факт установки трудовых отношений и сокрытие страховых взносов докато не сложно. Например, кредитные досье, формы 2НДФЛ, информация о трудоустройстве в анкетных данных - всё это будет доказательством, за которым последуют соответствующие доначисления.@BlackAudit

Цифровой компромат - то, что может быть использовано против бизнеса. Здесь уже совместные действия с УЭБиПК. Конечно, изымут бухгалтерскую 1С. Поэтому забудьте о том, чтобы вести в одной программе учет нескольких фирм. Удаленные серверы вам в помощь. Рабочая переписка в мессенджерах - тоже вполне могут. Тут спасут двухфакторные аутенфикации, секретные чаты, удаление по таймеру. И используйте разные пароли. Далее публичная информация в интернете - любые приложения, соцсети, базы данных, карты, бонусные программы, сайт компании. Всё это может стать доказательством против. Тщательно фильтруйте то, что размещается в сети. Потому что разместив однажды, потом не удалишь бесследно. Базы данных госорганов - тут отслеживание грузоперевозок по системе «Платон», системы «Честный знак», «Меркурий» и другие, информация из ГИБДД, Росреестра и даже ЗАГСа. С этими системами никакие махинации не прокатят вообще. Далее цифровые следы при сдаче отчетности, открытии счетов - тут спалить один и тот же IP- или MAC-адрес вообще не сложно. И конечно АСК НДС-2, с помощью которой находят разрывы цепи контрагентов. Это всё стоит учитывать, особенно тупым коммерсам, которые решили выстроить схему за пару дней.@BlackAudit

Топовые криптовалютные биржи пытаются «усидеть на двух стульях»: с одной стороны они не хотят терять прибыльный российский рынок, а с другой - нужно угодить регуляторам. В итоге это ожидаемо может привести к появлению новых серых схем, росту мошенничества, а также к конфликтам между российскими пользователями и биржами. Поэтому некоторые эксперты рекомендуют значительную часть активов хранить на холодных кошельках, потому что в любой момент можно потерять доступ к активам.@BlackAudit

ФБР сообщила о ликвидации хакерской сети Qakbot, которая использовалась для вымогательств, финансовых махинаций и других преступных действий с применением кибертехнологий. Одноименное ПО заразило вирусами-вымогателями более 700 тыс компьютеров. Ущерб оценивается в сотни миллионов долларов. Пострадали финансовые и медицинские учреждения, госструктур по всему миру. Жертвы даже не подозревали о том, что компьютеры заражены. Ликвидация осуществлялась перенаправлением графика на контролируемые серверы, которые загружали на зараженные компьютеры файл, удаляющий вредоносное ПО.@BlackAudit

Необлагаемую налогом сумму прибыли для иностранных компаний, контролируемые россиянами, предлагают поднять с 10 млн руб до 50 млн руб. Причина в том, что прибыль поступает в иностранной валюте, а налоги платятся в рублях по среднему курсу ЦБ, плюс рост инфляции и падение курса рубля.@BlackAudit

Налоговыми превышают свои должностные полномочия, путая понятия «пояснение» и «допрос». И не редко штрафуют директоров из-за неявки для дачи пояснений. Вот что нужно знать: для дачи пояснений вызывают компанию, а не конкретное физлицо. Именно поэтому компания имеет полное право отправить своего законного представителя с доверенностью. Если представителя не пускают и угрожают штрафом директору, то смело можно подавать жалобу в УФНС на незаконные действия налогового органа. Даже если инспекция выписала штраф, то суды эти штрафы отменяют: уведомление адресовано юрлицу, поэтому физлицо нельзя привлечь к ответственности.@BlackAudit

Бывший вице-президент «ГК ЭНБИЭМ» Олег Седиков стал жертвой схемы отмывания денег, в которой оказались замешаны инвестиционные банки первой величины. В подобной ситуации может оказаться любой, когда придется рублем отвечать за чужие кредиты. Суды продолжаются. Некоторые пострадавшие от этой схемы уже выплачивают баснословные суммы в миллиарды рублей.@BlackAudit

Клиенты Binance в РФ получают письма с предложением скачать программу, чтобы обойти валютные ограничения. На самом деле происходит кража паролей и средств.@BlackAudit

