Рекорд 2026 года по снятию налички со счетов - июль 643 млрд руб. Причины всё те же. Среди них ещё называют НДС на эквайринг в 22%, из-за чего бизнес переходит на наличные всё больше. Банкам приходится удерживать деньги посредством увеличения процентных ставок по вкладам не смотря на снижение ключевой ставки, что, в принципе, нетипично - обычно ставки по вкладам падают вслед за ключевой. И стоит ожидать новых спец акций от банков, которые обязательно будут. Только вряд ли это поможет.@BlackAudit

Руководитель компании «ПромСтрой» Декард Ханагян из Красноярска приговорен к 2,5 годам условно за картельный сговор и отмывание денег. Конфисковано 37 млн руб. Он через фиктивные контракты вывел 39 млн руб. Подряды на дорожный ремонт получал через сговор с директорами УДИБ и САТП — Дмитрием Сокирко и Евгением Жвакиным. Общий доход от таких схем превышает миллиард рублей.@BlackAudit

Крупнейшее изъятие крипты в США. ФБР провело международную операцию Blackout против мошеннических центров, в ходе которой было изъято более 127000ВТС. Задержаны сотни участников, мошеннические сайты закрыты, люди, которых силой удерживали в центрах нескольких стран, освобождены.@BlackAudit

С каждым днем всё больше вопросов будет к тем, кто зарабатывает на криптовалюте. И хотя по закону ФНС не имеет права доначислить налоги на основании расходов, они вполне могут это начать делать, а потом будут в суде разбираться. И в конечном итоге суды вполне могут встать на их сторону, да и поправки в законодательство тоже внесут очень быстро, потому что по сути это золотая жила для пополнения бюджета. «Письма счастья» от налоговой уже приходят и в регионах. И самым правильным будет не бежать сломя голову объяснять откуда деньги, а сначала к налоговым юристам, так как у большинства таких нет никаких подтверждений доходов. А уж врать налоговикам вообще не советуем.@BlackAudit

Китайские власти начали охоту на сверхбогатых граждан из-за сотен миллиардов неуплаченных налогов. Проверяют всё, вплоть до офшорных трастов и доходов от купленных активов (акции, криптовалюта, драгметаллы, недвижимость и прочее). В отдельных случаях период проверки составляет более 25 лет. Налоговые органы работают совместно с банками, последние в свою очередь уже блокируют счета до выяснения был ли уплачен налог на прирост капитала от зарубежных активов.@BlackAudit

Бывшему генеральному директору Агентства по страхованию вкладов (АСВ) Юрию Исаеву предъявлено обвинение в мошенничестве в особо крупном - хищение 4,3 млрд руб у АСВ. Он объявлен в розыск.@BlackAudit

Пора уже уяснить важный момент по контрагентам, а конкретнее - подтверждение реальности сделок с ними. Важное значение имеет не ведение хозяйственной деятельности в целом, а наличие у контрагента возможности выполнить условия конкретного договора конкретными лицами. Даже то, что контрагент является исполнителем госконтрактов - не доказательство реальности сделки.@BlackAudit

Криптодепозитарии должны будут иметь капитал от 50 до 250 млн руб и проверять все операции клиентов. А для участников рынка проект оценивается в сотни миллионов, поэтому позволить это себе смогут только крупные игроки. Да и скорость обещают не такую, к которой привыкли трейдеры, а значительно ниже.@BlackAudit

С начала года за границу ушли миллиарды, бизнесмены активно скупают активы за пределами России - крипта, недвижимость, фонды и дорогостоящие проекты. И вот уже начали дискутировать о том, как бы это не просто сократить, а жестко пресечь. Так как внутренний рынок остается с дефицитом. И вспоминаются старые планы: запрет оставлять за рубежом экспортную выручку от продажи сырья, а также пересмотр налоговой политики в отношении компаний, созданных через офшорные структуры. Для таких схем владения говорят о повышении налога на прибыль, но смягчить условия для остальных.@BlackAudit

За I полугодие 2026 выявлено 1145 преступление, связанных с обмыванием денег. На 1/3 больше, чем за такой же период прошлого года. Половина из них в крупном и особо крупном размерах - 574 эпизода. Показатель растет второй год подряд. Связывают это не с тем, что количество преступлений увеличилось, а с тем, что у профильных органов стало больше инструментов для их выявления. Наиболее часто для отмывания денег используют переводы через цепочки подконтрольных компаний, фиктивные договоры займа, мнимые поставки товаров и услуг, а также покупка недвижимости и автомобилей.@BlackAudit

Продолжаются попытки легализации средств через договоры займов. И тут суды пресекают на корню рассмотрение таких дел, потому что зачастую не проверены обстоятельства заключения таких договоров, факт передачи денег и финансовое положение заимодавца. Естественно, суды отказывают в удовлетворении исков, предотвращая легализацию денег. Ну, а с участниками спора уже по всей строгости закона.@BlackAudit

Существует компания, которая работает на рынке строительства более 10 лет. И всё, вроде бы, хорошо. Даже строит муниципальные объекты. И вот налоговая проверка, которая обнаруживает, что при строительстве муниципальных объектов компания недоплатила в бюджет налог на прибыль и НДС на 127 млн руб. Уплатить долг не смогли. Дело передают в СК. СК возбуждает уголовное дело на директора и единственного учредителя. Но в ходе расследования выясняется, что реальный бенефициар - совсем другой человек, владелец нескольких юрлиц в том же городе. Против него возбуждают уголовку по ч.2 ст.199 УК РФ - до 5 лет лишения свободы, если не погасит ущерб. Город Казань, строительная компания «Нео Строй».@BlackAudit

На прошлой неделе в результате четырех волн хакерских атак у пользователей аппаратных криптокошельков Goldcard было украдено около $118 млн (1815 BTC c 5294 кошельков). И активность в сети Bitcoin взлетела. За неделю было перемещено около 890 тыс ВТС ($57 млрд). Пользователи в спешке выводили активы на другие адреса и биржи, опасаясь повторного взлома.@BlackAudit

Некоторые полагают, что суммы доначисленных налогов, штрафы и пени - достаточно предсказуемая сумма. Но только почему-то не берут в расчет то, что вместе с доначислением возникает череда проблем, которые существенно бьют по карману. Например, возбуждение уголовного дела, иск прокуратуры о признании сделок ничтожными и взыскание суммы в доход государства по спорным сделкам. И примеров более чем достаточно. И не стоит забывать об уже привычном спутнике - статья УК РФ о легализации доходов, когда штрафы кратно увеличиваются, не говоря об условных или реальных сроках.@BlackAudit

Стоимость активов, изъятых государством по решению судов в январе-июне 2026 года составила рекордные $10,16 млрд. Крупнейшим стало изъятие с/х холдинга «Русагро», принадлежавший Вадиму Мошковичу, стоимостью $7,7 млрд. Он перешел под управление ООО «РСХБ - Финанс».@BlackAudit

3 ноября в Калифорнии планируют рассмотреть Закон о налоге на миллиардеров. Под закон попадут физлица и супружеские пары (рассматриваются как одно физлицо), проживающие в Калифорнии на 1 января 2026 года и имеющие чистую стоимость активов более $1 млрд. Под закон подпадут практически все активы по всему миру (акции, доли в бизнесе, произведения искусства, интеллектуальная собственность, личное имущество и прочее).@BlackAudit

Дебиторская задолженность является основной составляющей бухгалтерского учета предприятий. Она представляет собой денежные средства, которые должны компании, но которые пока не получены. Однако, в отношении налогового законодательства и действий налоговиков, дебиторская задолженность рассматривается особым образом.
По нормативным документам, налоговые инспекторы не могут применять обеспечительные меры к дебиторской задолженности. Причина заключается в том, что дебиторская задолженность не является имуществом, которое может быть предметом обеспечения.
Несмотря на общепринятое мнение, что дебиторская задолженность не признается имуществом, некоторые судебные решения указывают на противоположное мнение.
Это вносит определенную двусмысленность в вопрос о том, можно ли считать дебиторскую задолженность имуществом. Постановление АС Западно-Сибирского округа от 24.10.2019 №A27-27309/2018.@BlackAudit

Компания обращается в суд с иском к контрагенту, которому в течение года осуществляла поставку товара, а контрагент не произвел ни одного платежа за товар. Иск содержал требование об уплате долга и пеней за просрочку оплаты. Нюанс: претензия об оплате была направлена спустя длительное время. Налоговый орган предоставил в суд данные, из которых следовало, что истец - техническая компания, не ведущая хозяйственной деятельности. Документооборот был создан для получения необоснованной выгоды по НДС. Суд первой инстанции признал сделку ничтожной, апелляция решение подтвердила. Когда дело дошло до кассации, стороны предъявили мировое соглашение, по которому ответчик бы гасил долг по графику, а истец прощал пени. Суд отказался утверждать мировое, так как оно легализовало правоотношения сторон. Мировое соглашение в рамках арбитражного спора, когда сделка признана судами ничтожной и была использована для уклонения от уплаты налогов, никогда не будет утверждено судом.@BlackAudit

В «Москва-Сити» задержали более 20 сотрудников криптообменников, через которые украинские колл-центры легализовывали средства, похищенные у россиян в результате мошенничества.@BlackAudit

Волна проверок и вычищение рынка платежных агентов только начинает действовать. Вычистить этот рынок можно быстро и последовательно, как это и произойдет. Мусорные компании просто уже заполнили рынок, открывая счета где угодно, принимая что угодно. Ну и клиенты, само собой, попадут в соучастие, которые искали низкий процент. Осталось считанное время до большого треша для платежных агентов. Это все будет наглядно видно, и без сомнения.@BlackAudit