Бывший топ-менеджер ГК «Рольф» Анатолий Каро приговорен к 8,5 годам колонии общего режима по делу о выводе 4 миллиардов рублей за рубеж. Свою вину он не признает. Следствие считает, что соучастники обеспечили изготовление заведомо подложного договора купли-продажи о приобретении ГК "Рольф" у кипрской фирмы "Панабел лимитед" акций компании "Рольф Эстейт" по многократно завышенной стоимости, а именно в 4 миллиарда рублей. Впоследствии указанные денежные средства были перечислены на счет "Панабел лимитед", открытый в австрийском банке, а затем через подконтрольные Петрову (основатель ГК) иностранные организации поступили в его обращение.@BlackAudit

В Марий Эл фиктивный документооборот «помог» 15 руководителям и учредителям скрыть от налогов почти 15 млрд руб. В общей сложности насчитывается более 130 преступлений по ч.1 ст.187 УК РФ. Для этого использовались фирмы-однодневки, право управления которыми передавалось организаторам противоправной деятельности.@BlackAudit

Наблюдательные пользователи обнаружили, что сайт прокуратуры одной из областей Поволжья рекламирует онлайн-казино. Через поисковик сайт идентифицируется как «лента новостей», а по факту там рассказывают о преимуществе азартных игр и способах обхода блокировок. Большую часть азартной коллекции составляют аппараты с выводом денег. Старый сайт прокуратуры действительно в руках тех, кто продвигает онлайн-казино. Что касается официальной площадки прокуратуры - она находится на общефедеральной платформе.@BlackAudit

На Кипре будет создана единая структура, которая будет контролировать процесс соблюдения санкций на Кипре и курировать борьбу с отмываем денег. Для Кипра эта тема актуальна как никогда.@BlackAudit

Нет ничего глупее преднамеренного банкротства. Очень часто коммерсы несколько лет готовятся, накапливают долги перед бюджетом, при этом имея возможность уплатить все налоги и взносы. Но вместо этого заключают договоры займа сами с собой, переводят десятки миллионов на свои же счета, проводят неправомерные сделки по отчуждению имущества компании, скрывая его местонахождения. В итоге получают уголовное дело и перспективы отправится в тюрьму.@BlackAudit

Основатель блокчейна Tron Джастин Сан сообщил, что по решению китайского суда криптовалюты считаются законной собственностью и охраняются законом КНР. Решение вынесено по уголовному делу о присвоении цифровых активов.@BlackAudit

Проблемой для бизнеса, как бы это странно не звучало, является многообразие налоговых режимов и льгот. Конечно, коммерсы используются наиболее выгодные. Но отсутствие понятных и жестких критериев порой играют злую шутку: налоговики вполне могут интерпретировать это как незаконную оптимизацию со всеми вытекающими. Это риск для любого бизнеса, а свою правоту коммерсы вынуждены доказывать в судах, причем не всегда успешно. Кроме того, не редки факты фальсификации, сокрытия оправдывающих налогоплательщика данных, сокрытия данных расследований и экспертиз со стороны налоговиков. Поэтому с одной стороны бизнес получает комфортные условия для работы и развития, а другой - риск потерять этот бизнес, доначисление налогов, штрафов и, в конце концов, уголовные дела.@BlackAudit

Увеличение лимита на перевод между своими счетами до 30 млн руб в месяц - звучит красиво. Но тут опять встает вопрос о том, что этот шаг откроет новые схемы для обналичивания и сокрытия реальных доходов.@BlackAudit

Только двумя законными способами можно закрыть юрлицо - добровольная ликвидация или банкротство. Есть и более рискованные способы, суть которых в продаже новому владельцу или переоформление на офшор. Почему рискованные? Новый владелец вполне может обнаружить налоговые нарушения или мошеннические действия. И тогда бывший собственник вполне может быть оштрафован или попасть в тюрьму.@BlackAudit

Экономколлегия Верховного суда поставил точку в вопросе размера субсидиарный ответственности при налоговой оптимизации. Ситуация такая, что по итогу проверки ФНС НЕ учла уже уплаченные налоги с перераспределенной налоговой базы. И вот ответ: «При определении размера реально причиненного бюджету имущественного вреда необходимо было учесть уплаченные компанией налоги с перераспределенной налоговой базы так, как если бы она уплачивала налоги в бюджет за должника, которому эта налоговая база вменена по результатам проверки. Без учета соответствующих обстоятельств выводы судов о размере субсидиарной ответственности являются преждевременными».@BlackAudit

Очередные «гениальные» уклонисты от налогов обнаружены в Пермском крае. Молочный комбинат применял пониженную ставку НДС 10% вместо 20% на протяжении двух лет, а также включал в вычеты по НДС первичные документы сторонней компании, которая не вела реальной деятельности. В итоге ущерб оценивается в более чем 600 млн руб. Следствие продолжается.@BlackAudit